株式会社 高滝リンクス倶楽部 訂正有価証券報告書－第35期(2020/09/01－2021/08/31)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書(令和７年12月２日付け訂正報告書の添付インラインXBRL) |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 令和３年11月26日 |
| 【事業年度】 | 第35期(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社 高滝リンクス倶楽部 |
| 【英訳名】 | ＴＡＫＡＴＡＫＩ ＬＩＮＫＳ ＣＬＵＢ ＬＩＭＩＴＥＤ |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 木 内 充 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区四谷１－１ アーバンビルサカス17－４階 (2021年９月11日から本店所在地 東京都新宿区四谷１－15 アーバンビルサカス8 B棟が上記のように移転しております。) |
| 【電話番号】 | 03-6380-5617 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員総務部長 井 口 孝 俊 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区四谷１－１ アーバンビルサカス17－４階 |
| 【電話番号】 | 03-6380-5617 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員総務部長 井 口 孝 俊 |
| 【縦覧に供する場所】 | 該当事項はありません。 |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | |
| 決算年月 | 平成29年８月 | 平成30年８月 | 令和元年８月 | 令和２年８月 | 令和３年８月 | |
| 売上高 | (千円) | 357,948 | 370,223 | 376,874 | 360,006 | 405,517 |
| 経常利益 | (千円) | 2,446 | 20,520 | 8,287 | 15,364 | 44,122 |
| 当期純利益 | (千円) | 546 | 18,620 | 7,707 | 51,058 | 45,179 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 1,364 | 1,364 | 1,364 | 1,364 | 1,364 |
| 純資産額 | (千円) | 289,922 | 308,542 | 316,250 | 367,309 | 412,489 |
| 総資産額 | (千円) | 956,667 | 927,522 | 909,663 | 990,427 | 968,902 |
| １株当たり純資産額 | (円) | △1,380,591.80 | △1,363,318.26 | △1,356,168.12 | △1,308,803.83 | △1,266,893.10 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 507.09 | 17,273.53 | 7,150.13 | 47,364.29 | 41,910.73 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 30.3 | 33.2 | 34.7 | 37.0 | 42.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | 0.2 | 6.2 | 2.4 | 13.9 | 11.5 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 40,742 | 30,026 | 28,282 | 86,997 | 47,270 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △1,526 | △1,397 | △2,817 | △23,401 | △8,851 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △36,400 | △40,934 | △33,699 | △4,782 | △54,702 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | 49,571 | 37,266 | 29,032 | 87,845 | 71,562 |
| 従業員数(外、平均臨時雇用者数) | (人) | 29 | 29 | 30 | 27 | 30 |
| (16) | (13) | (14) | (14) | (15) | ||
(注) １ 当社は連結財務諸表を作成しておりませんので連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高に消費税等は含まれておりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
４ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の第31期から第35期については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５ 当社株式は非上場、非登録であり、株価の算定が困難なため、株価収益率、配当性向、株主総利回り、比較指標、最高株価、最低株価は記載しておりません。
２ 【沿革】
| 年月日 | 事項 |
|---|---|
| 昭和62年６月10日 | 東京都中央区銀座７丁目13番10号に資本金2,000万円をもって株式会社高滝リンクス倶楽部を設立。 |
| 平成３年９月１日 | 本店を東京都中央区八重洲１丁目１番６号に移転。 |
| 平成７年12月25日 | 千葉県より「宅地開発事業等確認通知書」を受領(千葉県宅指令第13号の９)。同日付をもって農地法第５条第１項の規定による許可の申請も許可(農林水産省指令７関政第1601号)。 |
| 平成８年４月１日 | 本店を千葉県市原市養老1116番地に移転。 |
| 平成12年５月11日 | 千葉県により開発事業等に関する工事の検査済証(宅基建第479号)および林地開発行為確認済通知(林第24号の４)受領。 |
| 平成12年５月27日 | 営業開始 |
| 平成13年６月２日 | レストラン棟営業開始 |
| 平成14年４月22日 | ブライダル事業開始 |
| 平成17年11月27日 | 本店を東京都新宿区四谷１丁目15番地に移転 |
| 平成18年８月30日 | 資本金を1,000万円に変更 |
| 令和３年９月10日 | 本店を東京都新宿区四谷１丁目１番地に移転 |
３ 【事業の内容】
当社の事業は当社が所有するゴルフ場の運営を行い、これをブリック アンド ウッド クラブ会員の利用に供することを目的としています。
ブリック アンド ウッド クラブは合理的でシンプルなゴルフクラブを、会員たちの手によって創り、「古きよき時代のクラブライフ」の再現をはかろうとしています。会員が皆で知恵をしぼり、努力して自分達の手により「自分達のクラブ」を創ろうとしているわけですが、その受け皿の役割を当社が担うことになります。
ブリック アンド ウッド クラブは、“法人格なき社団”といわれるもので、会員の入会、退会ならびにコ－ス、ハウスの運営に関して必要な事項は、すべてクラブが立案し、当社がこれらを執行しております。このような仕組みになっているので、当クラブ会員の大多数は当社の株主で、これ以外の会員も終身の会員となっております。当社ならびにブリック アンド ウッド クラブの経営組織は次のとおりです。
(1) 会員の種類
| 種類 | 個人株主会員 | 個人株主会員(家族会員付)家族会員は、個人会員の配偶者、二親等内の血族または姻族とする。 | 法人株主会員法人の指定者が会員になる。 | 終身会員 | |
| 普通会員 | 家族会員付 | ||||
| プレー権 | 原則全営業日会員としてプレー | 個人会員は、原則全営業日会員としてプレー家族会員は、平日および家族会員デーに会員としてプレー家族会員デー…土・日・祭日を年間26回プレー | 原則全営業日会員としてプレー | 左記個人会員に同じ | 左記個人会員(家族会員付)に同じ |
| 取得すべき株式 | 普通株 １株 | 優先株 １株 | 指定会員１名 普通株 １株指定会員２名 優先株 １株 | ― | |
上記の他に、上記会員に付随し親族を登録する「親族会員」制度並びに入会前で入会予定者の一時的な会員である「コジロー会員」制度、並びに外国人で日本に一時的に滞在する「一時滞在者会員」制度が有りますが、いずれも会員総会で議決権を有する正規の会員ではありません。
(2) ゴルフコース
① 所在地
コースは千葉県市原市の丘陵地帯に位置し、土地面積は約1,038千平米(実測)です。
② コース設計
コース設計はデズモンド・ミュアヘッド氏によるものです。
４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金(百万円) | 主要な事業内容 | 議決権の所有又は被所有割合(％) | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| (その他の関係会社)㈲Ｂｅ Ｓｍａｒｔ | 東京都新宿区 | 3 | サービス業 | (被所有)29.76 | 主要株主 |
５ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
令和３年８月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数 | 平均年間給与(円) | |
| 30 | ( 15 ) | 51.2 | 9年 1ヶ月 | 3,677,722 |
(注) １.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を( )外数で記載しております。
従業員数は前事業年度比3名増加していますが、前事業年度末は退職者の補充が出来ず一時的に減少していたためであり、本事業年度には補充できたことにより前々事業年度末と同数に増えたものであります。
２.平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３.当社は、ゴルフ場の経営及びこれに付随する事業を営む単一セグメントであるため、従業員数はセグメント情報に関連付けて記載しておりません。
(2) 労働組合の状況
当社には労働組合はありませんが労使の関係は安定しております。
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
（1）経営方針
当社は、株主が当社に出資した資金でゴルフ場を造り、そのゴルフ場を所有し管理運営する会社であり、株主は同時にブリックアンドウッドクラブを組織し会員となって日常のクラブ運営を行っております。ブリックアンドウッドクラブは、わが国では稀な、会員が協力して運営にあたっているゴルフ場として内外から高い評価を得ております。
当社の経営方針は、このような事情から、経営を安定させ会員が安心してゴルフなどのクラブライフを楽しめるようにすることであります。
（2）経営環境
しかしながら我が国のゴルフ場を取り巻く経営環境は極めて厳しく、当社のゴルフ場が開場した平成12年５月以降、多くのゴルフ場が経営破綻し、廃業又はファンドの傘下に入るなどしてきました。当社も厳しい状況の中で経営を安定させるため、平成18年には、会員の有志が資金を出し合い設立した株式会社コジローに、即時返済を迫る当社の銀行借り入れを肩替わりしてもらうことで返済期限を延ばし、また、平成22年には民事再生を申請し会員に負担をかけることなく債務を軽減するなど会員の協力を得て対応して参りました。その後もゴルフ場を取り巻く経営環境は益々厳しさを増し、料金値下げによる来場者誘致競争が一層激しくなり、近年でも経営破綻に陥るゴルフ場が多く出ている状況です。加えて当事業年度は前事業年度のような台風による被害はなかったものの、新型コロナウイルス感染症の拡大による外出手控え心理発生の影響やレストラン部門の営業の中止や営業縮小を要請される事態が発生し、厳しい環境にありました。
（3）対処すべき課題
このような経営環境の中、当社は上記経営方針を達成するため、会員の協力を得て毎年の収益を安定させることで、会員有志が株式会社コジローを経由して間接的に当社に貸し付けている債務を極力早期に返済することを最大の対処すべき課題としております。この課題の達成のために、一部料金の値上げや、来場者の増加・新入会員獲得などについて会員の協力を継続してお願いし、これにより得られる資金で債務の返済に務めて参りました。また、前事業年度初めの台風被害に危機感を強めた結果先手を打って来場者増加対策を進めていたことが奏功し、当事業年度の来場者数は33,044名と前事業年度に比し7.5％増加致しました。
当社の借入金は、当事業年度末に296百万円ありますが、このうち190百万円は貸主である株式会社コジローが会員から借りたものであります。また、BWC預り金が前事業年度末に139百万円ありますが、これは当社が株式会社コジローに返済するために、クラブが会員から新たに預かった追加の保証金をクラブが当社に預けたもので、そのうち64百万円は特に償還返済期限の定めがなく令和7年11月以降の退会時に返済するものですが、残りの73百万円は株式会社コジローが会員から借りた借入金と同じ令和7年11月を返還期限とするものであります。これら返済期限の有るものの合計が、前々々前事業年度末は351百万円、前事業年度末は265百万円ありましたが、当事業年度末には返済が進み、228百万円まで縮小致しました。引き続き早期返済に努めて参ります。
２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
(1) ゴルフ場事業は景気や個人消費の動向、同業他社との競合条件の変動、あるいは天候や震災などの予測不能な自然現象の影響により業績が大幅に変動する傾向にあり、これが当社の業績に重要な影響を与える可能性があります。
(2) ゴルフ場の一部が借地となっております。現状では契約及び地主との関係において問題はありませんが、将来的に地主との契約更新ができない場合には、事業の継続に重要な影響を与える可能性があります。
(3) 新型コロナウイルス感染症などの感染症等の流行に伴い、当社の社員やその家族が感染し、就業不能となった場合には、事業継続が困難となるリスクが生じます。また、感染症の拡大により、実体経済に深刻な影響を与えた場合には、景気動向と連動している当社ゴルフ場の入場者数や新規入会者数が減少し、当社の財政状態及び経営成績に影響が生じる可能性があります。
(4) 当社は会員等利用者の個人情報を有しております。情報の管理については万全を期すよう細心の注意を払っておりますが、万一情報が漏洩した場合には不測の影響が発生することも考えられます。
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（業績等）
当事業年度におけるゴルフ場の営業環境は、当社のゴルフ場が所在する千葉県下のゴルフ場129か所の令和2年4月から令和3年3月までの1年間の来場者数の実績が、新型コロナウイルス感染症の影響により前年度比86.59％の減少となり、1年前の台風被害による94.55％減少に続く減少となり厳しいものとなりました。さらに、当ゴルフ場に近い千葉県南部地区のゴルフ場は、千葉県全体に比べさらに厳しさを増し、前年度比86.59％減少となりました。そのため、来場者誘致のため低料金化による集客競争が一層の厳しさを加えております。令和3年4月以降当社の事業年度末月である8月迄の来場者数は、新型コロナウイルス感染症の影響が強かった前年同月比では増加する月が多くなりましたが、前々事業年度比では未だ大きな減少が続いております。
このような状況下で、当社は前事業年度初めの9月と10月の台風被害に危機感を強め、先手を打って来場者増加対策を進めていた成果が昨年3月から現れ始め、前事業年度の来場者数は近隣ゴルフ場が減少する中に有って106.98％増加致しました。当事業年度も引き続き来場者の増加に努めたことで、当社のゴルフ場の来場者数は33,044名となり、2,308名の増加（107.5％）となりました。この結果、コース使用料収入は209百万円となり前事業年度比20百万円増加（110.93％）、食堂売店収入は80百万円と10百万円増加（114.14％）するなど、営業成績の改善に大きく寄与致しました。
(1) 財政状態
（資産）
当事業年度末における資産合計は、前事業年度末に比べて21百万円減少し、968百万円となりました。これは、現金及び預金が16百万円、有形固定資産が17百万円それぞれ減少したこと等が主な要因であります。
（負債）
当事業年度末における負債合計は、前事業年度末に比べて66百万円減少し、556百万円となりました。これは、前受金が10百万円、リース債務が10百万円、長期借入金が46百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。
（純資産）
当事業年度末における純資産合計は、前事業年度末に比べて45百万円増加し、412百万円となりました。これは、当期純利益を45百万円計上したことにより利益剰余金が増加したことが要因であります。
(2) 経営成績
売上高は、前事業年度のような台風被害が無かったことや、当事業年度前半は前事業年度のメンバー以外の来場者誘致策の効果が続いたこと、当事業年度後半にはメンバーの協力によるメンバーとゲストの増加により、ゴルフ場売上が209百万円と前事業年度比で20百万円増加（110.93％）し、食堂売店収入が新型コロナウイルス感染症対策によるレストラン利用の制限等は続いたものの、80百万円と10百万円増加（114.14％）致しました。年会費収入は納付対象者の増加により64百万円と4百万円増加（108.22％）し、名義変更手数料収入が株主会員の入会増加により27百万円と5百万円増加（126.04％）、その他売上も隣接住宅地の芝の管理等の受注増加により21百万円と9百万円増加（184.00％）致しました。一方、ブライダル収入は新型コロナウイルス感染症対策で受注を自粛したために3百万円減少（6.57％）し略0百万円、入会金収入は親族会員の入会減少により1百万円と2百万円減少（36.84％）となりました。これらの結果、売上高合計は405百万円となり、前事業年度比45百万円の増加（112.64％）となりました。
他方、経費については、売上原価は食堂売店収入の増加に拘わらず原価低減努力により31百万円と前事業年比1百万円増加（102.74%）に留まりました。販売費及び一般管理費は減価償却費や人件費の増加により335百万円と16百万円増加（105.02％）致しました。これにより、営業利益は39百万円と28百万円増加（375.56％）致しました。
営業外収益は5百万円、営業外費用は1百万円未満と、前事業年度とほぼ同じ実績となり、経常利益は44百万円と28百万円増加（287.17％）致しました。
特別利益は、災害損失引当金の戻入により1百万円となり、会員有志が出資する会社から受けた寄付金収入33百万円や台風被害による保険金収入6百万円があった前事業年度に比して38百万円減少（4.76％）致しました。また、特別損失は、固定資産除却損の計上により1百万円未満と3百万円減少（7.18％）した結果、税引前当期純利益は45百万円となり、前事業年度比5百万円減少（88.61％）致しました。税引後当期純利益は同じく45百万円となり5百万円減少（88.48％）致しました。
今後は、当社の所有するゴルフ場（クラブ名「ブリックアンドウッドクラブ」）の設計者で世界的に著名な都市設計家でゴルフ場設計家でもあった故デズモンド・ミュアヘッド氏が、当ゴルフ場設計時に目指していた住宅併設のゴルフ場実現を目指し、隣接地に当社の提携先が永年進めていた住宅の分譲が本格的に進んできたのを機に、ブリックアンドウッドクラブとこの住宅地のコミュニティの地域を含めたミュアヘッド・フイールズの価値向上を一層推し進めることで、ブリックアンドウッドクラブを他のゴルフ場と異なる特徴のあるゴルフ場として、新規会員の獲得と来場者の誘致などに努めていく所存であります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、営業活動による資金増加が47百万円ありましたが、投資活動による資金減少が8百万円、財務活動による資金減少が54百万円あり、結果として当事業年度末では71百万円（前事業年度に比し16百万円減少）となりました。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果得られた資金は47百万円(前事業年度比39百万円減)となりました。これは主に、売上債権の増加によるものです。
②投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果減少した資金は8百万円(前事業年度比14百万円減)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が減少したことによるものであります。
③財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果減少した資金は54百万円(前事業年度比49百万円増)となりました。これは主に、長期借入金及びリース債務等の返済で53百万円減少したことによるものであります。
（生産、受注及び販売の状況）
当事業年度の業務実績を事業部門ごとに示すと、次のとおりであります。
| 事業部門別 | 第35期(自 令和２年９月１日至 令和３年８月31日) | |
| 金額(千円) | 前年同期比(％) | |
| ゴルフ場売上 | 209,459 | 110.93 |
| 食堂・売店売上 | 80,898 | 114.14 |
| 年会費収入 | 64,951 | 108.22 |
| ブライダル収入 | 213 | 6.57 |
| 入会金収入 | 1,400 | 36.84 |
| 名義変更手数料収入 | 27,350 | 126.04 |
| その他売上 | 21,244 | 184.00 |
| 合計 | 405,517 | 112.64 |
(注) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
（経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容）
(1) 当事業年度の経営成績の分析
当事業年度におけるゴルフ場の営業環境は、当社のゴルフ場が所在する千葉県下のゴルフ場129か所の令和2年4月から令和3年3月までの1年間の来場者数の実績が、新型コロナウイルス感染症の影響により前年度比86.59％の減少となり、1年前の台風被害による94.55％減少に続く減少となり厳しいものとなりました。さらに、当ゴルフ場に近い千葉県南部地区のゴルフ場は、千葉県全体に比べさらに厳しさを増し、前年度比86.59％減少となりました。そのため、来場者誘致のため低料金化による集客競争が一層の厳しさを加えております。令和3年4月以降当社の事業年度末月である8月迄の来場者数は、新型コロナウイルス感染症の影響が強かった前年同月比では増加する月が多くなりましたが、前々事業年度比では未だ大きな減少が続いております。
このような状況下で、当社は前事業年度初めの9月と10月の台風被害に危機感を強め、先手を打って来場者増加対策を進めていた成果が昨年3月から現れ始め、前事業年度の来場者数は近隣ゴルフ場が減少する中に有って106.98％増加致しました。当事業年度も引き続き来場者の増加に努めたことで、当社のゴルフ場の来場者数は33,044名となり、2,308名の増加（107.5％）となり、営業成績は次の通り多くの項目で前事業年度及び計画値を上回ることが出来ました。
売上高は、前事業年度のような台風被害が無かったことや、当事業年度前半は前事業年度のメンバー以外の来場者誘致策の効果が続いたこと、当事業年度後半にはメンバーの協力によるメンバーとゲストの増加により、ゴルフ場売上が209百万円と前事業年度比で20百万円増加（110.93％）し、食堂売店収入が新型コロナウイルス感染症対策によるレストラン利用の制限等は続いたものの、80百万円と10百万円増加（114.14％）致しました。年会費収入は納付対象者の増加により64百万円と4百万円増加（108.22％）し、名義変更手数料収入が株主会員の入会増加により27百万円と5百万円増加（126.04％）、その他売上も隣接住宅地の芝の管理等の受注増加により21百万円と9百万円増加（184.00％）致しました。一方、ブライダル収入は新型コロナウイルス感染症対策で受注を自粛したために3百万円減少（6.57％）し略0百万円、入会金収入は親族会員の入会減少により1百万円と2百万円減少（36.84％）となりました。これらの結果、売上高合計は405百万円となり、前事業年度比45百万円の増加（112.64％）となりました。
他方、経費については、売上原価は食堂売店収入の増加に拘わらず原価低減努力により31百万円と前事業年比1百万円増加（102.74%）に留まりました。販売費及び一般管理費は減価償却費や人件費の増加により335百万円と16百万円増加（105.02％）致しました。これにより、営業利益は39百万円と28百万円増加（375.56％）致しました。
営業外収益は5百万円、営業外費用は1百万円未満と、前事業年度とほぼ同じ実績となり、経常利益は44百万円と28百万円増加（287.17％）致しました。
特別利益は、災害損失引当金の戻入により1百万円となり、会員有志が出資する会社から受けた寄付金収入33百万円や台風被害による保険金収入6百万円があった前事業年度に比して38百万円減少（4.76％）致しました。また、特別損失は、固定資産除却損の計上により1百万円未満と3百万円減少（7.18％）した結果、税引前当期純利益は45百万円となり、前事業年度比5百万円減少（88.61％）致しました。税引後当期純利益は同じく45百万円となり5百万円減少（88.48％）致しました。
上記業績を、当社の年間計画の主な指標と比較すると次のようになりました。
来場者数 当事業年度年間計画 33,400名、 実績 33,044名 計画比 -356名
新規会員入会
入会数 当事業年度年間計画 30名、 実績 37名 計画比 +7名
入会関係収入（入会金収入と名義変更料収入の合計）
当事業年度年間計画 26百万円、実績 28百万円 計画比 +2百万円
経常利益 当事業年度年間計画 25百万円、実績 44百万円 計画比 +19百万円
来場者数は、前事業年度の台風被害による業績低下の回復策として実施し前事業年度の後半から寄与してきた来場者増加対策の効果継続と、会員の協力による増加で順調に推移しておりましたが、当事業年度末月となる8月上旬の猛暑と下旬の雨天による大幅な減少により計画比で僅かに未達となりました。しかし、新規入会者数は計画値を達成し、また、前事業年度に発生した新型コロナウイルス感染症の影響がやや緩和し単価が上昇したことによるゴルフ場売上と食堂売店売上の増加等により、経常利益は計画を19百万円上回ることが出来ました。
(2) 当事業年度の財政状態の分析
（資産の部）
当事業年度末の資産合計は、前事業年度末と比較して21百万円減少し、968百万円（97.82％）となりました。
流動資産は同3百万円減少し、118百万円（96.86％）となりました。主な減少要因は、現金及び預金が16百万円減少したことによるものであります。
固定資産は同17百万円減少し、850百万円（97.96％）となりました。主な減少要因は、有形固定資産が17百万円減少したことによるものであります。
（負債の部）
当事業年度末の負債合計は、前事業年度末と比較して66百万円減少し、556百万円（89.29％）となりました。
流動負債は同7百万円減少し、103百万円（93.19％）となりました。主な減少要因は、前受金が10百万円減少したことによるものであります。
固定負債は同59百万円減少し、452百万円（88.44％）となりました。主な減少要因は、長期借入金が46百万円、リース債務が9百万円、それぞれ減少したことによるものであります。
（純資産の部）
当事業年度末の純資産合計は、前事業年度と比較して45百万円増加し、412百万円（112.30％）となりました。主な増加要因は、当期純利益45百万円の計上により繰越利益剰余金が増加したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (業績等)（3）キャッシュ・フローの状況」をご参照下さい。
①経営成績に重要な影響を与える要因について
経営成績に重要な影響を与える要因については「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」をご参照下さい。
②資本の財源及び資金の流動化について
当社の負債比率は134.89％となり、まだ資本の多くを借入金に依存している状況ではありますが、169.64％であった前事業年度末時点と比較して、大幅に下降致しました。債務の返済は計画的に進められており、新型コロナウイルス感染症対策として追加借入を実行致しましたが、設備投資等に必要な資金及びその他所要資金については、自己資金において充当できており、当該追加借入はそのまま現金及び預金として保有できている状況で、財政状態は前事業年度から引き続き良化しております。今後も引き続き返済を進めつつ必要資金は自己資金でまかなう予定であります。
(4) 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社においては、来場者数が経営成績に重要な影響を与える要因となっており、景気動向はもとより天候や震災、大規模な病気の流行などの自然現象等による消費者の消費マインドの変化、同業他社との競合条件の変動などが業績を大きく左右することとなります。ゴルフ場の一部が借地となっていることに起因する将来的に地主との契約更新が出来ず事業の継続に重要な影響を与えるリスクについては、これまで同様常に地主との良好な関係を保ち、当該リスクの低減を図っております。また、個人情報の管理については万全を期すよう細心の注意を払っております。
(5) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されており、財務諸表の作成に当たって、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の金額及び開示に影響を与える見積りを必要としております。経営者はこれらの見積りについて、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、見積特有の不確実性があるため、実際の結果は異なる場合があります。
なお、繰延税金資産の回収可能性の判断等につきましては、過去の実績等を勘案し合理的な方法により見積りを行っております。
新型コロナウイルス感染症の影響につきましては、不確定要素が多く、次期以降の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 今後の経営方針と見通し
当社は、わが国では稀な、会員が協力して運営にあたっているゴルフ場として内外から高い評価を得ております。今後は、従来にも増してブリックアンドウッドクラブ会員のご協力を戴いて、平成22年7月15日に手続きを開始し平成23年2月22日に終結した民事再生手続の終結後に残された株式会社コジローからの長期借入金を返済し、また収入を一層安定化させて財務基盤をより強固にして、クラブ会員のニーズに十分応えられるようにしていく方針であります。
ゴルフクラブを取り巻く会員募集の環境は引き続き厳しいものがありますが、借入の返済を進めるため並びに一層の安定収入の確保のために、新型コロナウイルス感染症流行による食堂売店収入への悪影響はしばらく続くと思われますが、ゴルフ場を利用頂く方からの売上増加のため当事業年度に行った来場者誘致対策を引続き推し進めること並びに新規会員の募集と休眠会員の活性化促進により来場者数を確保し、加えて入会金収入や名義変更手数料収入並びに会員からのゴルフ場を利用頂く収入や年会費収入の安定を図って参ります。
そのために、ブリックアンドウッドクラブの隣接地に当社の提携先が永年進めていた、当ゴルフ場の設計者であり世界的に著名なゴルフ場設計家であり都市設計家でもある故デズモンド・ミュアヘッド氏が、当ゴルフ場設計時に目指していた住宅併設のゴルフ場実現を目指し、隣接地に当社の提携先が永年進めていた住宅の分譲が本格的に進んできたのを機に、ブリックアンドウッドクラブとこの住宅地のコミュニティの地域を含めたミュアヘッド・フイールズの価値向上を一層推し進めることで、ブリックアンドウッドクラブを他のゴルフ場と異なる特徴のあるゴルフ場として、新規会員の獲得と来場者の誘致などに努めていく所存であります。
今後は従来にも増して会員の絶大なるご協力を頂き、これらの効果と更なる追加の施策により経営基盤の安定化が進む見通しであります。
４ 【経営上の重要な契約等】
ゴルフ場用地として、99,921.5平米(公簿面積)を個人の土地所有者21人との賃貸借契約(期間20年自動更新)により借地し、加えて19,507.65平米の国有地(期限令和6年6月)を借地しております。
５ 【研究開発活動】
該当事項は特にありません。
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当事業年度において、重要な設備投資の実施はございません。
２ 【主要な設備の状況】
令和３年８月31日現在
| 事業所名(所在地) | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数(人) | ||||||
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地(面積千平米) | コース勘定 | リース資産 | その他 | 合計 | |||
| ブリックアンドウッドクラブ(千葉県市原市) | ゴルフ場 | 225,087 | 17,356 | 200,000（公簿）（140） | 371,159 | 23,329 | 11,631 | 848,563 | 30（15） |
(注) １ 投下資本の金額は帳簿価額であります。
２ 面積欄の( )は賃借中のものを内数で表示したものであります。
３ その他には、工具、器具及び備品が含まれております。
４ 従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を( )外数で記載しております。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
当事業年度末において、計画中又は実施中の重要な設備の新設、除却等はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 優先株式 | 480 |
| 普通株式 | 1,150 |
| 後配株式 | 400 |
| 計 | 2,030 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(令和３年８月31日) | 提出日現在発行数(株)(令和３年11月26日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 優先株式 | 286 | 286 | (注)１ | |
| 普通株式 | 678 | 678 | 非上場・非登録 | (注)２ |
| 後配株式 | 400 | 400 | (注)３ | |
| 計 | 1,364 | 1,364 | ― | ― |
(注) １ 優先株式
(1) 完全議決権株式であり、普通株式、後配株式に優先して１株につき年3,000円に達するまでの利益配当(以下「優先配当金」という)を受けます。
(2) 普通株式に対して優先配当金以上の利益配当が支払われるときは、優先株式に対しても同額の利益配当を行います。
(3) 優先配当金が１株につき(1)の金額に達しないときは、その不足額は翌年度以降に累積しません。
２ 普通株式
(1) 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定の無い当社における標準となる株式。
３ 後配株式
(1) 完全議決権株式であり、普通株式配当金が１株につき年4,000円に達するまで配当を受ける権利を有しません。
(2) 普通株式配当金が１株につき年4,000円以上支払われる場合は、後配株式に対しても同額の配当金を受けられます。
４ 単元株制度は採用しておりません。
５ 種類株主総会の決議
定款において、会社法第322条第２項に関する定めはしておりません。
６ 当社の株式を譲渡により取得するには、取締役会の承認を要する旨を定款に定めております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 令和 3年 8月31日 | ― | 1,364 | ― | 10,000 | ― | 298,542 |
(5) 【所有者別状況】
令和３年８月31日現在
| 区分 | 株式の状況 | 単元未満株式の状況(株) | ||||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | ||||
| 個人以外 | 個人 | |||||||||
| 優先株式 | 株主数(人) | ― | ― | ― | 49 | ― | 5 | 228 | 282 | ― |
| 所有株式数(株) | ― | ― | ― | 52 | ― | 5 | 229 | 286 | ― | |
| 所有株式数の割合(％) | ― | ― | ― | 18.1 | ― | 1.7 | 80.0 | 100 | ― | |
| 普通株式 | 株主数(人) | ― | ― | ― | 94 | ― | 5 | 537 | 633 | ― |
| 所有株式数(株) | ― | ― | ― | 115 | ― | 5 | 558 | 678 | ― | |
| 所有株式数の割合(％) | ― | ― | ― | 16.9 | ― | 0.7 | 82.3 | 100 | ― | |
| 後配株式 | 株主数(人) | ― | ― | ― | 1 | ― | ― | ― | 1 | ― |
| 所有株式数(株) | ― | ― | ― | 400 | ― | ― | ― | 400 | ― | |
| 所有株式数の割合(％) | ― | ― | ― | 100 | ― | ― | ― | 100 | ― | |
(6) 【大株主の状況】
令和３年８月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 有限会社Ｂｅ Ｓｍａｒｔ | 東京都新宿区四谷１－１ | 406 | 29.76 |
| 光 岡 甫 | 東京都渋谷区代々木 | 11 | 0.80 |
| 株式会社コジロー | 東京都港区白金４－１２－１３ | 9 | 0.65 |
| 株式会社ＡＣＯＲＮ | 千葉県市原市養老１１６３－２ | 8 | 0.58 |
| 新田見 華 子 | 東京都文京区白山 | 7 | 0.51 |
| 児 玉 昇 | 東京都江東区永代 | 7 | 0.51 |
| 石 井 博 子 | 東京都渋谷区広尾 | 4 | 0.29 |
| 計 | － | 452 | 33.13 |
(注) １ 有限会社Ｂｅ Ｓｍａｒｔの所有株式数406株の内訳は、普通株6株、後配株400株となっております。
２ 光岡甫の所有株式数11株の内訳は、優先株1株、普通株10株となっております。
３ 株式会社コジローの所有株式数9株の内訳は、普通株9株となっております。
４ 株式会社ＡＣＯＲＮの所有株式数8株の内訳は、優先株4株、普通株4株となっております。
５ 新田見華子の所有株式数7株の内訳は、優先株2株、普通株5株となっております。
６ 児玉昇の所有株式数7株の内訳は、普通株7株となっております。
７ 石井博子の所有株式数4株の内訳は、優先株1株、普通株3株となっております。
８ 第8位以下の株主の所有株式数はすべて3株以下(0.21％以下)であります。
９ 持株比率は期末現在の発行済株式総数に対する比率で、小数点第3位以下を切り捨てて表示しております。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
令和３年８月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||||||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||||||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||||||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||||||
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||||||
| 完全議決権株式(その他) | 優先株式 286 普通株式 678 後配株式 400 | 優先株式 | 286 | 普通株式 | 678 | 後配株式 | 400 | 286678400 | (注)１(注)２(注)３ |
| 優先株式 | 286 | ||||||||
| 普通株式 | 678 | ||||||||
| 後配株式 | 400 | ||||||||
| 単元未満株式 | ― | ― | ― | ||||||
| 発行済株式総数 | 1,364 | ― | ― | ||||||
| 総株主の議決権 | ― | 1,364 | ― |
(注) １ 優先株式
(1) 完全議決権株式であり、普通株式、後配株式に優先して１株につき年3,000円に達するまでの利益配当(以下「優先配当金」という)を受けます。
(2) 普通株式に対して優先配当金以上の利益配当が支払われるときは、優先株式に対しても同額の利益配当を行います。
(3) 優先配当金が１株につき(1)の金額に達しないときは、その不足額は翌年度以降に累積しません。
２ 普通株式
(1) 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定の無い当社における標準となる株式。
３ 後配株式
(1) 完全議決権株式であり、普通株式配当金が１株につき年4,000円に達するまで配当を受ける権利を有しません。
(2) 普通株式配当金が１株につき年4,000円以上支払われる場合は、後配株式に対しても同額の配当金を受けられます。
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 該当事項はありません。
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。
３ 【配当政策】
株主配当については、当分の間無配とすることといたしております。配当の決定機関は株主総会であります。
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主をはじめとする利害関係者の皆様に対して、経営の健全性、透明性及び効率性を確保するため、コーポレート・ガバナンス体制の整備を重要な施策と位置付けております。
② 企業統治の体制の概要と当該体制を採用する理由
イ．取締役会
当社は、定期的に、及び必要に応じて臨時に開催しております。提出日現在における取締役の数は13名であり、当社の取締役は25名以内とする旨を定款で定めております。
ロ．取締役の選任決議要件
取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席した株主総会において、その議決権の過半数の決議によって選任する旨、及び累積投票によらない旨を定款で定めております。
ハ．社外取締役
当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第427条第1項の規定により、社外取締役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する責任限定契約を締結することが出来る旨、定款で定めております。
ニ．当該体制を採用する理由
ゴルフ場の運営に関する必要事項はすべて会員を構成員とする「ブリックアンドウッドクラブ」が立案し、当社がこれらを執行しております。当社は、取締役が取締役会における審議・決定に基づき業務を執行し、監査役が取締役による業務執行の監視を行う体制が、経営の健全性及び効率性、並びに企業活動の透明性を高めるうえで最も適切であると考え、上記の企業統治体制を採用しております。
③ 内部統制システムの整備の状況
イ．取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、すべての取締役及び従業員が法令・定款の遵守を徹底するために教育等を充実させ、高い倫理観に基づいて活動を行うことで、利害関係者の皆様方はじめ社会全体から信頼される体制基盤を確保することに努めております。
ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当社は、株主総会・取締役会その他の重要な会議の議事録や重要決済に関する情報を、法令に基づき文書又は電磁的記録媒体に記録し、適切に保管及び管理しております。取締役及び監査役は、常時これらの情報を閲覧することができます。
ハ．損失の危機の管理に関する規程その他の体制
当社のリスク管理体制は、取締役会及び監査役による厳格な会社運営と、「ブリックアンドウッドクラブ」の理事会及び各委員会の常時開催により、経営の健全性、透明性及び効率性を確保するとともに、全てのリスクに関するリスク管理体制が適正に機能するように努めております。
また、当社は、会社をとりまく様々なリスクに対応するため、継続して各種リスクの識別に努め、定期的に取締役がリスクの評価と改善策及び対応策を決定しております。
ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、取締役の効率的な職務執行を確保するため、経営計画等の経営に関する重要事項につき取締役及び執行役員等によって構成される会議において事前に審議し、定期的あるいは必要に応じてその都度取締役会に諮り決定しております。
ホ．企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社は単体企業のため、該当する体制はありません。
ヘ．監査役がその職務を補助すべき従業員を求めた場合における当該使用人に関する事項
当社は、監査役の職務を補助すべき従業員は置いておりませんが、必要に応じて取締役及び監査役の意見に基づき適切と判断された従業員を監査役の業務補助のための使用人として決定するものとしております。
ト．前号の従業員の取締役からの独立性に関する事項
前号に基づき任命され、監査役より監査業務に必要な命令を受けた使用人は、その命令に関して取締役等の指揮命令を受けないものとしております。
チ．取締役及び従業員が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する事項
取締役及び従業員は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実その他会社に重要な影響を及ぼすおそれのある事実があることを認識した場合には、速やかに監査役に報告するものとしております。
リ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は、何時でも取締役及び使用人に対して報告を求めることができ、また、取締役会のみならず必要に応じて当社におけるすべての会議に出席できるものとします。その他、代表取締役、取締役、執行役員及び会計監査人と必要に応じて意見交換を実施できるものとします。また、当社の必要な報告が適時に監査役に報告される体制を構築し、監査役の監査の実効性をより高めます。
ヌ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社は反社会的勢力排除に関する情報収集・管理を行い、社会の秩序や安定に脅威を与える反社会的な勢力とは関係を持ちません。
(2) 【役員の状況】
男性11名 女性４名 （役員のうち女性の比率26％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株) | ||||||||||||
| 代表取締役社長 | 木 内 充 | 昭和33年12月26日生 | 平成16年８月 当社取締役(現任) 平成27年11月 当社代表取締役(現任) 平成29年９月 当社代表取締役社長(現任) 令和元年７月 東京海上日動ファシリティーズ㈱監査役(現任) | 平成16年８月 | 当社取締役(現任) | 平成27年11月 | 当社代表取締役(現任) | 平成29年９月 | 当社代表取締役社長(現任) | 令和元年７月 | 東京海上日動ファシリティーズ㈱監査役(現任) | (注)２ | 優先株 1 | 優先株 | 1 | ||
| 平成16年８月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成27年11月 | 当社代表取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成29年９月 | 当社代表取締役社長(現任) | ||||||||||||||||
| 令和元年７月 | 東京海上日動ファシリティーズ㈱監査役(現任) | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 児 玉 昇 | 昭和22年３月29日生 | 平成元年５月 児玉工業㈱代表取締役(現任) 平成23年11月 当社取締役(現任) 平成24年６月 ㈱コジロー代表取締役(現任) | 平成元年５月 | 児玉工業㈱代表取締役(現任) | 平成23年11月 | 当社取締役(現任) | 平成24年６月 | ㈱コジロー代表取締役(現任) | (注)２ | 普通株 7 | 普通株 | 7 | ||||
| 平成元年５月 | 児玉工業㈱代表取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成23年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成24年６月 | ㈱コジロー代表取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 普通株 | 7 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 新田見 華 子 | 昭和42年７月25日生 | 平成20年９月 ㈲Be Smart代表取締役(現任) 平成23年11月 当社取締役(現任) | 平成20年９月 | ㈲Be Smart代表取締役(現任) | 平成23年11月 | 当社取締役(現任) | (注)２ | 普通株 5 優先株 2 | 普通株 | 5 | 優先株 | 2 | ||||
| 平成20年９月 | ㈲Be Smart代表取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成23年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 普通株 | 5 | ||||||||||||||||
| 優先株 | 2 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 草 深 多計志 | 昭和37年11月23日生 | 平成19年12月 PGMホールディングス㈱代表取締役 平成24年５月 A-WIND(合同)代表(現任) 平成25年11月 当社取締役(現任) | 平成19年12月 | PGMホールディングス㈱代表取締役 | 平成24年５月 | A-WIND(合同)代表(現任) | 平成25年11月 | 当社取締役(現任) | (注)２ | 普通株 1 | 普通株 | 1 | ||||
| 平成19年12月 | PGMホールディングス㈱代表取締役 | ||||||||||||||||
| 平成24年５月 | A-WIND(合同)代表(現任) | ||||||||||||||||
| 平成25年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 普通株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 光 岡 甫 | 昭和21年８月21日生 | 昭和53年２月 ㈱G.C.PRESS代表取締役社長(現任) 平成23年11月 当社取締役(平成24年6月辞任) 平成27年10月 ㈱コジロー代表取締役(現任) 平成27年11月 当社取締役(現任) | 昭和53年２月 | ㈱G.C.PRESS代表取締役社長(現任) | 平成23年11月 | 当社取締役(平成24年6月辞任) | 平成27年10月 | ㈱コジロー代表取締役(現任) | 平成27年11月 | 当社取締役(現任) | (注)２ | 普通株 10 優先株 1 | 普通株 | 10 | 優先株 | 1 |
| 昭和53年２月 | ㈱G.C.PRESS代表取締役社長(現任) | ||||||||||||||||
| 平成23年11月 | 当社取締役(平成24年6月辞任) | ||||||||||||||||
| 平成27年10月 | ㈱コジロー代表取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成27年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 普通株 | 10 | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 岡 崎 安喜子 | 昭和25年９月25日生 | 平成27年11月 当社取締役(現任) | 平成27年11月 | 当社取締役(現任) | (注)２ | ― | ||||||||||
| 平成27年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 取締役 | 小宮山 覚 司 | 昭和42年２月12日生 | 平成25年５月 MSP㈱代表取締役専務(現任) 平成29年11月 当社取締役(現任) | 平成25年５月 | MSP㈱代表取締役専務(現任) | 平成29年11月 | 当社取締役(現任) | (注)２ | 普通株 1 | 普通株 | 1 | ||||||
| 平成25年５月 | MSP㈱代表取締役専務(現任) | ||||||||||||||||
| 平成29年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 普通株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 村 岡 純 一 | 昭和34年９月7日生 | 平成21年７月 ㈱エヌエスシー代表取締役社長(現任) 平成28年11月 当社取締役(現任) | 平成21年７月 | ㈱エヌエスシー代表取締役社長(現任) | 平成28年11月 | 当社取締役(現任) | (注)３ | ― | ||||||||
| 平成21年７月 | ㈱エヌエスシー代表取締役社長(現任) | ||||||||||||||||
| 平成28年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 取締役 | 橋 本 美佐子 | 昭和23年11月５日生 | 平成５年２月 ㈲スタイリッシュオフィス代表取締役(現任) 平成30年11月 当社取締役(現任) | 平成５年２月 | ㈲スタイリッシュオフィス代表取締役(現任) | 平成30年11月 | 当社取締役(現任) | (注)３ | 優先株 1 | 優先株 | 1 | ||||||
| 平成５年２月 | ㈲スタイリッシュオフィス代表取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 平成30年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 井 上 進 | 昭和55年１月28日生 | 平成30年11月 当社取締役(現任) 令和２年10月 イオン・アリアンツ生命保険㈱(現任) | 平成30年11月 | 当社取締役(現任) | 令和２年10月 | イオン・アリアンツ生命保険㈱(現任) | (注)３ | 優先株 1 | 優先株 | 1 | ||||||
| 平成30年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 令和２年10月 | イオン・アリアンツ生命保険㈱(現任) | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 田 井 暢 子 | 昭和22年９月21日生 | 平成28年11月 ブリックアンドウッドクラブ理事長(現任) 令和２年11月 当社取締役(現任) | 平成28年11月 | ブリックアンドウッドクラブ理事長(現任) | 令和２年11月 | 当社取締役(現任) | (注)３ | 優先株 1 | 優先株 | 1 | ||||||
| 平成28年11月 | ブリックアンドウッドクラブ理事長(現任) | ||||||||||||||||
| 令和２年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 高 橋 敏 男 | 昭和21年７月10日生 | 平成２年４月 高橋カーテンウォール工業㈱会長(現任) 令和２年11月 当社取締役(現任) | 平成２年４月 | 高橋カーテンウォール工業㈱会長(現任) | 令和２年11月 | 当社取締役(現任) | (注)３ | 優先株 1 | 優先株 | 1 | ||||||
| 平成２年４月 | 高橋カーテンウォール工業㈱会長(現任) | ||||||||||||||||
| 令和２年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 取締役 | 生 木 俊 介 | 昭和45年７月７日生 | 平成28年４月 日本大学歯学部 専任講師(現任) 令和２年11月 当社取締役(現任) | 平成28年４月 | 日本大学歯学部 専任講師(現任) | 令和２年11月 | 当社取締役(現任) | (注)３ | ― | ||||||||
| 平成28年４月 | 日本大学歯学部 専任講師(現任) | ||||||||||||||||
| 令和２年11月 | 当社取締役(現任) | ||||||||||||||||
| 監査役 | 角 川 洸 右 | 昭和19年１月22日生 | 平成26年11月 当社執行役員(平成30年11月退任) 平成30年11月 当社監査役(現任) | 平成26年11月 | 当社執行役員(平成30年11月退任) | 平成30年11月 | 当社監査役(現任) | (注)４ | 普通株 1 | 普通株 | 1 | ||||||
| 平成26年11月 | 当社執行役員(平成30年11月退任) | ||||||||||||||||
| 平成30年11月 | 当社監査役(現任) | ||||||||||||||||
| 普通株 | 1 | ||||||||||||||||
| 監査役 | 中 島 健一郎 | 昭和19年５月23日生 | 令和２年11月 当社監査役(現任) | 令和２年11月 | 当社監査役(現任) | (注)４ | 優先株 1 | 優先株 | 1 | ||||||||
| 令和２年11月 | 当社監査役(現任) | ||||||||||||||||
| 優先株 | 1 | ||||||||||||||||
| 計 | 普通株 25 優先株 9 | 普通株 | 25 | 優先株 | 9 | ||||||||||||
| 普通株 | 25 | ||||||||||||||||
| 優先株 | 9 | ||||||||||||||||
(注)１. 取締役 児玉昇氏、新田見華子氏、草深多計志氏、光岡甫氏、岡崎安喜子氏、小宮山覚司氏、村岡純一氏、橋本美佐子氏、井上進氏、田井暢子氏、高橋敏男氏、並びに生木俊介氏は社外取締役であります。
２. 任期は令和3年8月期に係る定時株主総会終結の時から令和5年8月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３．任期は令和2年8月期に係る定時株主総会終結の時から令和4年8月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．任期は平成30年8月期に係る定時株主総会終結の時から令和4年8月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
① 社外取締役
当社では、提出日現在、社外取締役12名を選任しております。
当社は、社外取締役の選任状況について、一般株主との利益相反が生じるおそれがなく、高い独立性を有すると判断しており、株主の代理人としての立場から、業務を執行しない客観的な視点で経営判断を行うことができると判断しております。
(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、独立性を有した２名の社外監査役で構成されております。監査役は取締役会に出席するほか、重要な社内会議にも必要に応じて出席し、経営に関する監視機能を果たしております。なお、監査役である角川洸右氏、中島健一郎氏２名は当社との特別の利害関係はなく、会計監査人の監査への立会、稟議案件の監督、取締役の業務執行の妥当性、効率性などを幅広く検証するなどの経営監査を実施しております。
その他、会計監査人である公認会計士長田信也氏から通常の会計監査を受けており、その過程で経営上の課題等についてアドバイスを受けております。
当事業年度において当社は取締役会を12回開催しており、個々の監査役の取締役会への出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 取締役会開催回数 | 取締役会出席回数 |
| 角川 洸右 | 12回 | 7回 |
| 中島 健一郎 | 9回 |
監査役の主な検討事項として、取締役の職務の執行が適正になされているか、並びに取締役会決議内容について検討いたしました。主な活動は、取締役及び使用人等と意思疎通を図り、取締役会その他重要な会議へ出席し、取締役及び使用人等からも職務の執行状況について報告を受け、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況について監査しております。
② 内部監査の状況
当社は、内部監査組織を設けておりませんが、代表取締役社長である木内充氏が業務全般の管理監督を行っております
③ 会計監査の状況
a. 公認会計士の氏名
長田公認会計士事務所 所長 長田 信也
b. 継続監査期間
16年間
c. 監査業務にかかる補助者の構成
公認会計士4名
d. 監査証明の審査体制
上記の公認会計士は、意思表明に先立ち、当社の監査に従事していない公認会計士1名の審査を受けております。
e. 監査公認会計士等の選定方針と理由
監査公認会計士等の選定方針は特に定めておりませんが、公認会計士としての独立性、監査方針、監査計画、監査体制、 監査品質の管理体制、監査報酬等を総合的に勘案し、上記の公認会計士を選定しております。また、監査公認会計士等の解任又は不再任の決定の方針については、監査公認会計士等の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると監査役が判断した場合は、監査公認会計士等の解任又は不再任を株主総会の会議の目的とすることとしております。
f. 監査役による監査公認会計士等の評価
当社の監査役は、監査公認会計士等の品質管理体制、独立性の確保、不正リスク対策、経営者とのコミュニケーション等の職務の適正を確保する体制において、特段の問題は見つからず、監査公認会計士等として適正であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) |
| 4,000 | ― | 4,000 | ― |
b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査公認会計士と監査計画、必要監査時間等を協議の上、合理的な見積りに基づき決定しております。
(4) 【役員の報酬等】
イ 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
当事業年度は、役員に対する報酬等の支払はありません。
ロ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬額等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ハ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ニ 役員の報酬等の額の決定に関する方針
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
(5) 【株式の保有状況】
該当事項はありません。
第５ 【経理の状況】
１ 財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(令和２年９月１日から令和３年８月31日まで)の財務諸表について、公認会計士長田信也氏により監査を受けております。
３ 連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について適切に対応できる体制を整備するため、最新の会計の基準及び制度等を解説する専門誌を定期購読しております。
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
該当事項はありません
(2) 【その他】
該当事項はありません
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(令和２年８月31日) | 当事業年度(令和３年８月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 87,845 | 71,562 | |||||||||
| 営業未収入金 | 54,834 | 67,473 | |||||||||
| 商品 | 2,966 | 2,802 | |||||||||
| 前払費用 | 4,054 | 4,019 | |||||||||
| その他 | 20 | 26 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △27,422 | △27,414 | |||||||||
| 流動資産合計 | 122,298 | 118,468 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | ※1 257,583 | ※1 256,326 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △188,406 | △190,538 | |||||||||
| 建物（純額） | 69,176 | 65,788 | |||||||||
| 構築物 | 880,659 | 880,716 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △716,998 | △721,417 | |||||||||
| 構築物（純額） | 163,660 | 159,299 | |||||||||
| 機械及び装置 | 140,903 | 143,953 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △125,917 | △128,990 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 14,985 | 14,963 | |||||||||
| 車両運搬具 | 25,660 | 25,760 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △21,268 | △23,367 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 4,392 | 2,393 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 26,243 | 30,220 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △17,443 | △19,101 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 8,800 | 11,118 | |||||||||
| リース資産 | 59,377 | 58,839 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △25,937 | △35,510 | |||||||||
| リース資産（純額） | 33,440 | 23,329 | |||||||||
| コース勘定 | 371,159 | 371,159 | |||||||||
| 土地 | ※1 200,000 | ※1 200,000 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 746 | 512 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 866,363 | 848,563 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| 電話加入権 | 0 | 0 | |||||||||
| ソフトウエア | 568 | 446 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 568 | 446 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 50 | 50 | |||||||||
| 長期前払費用 | 773 | 898 | |||||||||
| その他 | 374 | 474 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,198 | 1,423 | |||||||||
| 固定資産合計 | 868,129 | 850,434 | |||||||||
| 資産合計 | 990,427 | 968,902 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(令和２年８月31日) | 当事業年度(令和３年８月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 2,274 | 1,609 | |||||||||
| リース債務 | 10,087 | 9,214 | |||||||||
| 未払金 | 968 | 1,004 | |||||||||
| 未払費用 | 25,001 | 24,656 | |||||||||
| 未払法人税等 | 580 | 580 | |||||||||
| 未払消費税等 | 3,366 | 13,069 | |||||||||
| 前受金 | 36,930 | 26,016 | |||||||||
| 預り金 | 2,262 | 1,867 | |||||||||
| 売上割戻引当金 | 26,655 | 25,624 | |||||||||
| 災害損失引当金 | 3,262 | 165 | |||||||||
| 流動負債合計 | 111,389 | 103,806 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 株主、役員又は従業員からの長期借入金 | ※1 303,210 | ※1 256,870 | |||||||||
| 長期借入金 | 40,000 | 40,000 | |||||||||
| リース債務 | 26,623 | 17,409 | |||||||||
| 長期預り保証金 | 139,600 | 136,000 | |||||||||
| その他 | 2,295 | 2,328 | |||||||||
| 固定負債合計 | 511,729 | 452,607 | |||||||||
| 負債合計 | 623,118 | 556,413 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 298,542 | 298,542 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 298,542 | 298,542 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 58,766 | 103,946 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 58,766 | 103,946 | |||||||||
| 株主資本合計 | 367,309 | 412,489 | |||||||||
| 純資産合計 | 367,309 | 412,489 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 990,427 | 968,902 | |||||||||
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日) | 当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 360,006 | 405,517 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 商品期首たな卸高 | 2,961 | 2,966 | |||||||||
| 当期商品仕入高 | 30,287 | 30,949 | |||||||||
| 合計 | 33,248 | 33,915 | |||||||||
| 商品期末たな卸高 | 2,966 | 2,802 | |||||||||
| 売上原価合計 | 30,282 | 31,113 | |||||||||
| 売上総利益 | 329,724 | 374,404 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料及び手当 | 125,032 | 132,220 | |||||||||
| 交際費 | 432 | 501 | |||||||||
| 旅費及び交通費 | 7,267 | 6,368 | |||||||||
| 消耗品費 | 5,205 | 6,297 | |||||||||
| 租税公課 | 10,539 | 10,126 | |||||||||
| 賃借料 | 877 | 494 | |||||||||
| 地代家賃 | 12,009 | 13,365 | |||||||||
| 支払手数料 | 32,984 | 34,241 | |||||||||
| 減価償却費 | 20,177 | 27,176 | |||||||||
| 修繕維持費 | 32,392 | 33,290 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 2,814 | 1,678 | |||||||||
| 貸倒損失 | 602 | 406 | |||||||||
| 売上割戻引当金繰入額 | 2,132 | 3,106 | |||||||||
| その他 | 66,865 | 66,115 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 319,335 | 335,387 | |||||||||
| 営業利益 | 10,389 | 39,017 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 受取手数料 | 1,171 | 536 | |||||||||
| 償却債権取立益 | - | 604 | |||||||||
| 受取家賃 | - | 1,160 | |||||||||
| 補助金収入 | 1,054 | 858 | |||||||||
| その他 | 2,964 | 2,431 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 5,190 | 5,591 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 162 | 482 | |||||||||
| その他 | 52 | 4 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 215 | 486 | |||||||||
| 経常利益 | 15,364 | 44,122 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 現金受贈益 | ※1 33,500 | - | |||||||||
| 受取保険金 | ※2 6,523 | - | |||||||||
| 災害損失引当金戻入額 | - | ※1 1,907 | |||||||||
| 特別利益合計 | 40,023 | 1,907 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 災害による損失 | ※3 486 | - | |||||||||
| 災害損失引当金繰入額 | ※4 3,262 | - | |||||||||
| 固定資産除却損 | - | 269 | |||||||||
| 特別損失合計 | 3,749 | 269 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 51,638 | 45,759 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 580 | 580 | |||||||||
| 法人税等合計 | 580 | 580 | |||||||||
| 当期純利益 | 51,058 | 45,179 | |||||||||
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日)
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 298,542 | - | 298,542 | 7,707 | 7,707 | 316,250 | 316,250 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 当期純利益 | 51,058 | 51,058 | 51,058 | 51,058 | ||||
| 当期変動額合計 | - | - | - | - | 51,058 | 51,058 | 51,058 | 51,058 |
| 当期末残高 | 10,000 | 298,542 | - | 298,542 | 58,766 | 58,766 | 367,309 | 367,309 |
当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日)
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 298,542 | - | 298,542 | 58,766 | 58,766 | 367,309 | 367,309 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 当期純利益 | 45,179 | 45,179 | 45,179 | 45,179 | ||||
| 当期変動額合計 | - | - | - | - | 45,179 | 45,179 | 45,179 | 45,179 |
| 当期末残高 | 10,000 | 298,542 | - | 298,542 | 103,946 | 103,946 | 412,489 | 412,489 |
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日) | 当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 51,638 | 45,759 | |||||||||
| 減価償却費 | 20,177 | 27,176 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,606 | △7 | |||||||||
| 災害損失引当金の増減額(△は減少) | 3,262 | △1,907 | |||||||||
| 売上割戻引当金の増減額(△は減少) | △1,349 | △1,031 | |||||||||
| 支払利息 | 162 | 482 | |||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 固定資産除却損 | - | 269 | |||||||||
| 災害損失 | 40 | - | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,310 | △12,639 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △25 | 162 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △56 | △665 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | - | 1,083 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △1,049 | △345 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,536 | 9,702 | |||||||||
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △2,300 | △3,600 | |||||||||
| その他 | 11,784 | △14,917 | |||||||||
| 小計 | 87,739 | 49,522 | |||||||||
| 利息の受取額 | 0 | 0 | |||||||||
| 利息の支払額 | △162 | △482 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △580 | △580 | |||||||||
| 災害による損失の支払額 | - | △1,190 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 86,997 | 47,270 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △23,386 | △8,751 | |||||||||
| その他 | △15 | △100 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △23,401 | △8,851 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | 40,000 | - | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △37,354 | △43,600 | |||||||||
| 割賦債務の返済による支出 | △924 | △1,015 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △6,503 | △10,087 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,782 | △54,702 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 58,813 | △16,283 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 29,032 | 87,845 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 87,845 | 71,562 | |||||||||
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産
先入先出法による原価法(貸借対照表価額については収益力の低下に基づく簿価切下げの方法)
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(但し平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 7～34年
構築物 10～60年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
(3) 長期前払費用
均等償却によっております。
(4) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
期末現在に有する債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 売上割戻引当金
当社は、会員に対して当社施設の利用に関する金券を発行しておりますが、当該金券の使用による売上割戻の発生に備えるため、当期末の金券未使用残高を売上割戻引当金として計上しております。
(3) 災害損失引当金
当社は、令和元年９月、10月に発生した台風により被災したゴルフ場施設にかかる修繕・復旧費用等の支出に備えるため、その見積額を計上しております。
４ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
５ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11号ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（追加情報）
新型コロナウイルス感染症について、今後の影響を正確に予測することは困難な状況にありますが、経済状況は令和4年8月期以降徐々に回復していくものと仮定して、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行っております。なお、今後の経過によっては実績値に基づく結果が、これらの仮定及び見積りとは異なる可能性があります。
(貸借対照表関係)
※１ 担保提供資産
| 前事業年度(令和２年８月31日) | 当事業年度(令和３年８月31日) | |
|---|---|---|
| 建物 | 69,176千円 | 65,788千円 |
| 土地 | 200,000千円 | 200,000千円 |
上記の担保資産に対する債務
| 前事業年度(令和２年８月31日) | 当事業年度(令和３年８月31日) | |
|---|---|---|
| 株主、役員又は従業員からの長期借入金 | 303,210千円 | 256,870千円 |
(損益計算書関係)
前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日)
※１ 現金受贈益
令和元年９月、10月に発生した台風により被災したゴルフ場施設及び施設内備品に対し、会員の有志が資金を出し合い設立した株式会社コジローから受けた寄付金であります。
※２ 受取保険金
令和元年９月、10月に発生した台風により被災したゴルフ場施設及び施設内備品に対する損害保険金額であります。
※３ 災害による損失
令和元年９月、10月に発生した台風により被災したゴルフ場施設及び施設内備品にかかる修繕・復旧費用等であります。
※４ 災害損失引当金繰入額
令和元年９月、10月に発生した台風により今後修繕・復旧が見込まれる工事費用等見積額であります。
当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日)
※１ 災害損失引当金戻入額
災害損失引当金として計上していた、令和元年９月、10月に発生した台風により被災したゴルフ場施設及び施設内備品の修繕・復旧のための工事費用等見積額のうち、当事業年度において修繕・復旧が完了した分の取崩額であります。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当期首株式数(株) | 当期増加株式数(株) | 当期減少株式数(株) | 当期末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式数 | ||||
| 普通株式 | 678 | ― | ― | 678 |
| 優先株式 | 286 | ― | ― | 286 |
| 後配株式 | 400 | ― | ― | 400 |
| 合計 | 1,364 | ― | ― | 1,364 |
| 自己株式 | ― | ― | ― | ― |
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当期首株式数(株) | 当期増加株式数(株) | 当期減少株式数(株) | 当期末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式数 | ||||
| 普通株式 | 678 | ― | ― | 678 |
| 優先株式 | 286 | ― | ― | 286 |
| 後配株式 | 400 | ― | ― | 400 |
| 合計 | 1,364 | ― | ― | 1,364 |
| 自己株式 | ― | ― | ― | ― |
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
3.配当に関する事項
該当事項はありません。
(キャッシュ・フロー計算書関係)
現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
| 前事業年度(自 令和元年９月１日至 令和２年８月31日) | 当事業年度(自 令和２年９月１日至 令和３年８月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 87,845千円 | 71,562千円 |
| 預入期間が3か月を超える定期預金 | ―千円 | ―千円 |
| 現金及び現金同等物 | 87,845千円 | 71,562千円 |
重要な非資金取引の内容
| 前事業年度(自 令和元年９月１日至 令和２年８月31日) | 当事業年度(自 令和２年９月１日至 令和３年８月31日) | |
|---|---|---|
| ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額 | 25,093千円 | ―千円 |
(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
・有形固定資産
ゴルフ場の芝刈り機（乗用5連ロータリーモア）であります。
(2) リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「２ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
・有形固定資産
主にゴルフ事業におけるゴルフカートなどであります。
(2) リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「２ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(金融商品関係)
1．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。デリバティブ取引やその他投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である営業未収入金のうち、売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、継続して定期的に取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、リスクの低減を図っております。営業未収入金のうち、会員からの未収入金についても信用リスクに晒されておりますが、個別に残高管理を行うとともに定期的に担保資産の評価を行い、個別に信用状況を把握する体制となっております。
買掛金、未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等、預り金は、1年以内に支払期日が到来するものであり、金利変動リスクはありません。
リース債務は、固定金利を利用しており、金利の変動リスクは回避されております。
2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注2)を参照ください。）。
前事業年度(令和２年８月31日)
| (単位：千円) | |||
|---|---|---|---|
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 87,845 | 87,845 | ― |
| (2)営業未収入金 | 54,834 | ||
| △貸倒引当金 | △27,422 | ||
| 27,412 | 27,412 | ― | |
| 資産計 | 115,257 | 115,257 | ― |
| (3)買掛金 | 2,274 | 2,274 | ― |
| (4)リース債務(長期含む。) | 36,710 | 36,710 | ― |
| (5)未払金 | 968 | 968 | ― |
| (6)未払費用 | 25,001 | 25,001 | ― |
| (7)未払法人税等 | 580 | 580 | ― |
| (8)未払消費税等 | 3,366 | 3,366 | ― |
| (9)預り金 | 2,262 | 2,262 | ― |
| (10)長期借入金(関係会社・株主含む) | 343,210 | 343,210 | ― |
| (11)長期預り保証金 | 139,600 | 139,600 | ― |
| 負債計 | 553,974 | 553,974 | ― |
当事業年度(令和３年８月31日)
| (単位：千円) | |||
|---|---|---|---|
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 71,562 | 71,562 | ― |
| (2)営業未収入金 | 67,473 | ||
| △貸倒引当金 | △27,414 | ||
| 40,058 | 40,058 | ― | |
| 資産計 | 111,620 | 111,620 | ― |
| (3)買掛金 | 1,609 | 1,609 | ― |
| (4)リース債務(長期含む。) | 26,623 | 26,623 | ― |
| (5)未払金 | 1,004 | 1,004 | ― |
| (6)未払費用 | 24,656 | 24,656 | ― |
| (7)未払法人税等 | 580 | 580 | ― |
| (8)未払消費税等 | 13,069 | 13,069 | ― |
| (9)預り金 | 1,867 | 1,867 | ― |
| (10)長期借入金(関係会社・株主含む) | 296,870 | 296,870 | ― |
| (11)長期預り保証金 | 136,000 | 136,000 | ― |
| 負債計 | 502,279 | 502,279 | ― |
(注1) 金融商品の時価の算定方法
前事業年度(令和２年８月31日)
(1) 現金及び預金はすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 営業未収入金については、取引先から提示された価格、あるいは合理的な見積りに基づく合理的に算定された価額を用いて評価しております。また、これらに該当しない営業未収入金については、債権の当該帳簿価額から、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を算定した貸倒見積高を控除した金額が時価と近似していることから、当該価額を時価としております。
(3) 買掛金、(5) 未払金、(7) 未払法人税等、(8) 未払消費税等、(9) 預り金
これらは、支払期間が短期間(1年以内)の取引が大半を占めており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(4) リース債務については、将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率で割引いた現在価値を時価としております。
(6) 未払費用については、支払期間が短期間(1年以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(10) 長期借入金
将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率で割引いた現在価値を時価としております。
(11) 長期預り保証金については、決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。
当事業年度(令和３年８月31日)
(1) 現金及び預金はすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 営業未収入金については、取引先から提示された価格、あるいは合理的な見積りに基づく合理的に算定された価額を用いて評価しております。また、これらに該当しない営業未収入金については、債権の当該帳簿価額から、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を算定した貸倒見積高を控除した金額が時価と近似していることから、当該価額を時価としております。
(3) 買掛金、(5) 未払金、(7) 未払法人税等、(8) 未払消費税等、(9) 預り金
これらは、支払期間が短期間(1年以内)の取引が大半を占めており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(4) リース債務については、将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率で割引いた現在価値を時価としております。
(6) 未払費用については、支払期間が短期間(1年以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(10) 長期借入金
将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率で割引いた現在価値を時価としております。
(11) 長期預り保証金については、決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 区分 | 令和２年８月31日 | 令和３年８月31日 |
| 投資有価証券に属するもの | ||
| 非上場株式 | 50 | 50 |
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和２年８月31日)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超１０年以内 | １０年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 営業未収入金 | 54,834千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
| 長期貸付金 | ―千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
| 合計 | 53,834千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
当事業年度(令和３年８月31日)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超１０年以内 | １０年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 営業未収入金 | 67,473千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
| 長期貸付金 | ―千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
| 合計 | 67,473千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
(注4) 長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和２年８月31日)
| １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | |
|---|---|---|---|---|
| 株主、役員又は従業員からの長期借入金 | 303,210千円 | ―千円 | ―千円 | ―千円 |
| 長期借入金 | ―千円 | 2,291千円 | 9,996千円 | 9,996千円 |
| リース債務 | 9,214千円 | 7,243千円 | 5,692千円 | 4,473千円 |
当事業年度(令和３年８月31日)
| １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | |
|---|---|---|---|---|
| 株主、役員又は従業員からの長期借入金 | ―千円 | ―千円 | 256,870千円 | ―千円 |
| 長期借入金 | 2,291千円 | 9,996千円 | 9,996千円 | 9,996千円 |
| リース債務 | 7,243千円 | 5,692千円 | 4,418千円 | 54千円 |
(有価証券関係)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引関係)
当社は、デリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
(退職給付関係)
該当事項はありません。
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(令和２年８月31日) | 当事業年度(令和３年８月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | ||
| 売上割戻引当金 | 8,950千円 | 8,604千円 |
| 災害損失引当金 | 1,095千円 | 55千円 |
| 貸倒引当金 | 9,208千円 | 9,205千円 |
| 減損損失 | 54,010千円 | 54,010千円 |
| 減価償却費 | 66,554千円 | 58,988千円 |
| ミニマムユース未収入金 | ―千円 | 7,946千円 |
| 繰越欠損金（注）２ | 32,226千円 | 26,200千円 |
| その他 | 183千円 | 183千円 |
| 繰延税金資産小計 | 172,230千円 | 165,195千円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | △32,226千円 | △26,200千円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △140,003千円 | △138,995千円 |
| 評価性引当額小計（注）１ | △172,230千円 | △165,195千円 |
| 繰延税金資産合計 | ―千円 | ―千円 |
（注）１ 評価性引当額に重要な変動はありません。
（注）２ 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度（令和２年８月31日）
| １年以内(千円) | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超(千円) | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金(※1) | ― | ― | 10,899 | 3,613 | ― | 17,714 | 32,226 |
| 評価性引当額 | ― | ― | △10,899 | △3,613 | ― | △17,714 | △32,226 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | (※2) |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
当事業年度（令和３年８月31日）
| １年以内(千円) | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超(千円) | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金(※1) | ― | 4,872 | 3,613 | ― | 7,476 | 10,237 | 26,200 |
| 評価性引当額 | ― | △4,872 | △3,613 | ― | △7,476 | △10,237 | △26,200 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | (※2) |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳については、課税所得が発生していないため記載しておりません。
(資産除去債務関係)
当社のゴルフ場土地の一部は、賃貸借契約によりますが、当該契約は、自動継続であり、かつ、ゴルフ場以外の利用が不可能なことから契約解除となる蓋然性が極めて低いため資産除去債務を計上しておりません。
(賃貸等不動産関係)
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は、ゴルフ場の経営及びこれに付随する事業を営む単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
ゴルフ場運営事業の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
ゴルフ場運営事業の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの売上高の記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
(持分法損益等)
当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
該当事項はありません。
(2) 財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
該当事項はありません。
(3) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
該当事項はありません。
(4) 財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等
前事業年度(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 役員及びその近親者 | 児玉 昇 | 当社取締役㈱コジロー代表取締役 | (被所有)直接0.51 | ㈱コジローは借入先 | 長期借入金の返済 | 37,354 | 長期借入金 | 303,210 | ||
| 光岡 甫 | 当社取締役㈱コジロー代表取締役 | (被所有)直接0.80 |
(注) 借入金の担保として、建物及び土地を提供しております。また、当面無利息であります。
当事業年度(自 令和２年９月１日 至 令和３年８月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 役員及びその近親者 | 児玉 昇 | 当社取締役㈱コジロー代表取締役 | (被所有)直接0.51 | ㈱コジローは借入先 | 長期借入金の返済 | 46,340 | 長期借入金 | 256,870 | ||
| 光岡 甫 | 当社取締役㈱コジロー代表取締役 | (被所有)直接0.80 |
(注) 借入金の担保として、建物及び土地を提供しております。また、当面無利息であります。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
| 前事業年度(自 令和元年９月１日至 令和２年８月31日) | 当事業年度(自 令和２年９月１日至 令和３年８月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | △1,308,803円83銭 | △1,266,893円10銭 |
| １株当たり当期純利益 | 47,364円29銭 | 41,910円73銭 |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益の算定上の基礎
| 項目 | 前事業年度(自 令和元年９月１日至 令和２年８月31日) | 当事業年度(自 令和２年９月１日至 令和３年８月31日) |
|---|---|---|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益(千円) | 51,058 | 45,179 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 51,058 | 45,179 |
| 期中平均株式数(株) | 1,078 | 1,078 |
⑤【附属明細表】
【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の1以下であるため、有価証券明細表の作成を省略しております。
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 257,583 | 1,064 | 2,321 | 256,326 | 190,538 | 4,292 | 65,788 |
| 構築物 | 880,659 | 530 | 472 | 880,716 | 721,417 | 4,580 | 159,299 |
| 機械及び装置 | 140,903 | 3,050 | ― | 143,953 | 128,990 | 3,072 | 14,963 |
| 車両運搬具 | 25,660 | 295 | 195 | 25,760 | 23,367 | 2,294 | 2,393 |
| 工具、器具及び備品 | 26,243 | 4,294 | 317 | 30,220 | 19,101 | 1,976 | 11,118 |
| リース資産 | 59,377 | ― | 538 | 58,839 | 35,510 | 10,064 | 23,329 |
| コース勘定 | 371,159 | ― | ― | 371,159 | ― | ― | 371,159 |
| 土地 | 200,000 | ― | ― | 200,000 | ― | ― | 200,000 |
| 建設仮勘定 | 746 | 15 | 248 | 512 | ― | ― | 512 |
| 有形固定資産計 | 1,962,334 | 9,249 | 4,094 | 1,967,489 | 1,118,925 | 26,281 | 848,563 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウェア | ― | ― | ― | 3,114 | 2,668 | 121 | 446 |
| 電話加入権 | ― | ― | ― | 0 | ― | ― | 0 |
| 無形固定資産 | ― | ― | ― | 3,114 | 2,668 | 121 | 446 |
| 長期前払費用 | 36,604 | 966 | 67 | 37,502 | 36,604 | 773 | 898 |
(注) １．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
機械及び装置 ホイールローダー 2,905千円
２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物 監視カメラ設備 1,517千円
３．無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため、「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期末残高(千円) | 平均利率(％) | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | ― | ― | ― | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | ― | ― | ― | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 10,087 | 9,214 | ― | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 40,000 | 40,000 | 1.200 | 令和 9年 6月 25日 |
| 株主、役員又は従業員からの長期借入金 | 303,210 | 256,870 | ― | 令和 6年 10月 1日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 26,623 | 17,409 | ― | 令和 4年 9月～令和 6年 9月 |
| その他有利子負債 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 379,920 | 323,493 | ― | ― |
(注) １ リース債務の平均利率についてはリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
２ 長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりです。
| １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | |
|---|---|---|---|---|
| 株主、役員又は従業員からの長期借入金 | ―千円 | ―千円 | 256,870千円 | ―千円 |
| 長期借入金 | 2,291千円 | 9,996千円 | 9,996千円 | 9,996千円 |
| リース債務 | 7,243千円 | 5,692千円 | 4,418千円 | 54千円 |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(目的使用)(千円) | 当期減少額(その他)(千円) | 当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 27,422 | 3,305 | 1,685 | 1,626 | 27,414 |
| 売上割戻引当金 | 26,655 | 6,287 | 4,137 | 3,181 | 25,624 |
| 災害損失引当金 | 3,262 | ― | 3,097 | ― | 165 |
(注) 貸倒引当金の当期減少額(その他)は、対象債権の減少に伴う戻入額であります。
(注) 売上割戻引当金の当期減少額(その他)は、期限失効分及び洗替処理に伴う戻入額であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ 現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
|---|---|
| 現金 | 2,042 |
| 預金 | |
| 普通預金 | 68,920 |
| 定期積金 | 600 |
| 預金計 | 69,520 |
| 計 | 71,562 |
ロ 営業未収入金
| 区分 | 金額(千円) |
|---|---|
| 売掛金 ㈱三井住友カード他 | 20,482 |
| 未収入金 | 33,696 |
| ミニマムユース未収入金 | 13,294 |
| 計 | 67,473 |
(注) １ 売掛金、未収入金は1ヶ月以内に回収されるものであります。
２ ミニマムユース未収入金は3ヶ月以内に回収されるものであります。
ハ 商品
| 区分 | 金額(千円) |
|---|---|
| コース売店棚卸商品 (注) | 2,802 |
(注) 飲料その他コース売店販売
② 流動負債
イ 買掛金
| 相手先 | 金額(千円) |
|---|---|
| ㈲根本鳥屋商店 | 437 |
| ㈱井東商店 | 253 |
| 鮮魚木村 | 157 |
| 山口屋商店 | 115 |
| ユーシーシーフーヅ㈱ | 109 |
| その他 | 536 |
| 計 | 1,609 |
③ 固定負債
イ 長期預り保証金
| 内訳 | 金額(千円) |
|---|---|
| ブリック アンド ウッド クラブからの預り保証金 | 136,000 |
(3) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ９月１日から８月31日まで |
|---|---|
| 定時株主総会 | 毎決算期の末日から３ヶ月以内 |
| 基準日 | ８月31日 |
| 株券の種類 | 普通株式、優先株式 １株券後配株式 １株券 10株券、100株券 |
| 剰余金の配当の基準日 | ８月31日 |
| １単元の株式数 | 該当なし |
| 株式の名義書換え | |
| 取扱場所 | 新宿区四谷１丁目１番地 |
| 株主名簿管理人 | 木内 充 |
| 取次所 | 該当ありません。 |
| 名義書換手数料 | 無料 |
| 新券交付手数料 | 無料 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | |
| 株主名簿管理人 | 該当ありません。 |
| 取次所 | |
| 買取手数料 | |
| 公告掲載方法 | 官報 |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
| 株式譲渡の制限 | 当会社の株式を譲渡するには、定款第11条により、取締役会の承認を要する |
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類
事業年度 第34期(自 令和元年９月１日 至 令和２年８月31日)令和２年11月24日関東財務局長に提出
(2) 半期報告書
事業年度 第35期中(自 令和２年９月１日 至 令和３年２月28日)令和３年5月18日関東財務局長に提出
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書
令和３年10月30日
株式会社高滝リンクス倶楽部
取締役会 御中
長田公認会計士事務所 神奈川県横浜市
| 公認会計士 | 長 田 信 也 |
|---|
監査意見
私は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社高滝リンクス倶楽部の令和２年９月１日から令和３年８月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
私は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社高滝リンクス倶楽部の令和３年８月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
私は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における私の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。私は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。私は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上