7699 オムニ・プラス・システム・リミテッド 半期報告書－第24期(2025/04/01－2026/03/31)
【表紙】
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
|---|---|
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年12月11日 |
| 【中間会計期間】 | 第24期中（自2025年４月１日 至2025年９月30日） |
| 【会社名】 | オムニ・プラス・システム・リミテッド （OMNI-PLUS SYSTEM LIMITED） |
| 【代表者の役職氏名】 | 最高経営責任者（Chief Executive Officer） ネオ・プアイ・ケオン（Neo Puay Keong） |
| 【本店の所在の場所】 | シンガポール、339943、ベンデマー・ロード、 B-セントラル、#01-03、994 （994 Bendemeer Road B-Central #01-03 Singapore 339943） |
| 【代理人の氏名又は名称】 | 弁護士 樋 口 航 |
| 【代理人の住所又は所在地】 | 東京都千代田区大手町一丁目１番１号 大手町パークビルディング アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業 |
| 【電話番号】 | (03) 6775-1000 |
| 【事務連絡者氏名】 | 弁護士 和 田 林 熙 弁護士 柊 山 将 輝 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区大手町一丁目１番１号 大手町パークビルディング アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業 |
| 【電話番号】 | (03) 6775-1000 |
| 【事務連絡者氏名】 | 弁護士 和 田 林 熙 弁護士 柊 山 将 輝 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 東京都中央区日本橋兜町２番１号 |
（注１） 別段の記載がある場合又は文脈上他の意味に解すべき場合を除き、「当社」、「OPS」、「OMNI-PLUS SYSTEM PTE. LTD.」、「Omni-Plus System Pte. Ltd.」、「OMNI-PLUS SYSTEM LIMITED」又は「Omni-Plus System Limited」は、オムニ・プラス・システム・リミテッドを指すものとし、当社グループはオムニ・プラス・システム・リミテッド及びその連結子会社を指すものとします。
（注２） 別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「円」は日本の通貨、「シンガポール・ドル」及び「SGD」とは、シンガポール共和国の法定通貨であるシンガポール・ドル、「米ドル」、「USD」及び「US$」はアメリカ合衆国の通貨を指すものとします。
（注３） 本書中の表で計数が四捨五入されている場合、合計は計数の総和と必ずしも一致しないことがあります。
（注４） 本書には、リスク及び不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれております。
将来の見通しに関する記述は、「～うる」、「可能性がある」、「予定である」、「意図する」、「～であろう」、「～かもしれない」、「場合がある」、「～と思われる」、「予想する」、「～と考える」、「見積もっている」、「予測する」、「潜在的な」、「計画する」などの表現を使用することがあります。これらの記述は、将来の事由に関する当社の現時点における見解を反映しており、また現時点における仮定に基づいており、リスク及び不確実性を伴います。
第一部【企業情報】
第１【本国における法制等の概要】
当中間会計期間において、当社の属する国・州等における会社制度、当社の定款等に規定する制度、外国為替管理制度及び課税上の取扱いに異動はありませんでした。
第２【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| 回 次 | 第23期 中間連結会計期間 | 第24期 中間連結会計期間 | 第23期 連結会計年度 | |
| 会計期間 | 自2024年４月１日 至2024年９月30日 | 自2025年４月１日 至2025年９月30日 | 自2024年４月１日 至2025年３月31日 | |
| 売上収益 | (千米ドル) | 198,261 | 215,223 | 371,586 |
| 税引前中間（当期）利益 | (千米ドル) | 14,418 | 8,440 | 20,704 |
| 中間（当期）利益 | (千米ドル) | 11,849 | 6,967 | 16,645 |
| 中間（当期）包括利益 | (千米ドル) | 13,099 | 7,839 | 16,850 |
| 純資産額 | (千米ドル) | 86,970 | 92,756 | 87,023 |
| 総資産額 | (千米ドル) | 264,006 | 252,538 | 239,908 |
| １株当たり純資産額 | (米ドル) | 4.13 | 4.40 | 4.13 |
| １株当たり中間（当期）利益 | (米ドル) | 0.56 | 0.33 | 0.56 |
| 自己資本比率 | (％) | 32.9 | 36.7 | 36.3 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △3,462 | △3,612 | 17,739 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △9,073 | △676 | △7,004 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー | (千米ドル) | 24,282 | 10,062 | △10,526 |
| 現金及び現金同等物の 中間期末（期末）残高 | (千米ドル) | 75,530 | 70,080 | 63,621 |
（注）１．シンガポール会社法第50章の規定及びシンガポール財務報告基準に従い連結財務諸表を作成しています。
２．売上収益には、消費税等は含まれていません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
２【事業の内容】
当中間連結会計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。
第３【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
グループ経営成績概要
財政状態計算書
資産合計は、前連結会計年度末と比べて12.6百万米ドル増加しました。この増加の主な要因は、売掛金及びその他の債権（その他の売上債権を含む）が3.1百万米ドル、非流動資産が1.7百万米ドル、棚卸資産が0.7百万米ドル、現金及び現金同等物が7.1百万米ドル増加したことによるものです。
売掛金及びその他の債権の増加は、主に回収時期の影響があったことに加え、前年同期の売上収益（98.8百万米ドル）に対して、当中間期の売上収益（110.7百万米ドル）が増加したこと、前連結会計年度末と比べて前払金が2.8百万米ドル増加したことによるものです。
棚卸資産の増加は、世界的な市場環境の不確実性を背景に、顧客需要がより慎重になったことによるものです。
キャッシュ・ポジションの増加は、主に財務活動によるネット・キャッシュ・フローの増加によるものであり、その大部分は、銀行借入による純収入15.7百万米ドルに起因するものです。借入金の増加は、トレードファシリティの利用増加によるものであり、この増加は、営業活動及び投資活動に伴う資金支出により相殺されました。
負債合計は、前連結会計年度末と比べて、6.9百万米ドル増加しました。この増加の主な要因は、有利子負債が17.7百万米ドル増加したことによるものですが、買掛金及びその他の債務の減少（9.9百万米ドル）、未払税金純額の減少（0.5百万米ドル）及びデリバティブ金融負債に起因する0.4百万米ドル減少したことにより一部相殺されました。
買掛金及びその他の債務の減少は、前連結会計年度末と比べて、2025年９月末時点での仕入水準の低下及び支払時期の早期化によるものです。
資本合計は、前連結会計年度末の87.0百万米ドルから5.7百万米ドル増加し、92.7百万米ドルとなりました。この増加は、主に、当中間期の利益剰余金が4.8百万米ドル増加したこと及び為替換算調整勘定が0.9百万米ドル増加したことによるものです。
損益計算書
当中間連結会計期間の売上収益は、215.2百万米ドル（前年同期比8.6％増）となりました。増収の主な要因は、新たに買収した子会社のEcoPoly Global (Shanghai) Co.,Ltd（旧社名 Plastech Shanghai Co.,Ltd）（以下「EcoPoly社」）の売上収益が46.0百万米ドル寄与したことによるものです。一方、売上総利益率は、前年同期の14.4％から11.5％へと低下しました。これは、主に、市場価格の軟化や米国による関税引き上げの影響により販売価格が下落し、最終顧客からの需要が減少したことによるものです。
売上総利益は、24.8百万米ドル（前年同期は28.4百万米ドル）となりました。中間利益は、7.0百万米ドル（前年同期は11.8百万米ドル）となりました。この純利益の減少は、売上総利益の減少及びその他の営業費用の増加によるものであり、金融費用及び税金費用の減少により一部相殺されました。
営業費用（販売費、管理費及びその他の営業費用）は、15.6百万米ドル（前年同期は11.9百万米ドル）となり、3.7百万米ドル(30.9％)増加しました。この増加は、EcoPoly社の買収に伴う費用並びにグループ全体の人件費及び営業費用の増加によるものです。
金融費用は、2.3百万米ドル（前年同期は3.0百万米ドル）となり、25.3％減少しました。この減少は、主として銀行適用金利の低下及びデリバティブ金融商品の満期時に認識された公正価値評価益によるものです。
その他の収益は、1.4百万米ドル（前年同期は1.2百万米ドル）と増加しました。この増加は、前年同期には発生しなかった貸倒引当金の戻入によるものです。
法人所得税費用は、1.5百万米ドル（前年同期は2.6百万米ドル）となり、42.7％減少しました。これは、前年同期と比べて利益が減少したことによるものです。
キャッシュ・フロー計算書
2025年９月30日現在における現金及び現金同等物は、70.1百万米ドルとなり、前年同期末の75.5百万米ドルから5.4百万米ドル減少しました。また、2025年９月30日現在の定期預金残高は、31.6百万米ドルです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、3.6百万米ドルの支出となりました。運転資本増減考慮
前営業利益は、12.0百万米ドルとなりましたが、15.6百万米ドルの運転資本のマイナス変動により、一部相殺されました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、0.6百万米ドルの支出となりました。主な要因は、有形固定資産の取得による支出1.2百万米ドルによるものですが、当中間期に受領した利息の受取額0.6百万米ドルにより、一部相殺されました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、10.0百万米ドルの収入となりました。主な要因は、有利子負債からの純収入15.7百万米ドルによるものですが、定期預金の増加0.7百万米ドル、配当金の支払2.1百万米ドル、利息の支払2.7百万米ドル及びリース負債の返済0.2百万米ドルにより、一部相殺されました。
生産、受注及び販売の実績
当中間連結会計期間において、生産、受注及び販売の実績については、著しい変動はありませんでした。
３【重要な契約等】
当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありませんでした。
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
(１) 株式の総数等
① 株式の総数
2025年９月30日現在
| 授権株数（株） | 発行済株式総数（株） | 未発行株式数（株） |
|---|---|---|
| 31,586,766 | 21,057,844 | - |
（注）2025年８月28日開催の定時株主総会において、発行済株式総数の50％を上限とする株式発行の権限
を取締役に付与することが可決されました。
② 発行済株式
| 種類 | 中間会計期間末現在 発行数(株) (2025年９月30日) | 提出日現在 発行数(株) (2025年12月11日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 21,057,844 | 21,057,844 | 東京証券取引所 （グロース） | 2021年６月29日 上場 |
| 計 | 21,057,844 | 21,057,844 | ― | ― |
(２) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等
該当事項はありません。
(３) 発行済株式総数、資本金等の推移
| 発行済株式 総数増減数(株) | 発行済株式 総数残高(株) | 資本金増減額 (米ドル) | 資本金残高 (米ドル) | |
|---|---|---|---|---|
| 2021年６月29日 | 880,000 | 20,925,844 | 6,510,341 | 25,020,766 |
| 2021年７月29日 | 132,000 | 21,057,844 | 1,052,782 | 26,073,548 |
(４) 大株主の状況
| 2025年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 （株） | 発行済株式総数 （自己株式を除く）に対する所有割合（％） |
| Neo PuayKeong | Republic of Singapore, Singapore | 8,065,196 | 38.30 |
| D3cube Venture Pte Ltd | 994 Bendemeer Road, #01-03 Singapore 339943 | 5,633,077 | 26.75 |
| ITOCHU Plastics Pte.Ltd. | １ Wallich Street# 32-03 Singapore 078881 | 5,315,384 | 25.24 |
| 日本マスタートラスト 信託銀行株式会社 （MTBJ880000069 受託者）（注） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 1,201,500 | 5.71 |
| Daryl Neo Boon Yao | Republic of Singapore, Singapore | 570,797 | 2.71 |
| Chong Chiet Ping | Republic of Singapore, Singapore | 271,890 | 1.29 |
| 合計 | － | 21,057,844 | 100.00 |
（注）当社普通株式を信託財産とする有価証券信託受益証券に関して、その原資産である当社普通株式の所有者と
して登録されております。
２【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出後、当半期報告書の提出日までの役員の異動は次のとおりです。
（１）新任役員
該当事項はありません。
（２）退任役員
該当事項はありません。
（３）役職の異動
該当事項はありません。
（４）役員の男女別人数及び女性の比率
男性５名 女性２名（女性比率 28.6％）
第５【経理の状況】
本書記載の当社及びその子会社（当社とあわせて以下「当社グループ」）の、2025年９月30日に終了した第24期中間要約連結財務書類は、シンガポールにおいて一般に公正妥当と認められた国際会計基準(IFRS)に準拠する会計基準（FRS）に基づいて作成され、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。）第328条第１項の規定の適用を受けております。
当中間要約連結財務書類は、独立監査法人であるKPMG LLPによる監査又はレビューを受けておりません。
本書記載の当社グループの連結財務書類（原文）は、米ドルで表示されています。「円」で表示されている金額は、財務諸表等規則第331条の規定に基づき、2025年９月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信直物売買相場の中値に基づき１米ドル＝148.88円で換算された金額です。これらの換算は、もっぱら読者の便宜のものであり、その金額が上記の相場で実際に日本円に交換された、又は、交換できたであろうというように解するべきものではありません。
日本において一般に公正妥当と認められている企業会計基準、会計処理及び表示方法との主な相違点に関する事項は、「要約連結中間財務諸表の注記事項 20 シンガポールと日本における会計原則及び会計慣行の主要な相違」において説明されています。
１【中間財務書類】
（１）要約中間連結財政状態計算書(2025年９月30日現在)
(単位:米ドル、( )千円)
| 前連結会計年度 (2025年３月31日) | 当中間連結会計期間 (2025年９月30日) | ||||
| 注記 | |||||
| 米ドル | 千円 | 米ドル | 千円 | ||
| 資産 | |||||
| 有形固定資産 | ５ | 25,929,583 | 3,860,396 | 27,656,853 | 4,117,552 |
| 使用権資産 | 566,790 | 84,384 | 675,701 | 100,598 | |
| 投資不動産 | 1,102,779 | 164,182 | 1,088,791 | 162,099 | |
| 関連会社株式 | 1,399,804 | 208,403 | 1,500,689 | 223,423 | |
| 無形資産及びのれん | ６ | 6,855,194 | 1,020,601 | 6,377,593 | 949,496 |
| その他の債権 | 673,937 | 100,336 | 896,853 | 133,523 | |
| 繰延税金資産 | 2,019,561 | 300,672 | 2,025,515 | 301,559 | |
| 非流動資産 | 38,547,648 | 5,738,974 | 40,221,995 | 5,988,251 | |
| 棚卸資産 | ７ | 47,296,283 | 7,041,471 | 48,001,464 | 7,146,458 |
| 売掛金及びその他の債権 | 85,887,873 | 12,786,987 | 88,972,936 | 13,246,291 | |
| 現金及び現金同等物 | 68,176,533 | 10,150,122 | 75,341,326 | 11,216,817 | |
| 流動資産 | 201,360,689 | 29,978,579 | 212,315,726 | 31,609,565 | |
| 資産合計 | 239,908,337 | 35,717,553 | 252,537,721 | 37,597,816 | |
| 資本 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 資本金 | ８ | 26,073,548 | 3,881,830 | 26,073,548 | 3,881,830 |
| 為替換算調整勘定 | △ 713,812 | △ 106,272 | 156,140 | 23,246 | |
| 利益剰余金 | 61,583,347 | 9,168,529 | 66,442,417 | 9,891,947 | |
| 親会社の所有者 に帰属する持分 | 86,943,083 | 12,944,086 | 92,672,105 | 13,797,023 | |
| 非支配持分 | 79,593 | 11,842 | 83,592 | 12,445 | |
| 資本合計 | 87,022,676 | 12,955,936 | 92,755,697 | 13,809,468 | |
| 負債 | |||||
| その他の債務 | 195,233 | 29,066 | 223,828 | 33,324 | |
| 長期有利子負債 | ９ | 22,331,833 | 3,324,763 | 22,292,981 | 3,318,979 |
| 繰延税金負債 | 741,786 | 110,437 | 659,538 | 98,192 | |
| 非流動負債 | 23,268,852 | 3,464,267 | 23,176,347 | 3,450,495 | |
| 買掛金及びその他の債務 | 59,594,564 | 8,872,439 | 49,696,078 | 7,398,752 | |
| 短期有利子負債 | ９ | 65,393,796 | 9,735,828 | 83,127,183 | 12,375,975 |
| 未払税金 | 4,240,283 | 631,293 | 3,782,416 | 563,126 | |
| 派生金融負債 | 388,166 | 57,790 | - | - | |
| 流動負債 | 129,616,809 | 19,297,351 | 136,605,677 | 20,337,853 | |
| 負債合計 | 152,885,661 | 22,761,617 | 159,782,024 | 23,788,348 | |
| 資本及び負債合計 | 239,908,337 | 35,717,553 | 252,537,721 | 37,597,816 |
（２）要約連結損益計算書及びその他の包括利益計算書
2025年９月30日及び2024年９月30日 終了中間期
| 注記 | 前中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間 | |||
| （自2024年４月１日 至2024年９月30日） | （自2025年４月１日 至2025年９月30日） | ||||
| 米ドル | 千円 | 米ドル | 千円 | ||
| 売上収益 | 10 | 198,260,911 | 29,517,084 | 215,223,075 | 32,042,411 |
| 売上原価 | △169,807,528 | △25,280,945 | △190,439,472 | △28,352,629 | |
| 売上総利益 | 28,453,383 | 4,236,140 | 24,783,603 | 3,689,783 | |
| その他の収益 | 11 | 1,247,714 | 185,760 | 1,422,155 | 211,730 |
| 販売費 | △4,640,817 | △690,925 | △4,287,792 | △638,366 | |
| 管理費 | △6,380,491 | △949,928 | △7,787,632 | △1,159,423 | |
| その他の営業費用 | 12 | △901,258 | △134,179 | △3,531,462 | △525,764 |
| 金融費用 | 13 | △3,018,527 | △449,398 | △2,255,358 | △335,778 |
| 持分法による投資損益 | △341,888 | △50,900 | 96,854 | 14,420 | |
| 税引前中間利益 | 14,418,116 | 2,146,569 | 8,440,368 | 1,256,602 | |
| 税金費用 | △2,568,936 | △382,463 | △1,473,080 | △219,312 | |
| 中間利益 | 11,849,180 | 1,764,106 | 6,967,288 | 1,037,290 | |
| 中間利益の帰属： | |||||
| 親会社の所有者 | 11,849,180 | 1,764,106 | 6,964,854 | 1,036,927 | |
| 非支配持分 | – | – | 2,434 | 362 | |
| 中間利益 | 11,849,180 | 1,764,106 | 6,967,288 | 1,037,290 | |
| その他の包括利益 純損益に振り替えられる可能性がある項目: | |||||
| 在外営業活動体の外貨 換算差額 | 1,276,547 | 190,052 | 874,950 | 130,263 | |
| 投資による外貨換算差額 | △26,456 | △3,939 | △3,433 | △511 | |
| その他の包括利益 | 1,250,091 | 186,114 | 871,517 | 129,751 | |
| 中間包括利益 | 13,099,271 | 1,950,219 | 7,838,805 | 1,167,041 | |
| 中間包括利益の帰属： | |||||
| 親会社の所有者 | 13,099,271 | 1,950,219 | 7,834,806 | 1,166,446 | |
| 非支配持分 | – | – | 3,999 | 595 | |
| 中間包括利益 | 13,099,271 | 1,950,219 | 7,838,805 | 1,167,041 | |
（３）要約連結持分変動計算書
2025年９月30日及び2024年９月30日 終了中間期
| 会社の所有者に 帰属する持分 | (単位：米ドル ( )千円) | ||||||
| 資本金 | 為替換算 調整勘定 | 利益剰余金 | 合計 | 非支配 持分 | 資本 合計 | ||
| グループ | |||||||
| 2024年４月１日 残高 | 26,073,548 (3,881,830) | △918,883 (△136,803) | 50,611,280 (7,535,007) | 75,765,945 (11,280,034) | △3 (△0) | 75,765,942 (11,280,033) | |
| 中間包括利益合計 | |||||||
| 中間利益 | - (-) | - (-) | 11,849,180 (1,764,106) | 11,849,180 (1,764,106) | - (-) | 11,849,180 (1,764,106) | |
| その他の包括利益 | |||||||
| 外貨換算差額 | - (-) | 1,250,091 (186,114) | - (-) | 1,250,091 (186,114) | - (-) | 1,250,091 (186,114) | |
| その他の包括利益 合計 | - (-) | 1,250,091 (186,114) | - (-) | 1,250,091 (186,114) | - (-) | 1,250,091 (186,114) | |
| 中間包括利益 合計 | - (-) | 1,250,091 (186,114) | 11,849,180 (1,764,106) | 13,099,271 (1,950,219) | - (-) | 13,099,271 (1,950,219) | |
| 資本に直接認識される所有者との取引額 | |||||||
| 配当金 | - (-) | - (-) | △1,895,206 (△282,158) | △1,895,206 (△282,158) | - (-) | △1,895,206 (△282,158) | |
| 拠出及び分配額 合計 | - (-) | - (-) | △1,895,206 (△282,158) | △1,895,206 (△282,158) | - (-) | △1,895,206 (△282,158) | |
| 子会社における 所有持分の変動 | |||||||
| 支配権の変更を伴わ ない非支配持分の取得 | - (-) | - (-) | △5 (△1) | △5 (△1) | 3 (0) | △2 (△0) | |
| 所有持分の変動 合計 | - (-) | - (-) | △5 (△1) | △5 (△1) | 3 (0) | △2 (△0) | |
| 所有者との取引額 合計 | - (-) | - (-) | △1,895,211 (△282,159) | △1,895,211 (△282,159) | 3 (0) | △1,895,208 (△282,159) | |
| 2024年９月30日 残高 | 26,073,548 (3,881,830) | 331,208 (49,310) | 60,565,249 (9,016,954) | 86,970,005 (12,948,094) | - (-) | 86,970,005 (12,948,094) | |
| 会社の所有者に 帰属する持分 | (単位：米ドル ( )千円) | ||||||
| 資本金 | 為替換算 調整勘定 | 利益剰余金 | 合計 | 非支配 持分 | 資本 合計 | ||
| グループ | |||||||
| 2025年４月１日 残高 | 26,073,548 (3,881,830) | △713,812 (△106,272) | 61,583,347 (9,168,529) | 86,943,083 (12,944,086) | 79,593 (11,850) | 87,022,676 (12,955,936) | |
| 中間包括利益合計 | |||||||
| 中間利益 | - (-) | - (-) | 6,964,854 (1,036,927) | 6,964,854 (1,036,927) | 2,434 (362) | 6,967,288 (1,037,290) | |
| その他の包括利益 | |||||||
| 外貨換算差額 | - (-) | 869,952 (129,518) | - (-) | 869,952 (129,518) | 1,565 (233) | 871,517 (129,751) | |
| その他の包括利益 合計 | - (-) | 869,952 (129,518) | - (-) | 869,952 (129,518) | 1,565 (233) | 871,517 (129,751) | |
| 中間包括利益 合計 | - (-) | 869,952 (129,518) | 6,964,854 (1,036,927) | 7,834,806 (1,166,446) | 3,999 (595) | 7,838,805 (1,167,041) | |
| 資本に直接認識 される所有者 との取引額 | |||||||
| 配当金 | - (-) | - (-) | △2,105,784 (△313,509) | △2,105,784 (△313,509) | - (-) | △2,105,784 (△313,509) | |
| 拠出及び分配額 合計 | - (-) | - (-) | △2,105,784 (△313,509) | △2,105,784 (△313,509) | - (-) | △2,105,784 (△313,509) | |
| 2025年９月30日 残高 | 26,073,548 (3,881,830) | 156,140 (23,246) | 66,442,417 (9,891,947) | 92,672,105 (13,797,023) | 83,592 (12,445) | 92,755,697 (13,809,468) | |
要約連結キャッシュ・フロー計算書
2025年９月30日及び2024年９月30日 終了中間期
| 注記 | 前中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間 | |||
| （自2024年４月１日 至2024年９月30日） | （自2025年４月１日 至2025年９月30日） | ||||
| 米ドル | 千円 | 米ドル | 千円 | ||
| 税引前利益 | 14,418,116 | 2,146,569 | 8,440,368 | 1,256,602 | |
| 調整： | |||||
| 棚卸資産の陳腐化引当金 （戻入額）純額 | ７ | △89,412 | △13,312 | 674,809 | 100,466 |
| 無形資産償却費 | ６ | 241,630 | 35,974 | 477,740 | 71,126 |
| 棚卸資産の評価損（戻入） | △4,114 | △612 | 7,717 | 1,149 | |
| 貸倒懸念債権に対する減損損失 純額 | - | - | 21,844 | 3,252 | |
| 有形固定資産の除却 | 74 | 11 | - | - | |
| 有形固定資産償却費 | 655,935 | 97,656 | 579,041 | 86,208 | |
| 投資不動産の減価償却費 | - | - | 13,988 | 2,083 | |
| 使用権資産償却費 | 188,416 | 28,051 | 237,219 | 35,317 | |
| 貸倒懸念債権回収額 | △8,614 | △1,282 | △533,735 | △79,462 | |
| 関連会社の損益 | 341,888 | 50,900 | △96,854 | △14,420 | |
| 受取利息 | 11 | △595,581 | △88,670 | △597,970 | △89,026 |
| 支払利息 | 13 | 3,018,640 | 449,415 | 2,643,524 | 393,568 |
| 金融派生商品に係る 公正価値評価損 | △63,113 | △9,399 | △388,166 | △57,790 | |
| 未実現為替差益（純額） | 1,936,141 | 288,253 | 489,645 | 72,898 | |
| 運転資本の増減考慮前営業利益 | 20,103,006 | 2,992,936 | 11,969,170 | 1,781,970 | |
| 運転資本の変動： | |||||
| -棚卸資産 | △13,981,187 | △2,081,519 | △959,864 | △142,905 | |
| -売掛金及びその他の債権 | △4,964,320 | △739,088 | △1,500,629 | △223,414 | |
| -買掛金及びその他の債務 | △2,675,174 | △398,280 | △11,037,429 | △1,643,252 | |
| 営業活動による キャッシュ・フロー 小計 | △1,517,675 | △225,951 | △1,528,752 | △227,601 | |
| 法人所得税の支払額 | △1,944,558 | △289,506 | △2,082,972 | △310,113 | |
| 営業活動による キャッシュ・フロー | △3,462,233 | △515,457 | △3,611,724 | △537,713 | |
| 投資活動による キャッシュ・フロー | |||||
| 利息の受取額 | 595,581 | 88,670 | 597,970 | 89,026 | |
| 有形固定資産の取得による支出 | ５ | △5,478,122 | △815,583 | △1,240,442 | △184,677 |
| 関連会社に対する債権の減少 | △65,021 | △9,680 | △26,515 | △3,948 | |
| 非支配持分の変動 | △2 | △0 | - | - | |
| 持分法適用会社への投資の増加 | - | - | △7,464 | △1,111 | |
| 子会社取得（取得現金控除後） | △4,125,354 | △614,183 | - | - | |
| 投資活動による キャッシュ・フロー | △9,072,918 | △1,350,776 | △676,451 | △100,710 | |
| 財務活動による キャッシュ・フロー | |||||
| 担保に供されている定期預金の増減額 | △1,228,133 | △ 182,844 | △705,408 | △105,021 | |
| 有利子負債による収入 | 129,803,506 | 19,325,146 | 123,664,050 | 18,411,104 | |
| 有利子負債の返済 | △99,347,178 | △14,790,808 | △107,925,939 | △16,068,014 | |
| リース負債の返済 | △207,292 | △30,862 | △188,321 | △28,037 | |
| 配当金の支払額 | △1,895,206 | △282,158 | △2,105,784 | △313,509 | |
| 利息の支払額 | △2,843,423 | △423,329 | △2,676,234 | △398,438 | |
| 財務活動による キャッシュ・フロー | 24,282,274 | 3,615,145 | 10,062,363 | 1,498,085 | |
| 現金及び現金同等物の純増額 | 11,747,123 | 1,748,912 | 5,774,188 | 859,661 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 63,295,365 | 9,423,414 | 63,620,555 | 9,471,828 | |
| 現金及び現金同等物に係る 為替変動の影響 | 487,088 | 72,518 | 685,197 | 102,012 | |
| 現金及び現金同等物の中間残高 | 75,529,576 | 11,244,843 | 70,079,940 | 10,433,501 | |
| 財務諸表における現金及び現金同等物の内訳 | ||||
| 前中間連結会計期間 （自2024年４月１日 至2024年９月30日） | 当中間連結会計期間 （自2025年４月１日 至2025年９月30日） | |||
| 米ドル | 千円 | 米ドル | 千円 | |
| 財政状態計算書における 現金及び現金同等物 | 80,468,134 | 11,980,096 | 75,341,326 | 11,216,817 |
| 定期預金（担保付） | △4,938,558 | △735,253 | △5,261,386 | △783,315 |
| キャッシュ・フロー計算書に おける現金及び現金同等物 | 72,529,576 | 11,244,843 | 70,079,940 | 10,433,501 |
２【その他】
該当事項はありません。
第６【外国為替相場の推移】
米ドルと円の為替相場は、日本国内において時事に関する事項を掲載する２紙以上の日刊新聞紙に当該半期会計期間中において掲載されているため省略します。
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
第１【保証会社情報】
該当事項はありません。
第２【保証会社以外の会社の情報】
該当事項はありません。
第３【指数等の情報】
該当事項はありません。