7185 ヒロセ通商 訂正有価証券報告書－第19期(2021/04/01－2022/03/31)

企業詳細ページ 企業ホームページ ChatGPTで要約 Claudeで要約

企業詳細ページ 企業ホームページ ChatGPTで要約 Claudeで要約

【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書の訂正報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の２第１項
【提出先】	近畿財務局長
【提出日】	2024年５月17日
【事業年度】	第19期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
【会社名】	ヒロセ通商株式会社
【英訳名】	Hirose Tusyo Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長 野 市 裕 作
【本店の所在の場所】	大阪市西区新町一丁目３番19号 MGビルディング
【電話番号】	06-6534-0708 (代表)
【事務連絡者氏名】	取締役 管理部長 美 濃 出 真 吾
【最寄りの連絡場所】	大阪市西区新町一丁目３番19号 MGビルディング
【電話番号】	06-6534-0708 (代表)
【事務連絡者氏名】	取締役 管理部長 美 濃 出 真 吾
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2022年６月30日に提出いたしました第19期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

２ 【訂正事項】

第一部 企業情報

第５ 経理の状況

１ 連結財務諸表等

(1) 連結財務諸表

注記事項

(税効果会計関係)

          ２ 財務諸表等

(1) 財務諸表

注記事項

(税効果会計関係)

３ 【訂正箇所】

訂正箇所は　　を付して表示しております。

第一部 【企業情報】

第５ 【経理の状況】

１ 【連結財務諸表等】

(1)

【連結財務諸表】

【注記事項】

(税効果会計関係)

(訂正前)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年３月31日)		当連結会計年度(2022年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32,394	千円	22,667	千円
貸倒引当金	1,620	千円	1,021	千円
賞与引当金	19,415	千円	16,081	千円
退職給付に係る負債	18,333	千円	19,093	千円
長期未払金	238,299	千円	213,371	千円
その他	26,698	千円	22,778	千円
繰延税金資産小計	336,763	千円	295,014	千円
評価性引当額	△238,299	千円	△213,371	千円
繰延税金資産合計	98,463	千円	81,642	千円

繰延税金負債
差入保証金	―	千円	△17	千円
繰延税金負債合計	―	千円	△17	千円
繰延税金資産純額	98,463	千円	81,624	千円

(訂正後)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年３月31日)		当連結会計年度(2022年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32,394	千円	22,667	千円
貸倒引当金	1,620	千円	1,021	千円
賞与引当金	19,415	千円	16,081	千円
退職給付に係る負債	18,333	千円	19,093	千円
長期未払金	238,299	千円	213,371	千円
税務上の繰越欠損金（注）	146,928	千円	187,051	千円
その他	31,146	千円	26,940	千円
繰延税金資産小計	488,139	千円	486,227	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）	△146,928	千円	△187,051	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△238,299	千円	△213,371	千円
評価性引当額小計	△385,228	千円	△400,423	千円
繰延税金資産合計	102,911	千円	85,803	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,447	千円	△4,161	千円
差入保証金	―	千円	△17	千円
繰延税金負債合計	△4,447	千円	△4,179	千円
繰延税金資産純額	98,463	千円	81,624	千円

（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度（2021年３月31日）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	－	－	－	－	－	146,928	146,928千円
評価性引当額	－	－	－	－	－	△146,928	△146,928千円
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度（2022年３月31日）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	－	－	－	－	－	187,051	187,051千円
評価性引当額	－	－	－	－	－	△187,051	△187,051千円
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

２ 【財務諸表等】

(1)

【財務諸表】

【注記事項】

(税効果会計関係)

(訂正前)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年３月31日)		当事業年度(2022年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	30,907	千円	18,516	千円
貸倒引当金	1,572	千円	1,021	千円
賞与引当金	17,201	千円	13,990	千円
退職給付引当金	16,211	千円	16,650	千円
長期未払金	235,256	千円	210,328	千円
関係会社株式評価損	288,420	千円	300,224	千円
その他	24,754	千円	21,105	千円
繰延税金資産小計	614,325	千円	581,837	千円
評価性引当額	△523,677	千円	△510,553	千円
繰延税金資産合計	90,648	千円	71,283	千円
繰延税金負債
差入保証金	―	千円	△17	千円
繰延税金負債合計	―	千円	△17	千円
繰延税金資産純額	90,648	千円	71,265	千円

(訂正後)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年３月31日)		当事業年度(2022年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	30,907	千円	18,516	千円
貸倒引当金	1,572	千円	1,021	千円
賞与引当金	17,201	千円	13,990	千円
退職給付引当金	16,211	千円	16,650	千円
長期未払金	235,256	千円	210,328	千円
関係会社株式評価損	288,420	千円	300,224	千円
その他	28,541	千円	24,663	千円
繰延税金資産小計	618,112	千円	585,395	千円
評価性引当額	△523,677	千円	△510,553	千円
繰延税金資産合計	94,435	千円	74,841	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,787	千円	△3,558	千円
差入保証金	―	千円	△17	千円
繰延税金負債合計	△3,787	千円	△3,575	千円
繰延税金資産純額	90,648	千円	71,265	千円