7185 ヒロセ通商 訂正有価証券報告書－第20期(2022/04/01－2023/03/31)

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書の訂正報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の２第１項
【提出先】	近畿財務局長
【提出日】	2024年５月17日
【事業年度】	第20期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
【会社名】	ヒロセ通商株式会社
【英訳名】	Hirose Tusyo Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長 野 市 裕 作
【本店の所在の場所】	大阪市西区新町一丁目３番19号 MGビルディング
【電話番号】	06-6534-0708 (代表)
【事務連絡者氏名】	取締役 管理部長 美 濃 出 真 吾
【最寄りの連絡場所】	大阪市西区新町一丁目３番19号 MGビルディング
【電話番号】	06-6534-0708 (代表)
【事務連絡者氏名】	取締役 管理部長 美 濃 出 真 吾
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2023年６月30日に提出いたしました第20期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

２ 【訂正事項】

第一部 企業情報

第５ 経理の状況

１ 連結財務諸表等

(1) 連結財務諸表

注記事項

(税効果会計関係)

          ２ 財務諸表等

(1) 財務諸表

注記事項

(税効果会計関係)

３ 【訂正箇所】

訂正箇所は　　を付して表示しております。

第一部 【企業情報】

    第５ 【経理の状況】

      １ 【連結財務諸表等】

        (1)

【連結財務諸表】

            【注記事項】

               (税効果会計関係)

(訂正前)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年３月31日)		当連結会計年度(2023年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,667	千円	41,613	千円
貸倒引当金	1,021	千円	220	千円
賞与引当金	16,081	千円	19,282	千円
退職給付に係る負債	19,093	千円	21,239	千円
長期未払金	213,371	千円	213,371	千円
その他	22,778	千円	22,805	千円
繰延税金資産小計	295,014	千円	318,532	千円
評価性引当額	△213,371	千円	△213,371	千円
繰延税金資産合計	81,642	千円	105,160	千円

繰延税金負債
差入保証金	△17	千円	△19	千円
繰延税金負債合計	△17	千円	△19	千円
繰延税金資産純額	81,624	千円	105,141	千円

(訂正後)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年３月31日)		当連結会計年度(2023年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,667	千円	41,613	千円
貸倒引当金	1,021	千円	220	千円
賞与引当金	16,081	千円	19,282	千円
退職給付に係る負債	19,093	千円	21,239	千円
長期未払金	213,371	千円	213,371	千円
税務上の繰越欠損金（注）	187,051	千円	209,483	千円
その他	26,940	千円	27,718	千円
繰延税金資産小計	486,227	千円	532,929	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）	△187,051	千円	△209,483	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△213,371	千円	△213,371	千円
評価性引当額小計	△400,423	千円	△422,855	千円
繰延税金資産合計	85,803	千円	110,073	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,161	千円	△4,912	千円
差入保証金	△17	千円	△19	千円
繰延税金負債合計	△4,179	千円	△4,931	千円
繰延税金資産純額	81,624	千円	105,141	千円

（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度（2022年３月31日）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	－	－	－	－	－	187,051	187,051千円
評価性引当額	－	－	－	－	－	△187,051	△187,051千円
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度（2023年３月31日）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	－	－	－	－	－	209,483	209,483千円
評価性引当額	－	－	－	－	－	△209,483	△209,483千円
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

２ 【財務諸表等】

        (1)

【財務諸表】

            【注記事項】

              (税効果会計関係)

(訂正前)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年３月31日)		当事業年度(2023年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,516	千円	34,084	千円
貸倒引当金	1,021	千円	220	千円
賞与引当金	13,990	千円	16,742	千円
退職給付引当金	16,650	千円	18,464	千円
長期未払金	210,328	千円	210,328	千円
関係会社株式評価損	300,224	千円	379,046	千円
その他	21,105	千円	21,118	千円
繰延税金資産小計	581,837	千円	680,006	千円
評価性引当額	△510,553	千円	△589,375	千円
繰延税金資産合計	71,283	千円	90,630	千円
繰延税金負債
差入保証金	△17	千円	△19	千円
繰延税金負債合計	△17	千円	△19	千円
繰延税金資産純額	71,265	千円	90,611	千円

(訂正後)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年３月31日)		当事業年度(2023年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,516	千円	34,084	千円
貸倒引当金	1,021	千円	220	千円
賞与引当金	13,990	千円	16,742	千円
退職給付引当金	16,650	千円	18,464	千円
長期未払金	210,328	千円	210,328	千円
関係会社株式評価損	300,224	千円	379,046	千円
その他	24,663	千円	24,447	千円
繰延税金資産小計	585,395	千円	683,335	千円
評価性引当額	△510,553	千円	△589,375	千円
繰延税金資産合計	74,841	千円	93,959	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,558	千円	△3,329	千円
差入保証金	△17	千円	△19	千円
繰延税金負債合計	△3,575	千円	△3,348	千円
繰延税金資産純額	71,265	千円	90,611	千円