3069 ＪＦＬＡホールディングス 訂正有価証券報告書－第13期(2018/04/01－2019/03/31)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第13期（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
| 【会社名】 | 株式会社ＪＦＬＡホールディングス |
| 【英訳名】 | JFLA Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 檜垣 周作 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋蛎殻町１丁目５番６号 |
| 【電話番号】 | 03-6311-8899（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 法務総務部長 尾崎 富彦 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋蛎殻町１丁目５番６号 |
| 【電話番号】 | 03-6311-8899（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 法務総務部長 尾崎 富彦 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 |
| (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2019年６月28日に提出いたしました第13期（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
注記事項
関連当事者情報
１．関連当事者との取引
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
【注記事項】
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
（訂正前）
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
（ア） 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 主要株主 | ＨＳＩグローバル株式会社 | 東京都品川区 | 500 | 飲食店の運営、投資有価証券等への投資 | (被所有)直接37.4 | 役員の兼務資金の貸付 | 資金の貸付 | 93,849 | 短期貸付金 | 93,849 |
| 資金の貸付回収 | 444,589 |
(注) １．上記（ア）の取引金額には消費税等が含まれておりません。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 資金の貸付については、市場金利を勘案して決定しており、担保は受領しておりません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
（ア） 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| その他の関係会社の親会社 | 阪神酒販株式会社 | 兵庫県神戸市兵庫区 | 190,000 | ＥＣ事業貿易事業 | (被所有)間接 27.9 | 債務被保証 | 債務被保証 | 893,276 | ― | ― |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておりません。
２．銀盤酒造株式会社は、銀行借入に対して阪神酒販株式会社より債務保証を受けております。
なお、保証料は契約に基づいた上で支払っております。
（イ） 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 役員 | 檜垣 周作 | ― | ― | 当社代表取締役会長 | (被所有)直接1.1 | 債務被保証 | 債務被保証 | 521,750 | ― | ― |
(注) １．上記（イ）の取引金額には消費税等が含まれておりません。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 株式会社ドリームコーポレーションは、銀行借入に対して当社の役員より債務保証を受けております。
なお、保証料の支払は行っておりません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 役員 | 檜垣 周作 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | (被所有)直接1.1 | 債務被保証 | 債務被保証 | 1,644,475 | ― | ― |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておりません。
２．株式会社アルテゴ、盛田株式会社、中川酒造株式会社、銀盤酒造株式会社及び佐藤焼酎製造場株式会社は、銀行借入に対して当社代表取締役社長檜垣周作より債務保証を受けております。
なお、保証料は契約に基づいた上で支払っております。
（訂正後）
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
（ア） 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
（イ） 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等(当該会社等の子会社を含む) | 阪神酒販株式会社(注)８ | 兵庫県 神戸市 兵庫区 | 190,000 | ＥＣ事業 貿易事業 | （被所有）間接 35.6 | 役員の兼任 | 経営指導料の支払(注)１ | 30,200 | 未払金 | 5,280 |
| 株主優待費用の支払 (注)２ | 58,494 | |||||||||
| 原材料等の仕入(注)３ | 51,842 | 買掛金 | 5,788 | |||||||
| ＨＳＩグローバル株式会社(注)９ | 東京都 中央区 | 500 | 株式等の保有 | （被所有）直接 35.6 | 役員の兼任 資金の貸借 | 資金の貸付(注)４ | 93,849 | 短期貸付金 | 93,849 | |
| 資金の回収(注)４ | 444,589 | |||||||||
| 株式会社ミートクレスト(注)10 | 大分県 大分市 | 10,000 | 食肉製造卸業 | ― | 製商品等の販売原材料等の仕入資金の貸借 | 製商品等の販売 (注)５ | 440,576 | 売掛金 | 93,386 | |
| 原材料等の仕入(注)３ | 65,859 | 買掛金 | 7,512 | |||||||
| 資金の回収(注)４ | 19,500 | １年内回収予定長期貸付金 | 13,000 | |||||||
| 株式会社ルパンコティディアンジャパン(注)11 | 東京都 中央区 | 40,000 | 飲食店舗の運営等 | （所有） 間接 14.3 | 不動産の転貸 | 不動産の賃貸 (注)６ | 40,040 | 売掛金 | 4,479 | |
| 経費の立替(注)７ | 25,230 | 未収入金 | 3,087 |
(注) １．阪神酒販株式会社に対する経営指導料については、業務内容を勘案し、協議の上で決定しております。
２．阪神酒販株式会社に対する株主優待費用については、実勢を勘案して一般的な取引条件で行っております。
３．阪神酒販株式会社及び株式会社ミートクレストからの原材料等の仕入については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
４．ＨＳＩグローバル株式会社及び株式会社ミートクレストに対する資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して決定しており、担保は受領しておりません。
５．株式会社ミートクレストに対する製商品等の販売については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
６．株式会社ルパンコティディアンジャパンに対する不動産の賃貸については、実勢を勘案して一般的な取引条件で行っております。
７．株式会社ルパンコティディアンジャパンに対する経費の立替については、主にロイヤリティの実費精算分であります。
８．当社代表取締役社長檜垣周作が議決権の76.2%を直接保有しております。
９．阪神酒販株式会社が議決権の100%を直接保有しております。
10．ＨＳＩグローバル株式会社が議決権の100%を直接保有しております。
11．株式会社スティルフーズが議決権の100%を直接保有しております。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等(当該会社等の子会社を含む) | 阪神酒販株式会社(注)11 | 兵庫県 神戸市 兵庫区 | 190,000 | ＥＣ事業 貿易事業 | （被所有）間接 37.4 | 役員の兼任 | 経営指導料の支払(注)１ | 14,400 | 未払金 | 7,981 |
| 業務の委託(注)２ | 18,600 | |||||||||
| 株主優待費用の支払 (注)３ | 84,878 | |||||||||
| 原材料等の仕入(注)４ | 18,670 | 買掛金 | 6,681 | |||||||
| 店舗設備等の購入(注)５ | 110,517 | |||||||||
| 経費の立替(注)６ | 10,182 | 未収入金 | 63 | |||||||
| ＨＳＩグローバル株式会社(注)12 | 東京都 中央区 | 500 | 株式等の保有 | （被所有）直接 37.4 | 役員の兼任 資金の貸借 | 資金の回収(注)７ | ― | 短期貸付金 | 93,849 | |
| 株式会社スティルフーズ(注)13 | 東京都 中央区 | 50,000 | レストランの開発・運営及びコンサルティング業務 | （所有）直接 14.3 | 役員の兼任 資金の貸借 不動産の転貸 | 経費の立替(注)８ | 17,169 | 未収入金 | 799 | |
| 資金の貸付(注)７ | 150,000 | 短期貸付金 | 30,000 | |||||||
| 資金の回収(注)７ | 45,000 | 長期貸付金 | 75,000 | |||||||
| 株式会社ミートクレスト(注)14 | 大分県 大分市 | 10,000 | 食肉製造卸業 | ― | 製商品等の販売原材料等の仕入資金の貸借 | 製商品等の販売 (注)９ | 593,147 | 売掛金 | 113,419 | |
| 原材料等の仕入(注)４ | 83,007 | 買掛金 | 11,013 | |||||||
| 資金の回収(注)７ | 13,000 | ― | ― | |||||||
| 株式会社ルパンコティディアンジャパン(注)15 | 東京都 中央区 | 40,000 | 飲食店舗の運営等 | （所有） 間接 14.3 | 不動産の転貸 | 不動産の賃貸 (注)10 | 54,357 | 売掛金 | 8,893 | |
| 経費の立替(注)８ | 37,955 | 未収入金 | 6,747 |
(注) １．阪神酒販株式会社に対する経営指導料については、業務内容を勘案し、協議の上で決定しております。
２．阪神酒販株式会社に対する業務委託料については、業務内容を勘案し、協議の上で決定しております。
３．阪神酒販株式会社に対する株主優待費用については、実勢を勘案して一般的な取引条件で行っております。
４．阪神酒販株式会社及び株式会社ミートクレストからの原材料等の仕入については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
５．阪神酒販株式会社からの設備等の購入については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
６．阪神酒販株式会社に対する経費の立替については、主に代表取締役社長檜垣周作の出張旅費の実費精算分であります。
７．ＨＳＩグローバル株式会社、株式会社スティルフーズ及び株式会社ミートクレストに対する資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して決定しており、担保は受領しておりません。
８．株式会社スティルフーズ及び株式会社ルパンコティディアンジャパンに対する経費の立替については、主にロイヤリティの実費精算分であります。
９．株式会社ミートクレストに対する製商品等の販売については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
10．株式会社ルパンコティディアンジャパンに対する不動産の賃貸については、実勢を勘案して一般的な取引条件で行っております。
11．当社代表取締役社長檜垣周作が議決権の76.2%を直接保有しております。
12．阪神酒販株式会社が議決権の100%を直接保有しております。
13．ＨＳＩグローバル株式会社が議決権の77.14%を直接保有しております。
14．ＨＳＩグローバル株式会社が議決権の100%を直接保有しております。
15．株式会社スティルフーズが議決権の100%を直接保有しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者の取引
（ア） 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
（イ） 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 役員 | 檜垣 周作 | ― | ― | 当社代表 取締役社長 | (被所有) 直接 1.1 間接 35.6 | 債務被保証 | 債務被保証 (注)１ | 521,750 | ― | ― |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等(当該会社等の子会社を含む) | 阪神酒販株式会社(注)４ | 兵庫県 神戸市 兵庫区 | 190,000 | ＥＣ事業 貿易事業 | （被所有）間接 35.6 | 役員の兼任製商品等の販売原材料等の仕入 | 製商品等の販売 (注)２ | 287,218 | 売掛金 | 55,503 |
| 原材料等の仕入 (注)３ | 65,046 | 買掛金 | 9,183 |
(注) １．株式会社ドリームコーポレーションは、銀行借入に対して当社代表取締役社長檜垣周作より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
２．製商品等の販売については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
３．原材料等の仕入については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
４．当社代表取締役社長檜垣周作が議決権の76.2%を直接保有しております。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
| 役員 | 檜垣 周作 | ― | ― | 当社代表取締役社長 | (被所有)直接1.1 間接37.4 | 債務被保証 | 債務被保証 (注)１ | 1,644,475 | ― | ― |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等(当該会社等の子会社を含む) | 阪神酒販株式会社(注)８ | 兵庫県 神戸市 兵庫区 | 190,000 | ＥＣ事業貿易事業 | （被所有）間接37.4 | 役員の兼任製商品等の販売原材料等の仕入 | 債務被保証 (注)２ | 893,276 | ― | ― |
| 業務の委託(注)３ | 10,344 | 未払費用 | 1,218 | |||||||
| 製商品等の販売 (注)４ | 355,637 | 売掛金 | 76,299 | |||||||
| 原材料等の仕入 (注)５ | 331,441 | 買掛金 | 103,376 | |||||||
| 株式会社スティルフーズ(注)９ | 東京都 中央区 | 50,000 | レストランの開発・運営及びコンサルティング業務 | （所有）直接14.3 | 役員の兼任製商品等の販売不動産の転貸 | 製商品等の販売 (注)４ | 90,548 | 売掛金 | 60,297 | |
| 経費の立替(注)６ | 23,953 | 未収入金 | 13,766 | |||||||
| 不動産の賃貸 (注)７ | 45,660 | |||||||||
| 預り保証金 | 39,717 | |||||||||
| 株式会社ミートクレスト(注)10 | 大分県 大分市 | 10,000 | 食肉製造卸業 | ― | 原材料等の仕入 | 原材料等の仕入 (注)５ | 64,950 | 買掛金 | 3,029 |
(注) １．株式会社アルテゴ、盛田株式会社、中川酒造株式会社、銀盤酒造株式会社及び佐藤焼酎製造所株式会社は、銀行借入に対して当社代表取締役社長檜垣周作より債務保証を受けております。なお、保証料は契約に基づいた上で支払っております。
２．銀盤酒造株式会社は、銀行借入に対して阪神酒販株式会社より債務保証を受けております。なお、保証料は契約に基づいた上で支払っております。
３．業務委託料については、業務内容を勘案し、協議の上で決定しております。
４．製商品等の販売については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
５．原材料等の仕入については、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
６．経費の立替については、主に水道光熱費の実費精算分であります。
７．不動産の賃貸については、実勢を勘案して一般的な取引条件で行っております。
８．当社代表取締役社長檜垣周作が議決権の76.2%を直接保有しております。
９．ＨＳＩグローバル株式会社が議決権の77.14%を直接保有しております。
10．ＨＳＩグローバル株式会社が議決権の100%を直接保有しております。