5189 櫻護謨 四半期報告書－第164期第2四半期(2023/07/01－2023/09/30)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年11月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第164期第２四半期(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
| 【会社名】 | 櫻護謨株式会社 |
| 【英訳名】 | SAKURA RUBBER CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長 中 村 浩 士 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区笹塚一丁目21番17号 （上記は登記上の本店所在地であり、本社業務は下記「最寄りの連絡場所」において行っております。） |
| 【電話番号】 | 03－3466－2171（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役総務部長 遠 藤 聡 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区笹塚一丁目48番３号 |
| 【電話番号】 | 03－3466－2171（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役総務部長 遠 藤 聡 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第163期第２四半期連結累計期間 | 第164期第２四半期連結累計期間 | 第163期 | |
| 会計期間 | 自 2022年４月１日至 2022年９月30日 | 自 2023年４月１日至 2023年９月30日 | 自 2022年４月１日至 2023年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 2,712,916 | 3,959,393 | 10,691,422 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | △289,431 | 126,603 | 409,003 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | (千円) | △234,302 | 77,410 | 314,190 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △242,810 | 140,938 | 343,027 |
| 純資産額 | (千円) | 7,177,715 | 7,855,675 | 7,763,447 |
| 総資産額 | (千円) | 13,095,247 | 13,750,921 | 16,323,611 |
| １株当たり四半期(当期)純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | (円) | △121.09 | 40.01 | 162.37 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 54.8 | 57.1 | 47.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △72,969 | 362,198 | △254,507 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △71,223 | △78,101 | 292,035 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △63,241 | △142,607 | △370,745 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 2,979,086 | 2,994,791 | 2,853,302 |
| 回次 | 第163期第２四半期連結会計期間 | 第164期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2022年７月１日至 2022年９月30日 | 自 2023年７月１日至 2023年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | (円) | △25.59 | 46.70 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△）を算定しております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間に、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の分析
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、個人消費の回復、インバウンド需要の増加、半導体不足の影響低下、円安による輸出企業の収益増加などを要因として、緩やかな景気回復基調にあります。一方、物価高による需要減少、人手不足の深刻化、海外経済の下振れリスクなど先行きへの不安もある状況で推移しております。このような状況のもと当社グループといたしましては、引き続きお客様に満足される製品・サービスの提供により、安心・安全な社会の維持に貢献するべく事業活動を行うとともに、生産体制の見直し、原価構造の改善、売価の再設定、働き方の改善等の課題に取り組んでおります。
その結果として、売上高は3,959百万円（前年同期比45.9％増）、営業利益144百万円（前年同期は266百万円の営業損失）、経常利益126百万円（前年同期は289百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純利益77百万円（前年同期は234百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
売上高は、消防・防災事業、航空・宇宙、工業用品事業ともに前年同期と比べ増加となりました。消防・防災事業では、前期からの持ち越し案件や大口案件の販売が第１四半期に重なったことから売上高は増加しております。航空・宇宙、工業用品事業では、受注回復傾向が継続しており売上高は増加しております。なお、消防・防災事業では、顧客予算との関係から売上高は下期に集中する傾向にあります。
利益面は、前期に続き原材料価格の上昇とエネルギーコストの高止まりの影響は大きいものの、売上高の確保と工場稼働率向上に伴う原価率の改善を要因として、売上総利益は大幅に増加しました。販売増に伴い営業費用も増加しておりますが、売上総利益を大きく確保できたことから、前年同期の損失計上に対して当第２四半期では営業利益、経常利益を計上し収益性を改善しております。第２四半期連結累計期間における報告セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
（消防・防災事業）
消防ホース・消火栓ホースの販売は、概ね前年同期と同水準で推移しております。資機材では、第１四半期に前期持ち越し案件と安全対策資機材などの大口案件が重なり、大幅な販売増加となっております。前期持ち越し案件は、半導体不足等による消防用車両の供給遅れに起因しており、車両積載向け資機材の販売増が中心となっております。
利益面では、売上高が前年同期比で大幅な増加となったこと、また、当第２四半期に利益率の良い資機材の販売などもあったことから、前年同期比で損失を縮小しております。
その結果、売上高1,784百万円（前年同期比71.7％増）、セグメント損失（営業損失）は78百万円（前年同期は232百万円のセグメント損失）となりました。
（航空・宇宙、工業用品事業）
航空・宇宙部門は、前期からの受注回復が継続しており、大型機のエンジン部品及び配管類などの金属製品のほか民間機用ゴムシールの販売が伸びております。工業用品部門は、引き続き原油貯蔵施設向けのタンクシールについて交換需要の引き合いが多く、販売が増加しております。
利益面では、工場稼働率の向上が大きく寄与し原価率が改善したことから、前年同期比で大幅に増益となりました。
その結果、売上高は1,927百万円（前年同期比35.1％増）、セグメント利益（営業利益）は296百万円（前年同期比465.8％増）となりました。
（不動産賃貸事業）
売上高は順調に推移しております。利益面では、減価償却費の減少などを要因として前年同期に比べ増益となっております。その結果、売上高は247百万円（前年同期比0.1％減）、セグメント利益（営業利益）は72百万円（前年同期比7.4％増）となりました。
(2) 財政状態の分析
① 資産
当第２四半期連結会計期間における流動資産は9,375百万円（前連結会計年度末比2,550百万円減）となりました。主として、現金及び預金が141百万円、棚卸資産が562百万円それぞれ増加した一方、受取手形、売掛金及び契約資産が3,463百万円減少したことによるものです。また、固定資産は有形固定資産の減価償却等により、4,375百万円（前連結会計年度末比22百万円減）となりました。
この結果、資産合計は13,750百万円（前連結会計年度末比2,572百万円減）となりました。
② 負債
当第２四半期連結会計期間における流動負債は3,227百万円（前連結会計年度末比2,763百万円減）となりました。主として、支払手形及び買掛金が2,379百万円減少したことによるものです。また、固定負債は2,667百万円（前連結会計年度末比98百万円増）となりました。この結果、負債合計は5,895百万円（前連結会計年度末比2,664百万円減）となりました。
③ 純資産
当第２四半期連結会計期間における純資産は7,855百万円（前連結会計年度末比92百万円増）となりました。主として、親会社株主に帰属する四半期純利益77百万円による増加と剰余金の処分48百万円による減少が要因であります。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析
① 資金の状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末より141百万円増の2,994百万円となりました。
② 営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益125百万円、減価償却費123百万円、売上債権の減少額3,419百万円などの資金増加要因に対し、仕入債務の減少額2,345百万円、棚卸資産の増加額562百万円、法人税等の支払額163百万円などの資金減少要因の結果、営業キャッシュ・フローは362百万円の資金の増加（前年同期は72百万円の資金の減少）となりました。
③ 投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出63百万円などの資金減少要因の結果、投資活動によるキャッシュ・フローは78百万円の資金の減少（前年同期は71百万円の資金の減少）となりました。
④ 財務活動によるキャッシュ・フロー
借入金による収支19百万円の資金の増加に対し、社債による収支112百万円の資金の減少、配当金の支払額47百万円により、財務活動によるキャッシュ・フローは142百万円の資金の減少（前年同期は63百万円の資金の減少）となりました。
(4) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当第２四半期連結会計期間における資金の流動性は、前連結会計年度末に増加していた売上債権の回収進捗と、短期借入金及び長期借入金を織り交ぜた計画的な資金調達を財源として適切に確保されていると判断しております。
(5) 経営方針及び目標とする経営指標等
当第２四半期連結累計期間において、経営方針及び目標とする経営指標等に重要な変更はありません。
(6) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題の重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(7) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は97百万円であります。研究開発活動の重要な変更はありません。
(8) 従業員数
連結会社及び提出会社の状況に、著しい増減はありません。
(9) 生産、受注及び販売の実績
販売実績の変動については、(1) 経営成績の分析に記載のとおりであり、生産実績及び受注実績についても販売実績の変動に伴うものであります。
(10) 主要な設備
主要な設備に著しい変動はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 1,800,000 |
| 計 | 1,800,000 |
（注）2023年７月26日開催の取締役会決議により、2023年10月１日付で株式分割に伴う定款変更が行われ、発行可能株式総数は1,800,000株増加し、3,600,000株となっております。
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2023年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2023年11月14日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 1,012,000 | 2,024,000 | 東京証券取引所（スタンダード市場） | 単元株式数 100株 |
| 計 | 1,012,000 | 2,024,000 | ― | ― |
（注）2023年７月26日開催の取締役会決議により、2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。これにより、発行済株式総数は1,012,000株増加し、2,024,000株となっております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年９月30日 | ― | 1,012,000 | ― | 506,000 | ― | 285,430 |
（注)2023年７月26日開催の取締役会決議により、2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割いたしました。これにより、発行済株式総数は1,012,000株増加し、2,024,000株となっております。
(5) 【大株主の状況】
2023年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 中 村 浩 士 | 東京都世田谷区 | 120 | 12.48 |
| 岩 﨑 哲 也 | 東京都豊島区 | 112 | 11.57 |
| 梶 原 祐理子 | 東京都八王子市 | 83 | 8.68 |
| 中 村 惠美子 | 東京都世田谷区 | 60 | 6.26 |
| 中 村 一 雄 | 東京都世田谷区 | 54 | 5.59 |
| ㈱金陽社 | 東京都品川区大崎１丁目２－２ | 49 | 5.14 |
| 徳力精工㈱ | 東京都府中市緑町３丁目10－１ | 38 | 3.97 |
| ㈱りそな銀行 | 大阪府大阪市中央区備後町２丁目－２－１ | 33 | 3.41 |
| 櫻護謨取引先持株会 | 東京都渋谷区笹塚１丁目21－17 | 31 | 3.20 |
| 東京海上日動火災保険㈱ | 東京都千代田区大手町２－６－４ | 30 | 3.19 |
| 計 | ― | 614 | 63.54 |
(注) １. 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は自己株式44,616株を控除し、小数点 ３位以下を切り捨てて算定しております。
２. 2023年６月２日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書No.２）において、中村惠美子氏の株券等保有割合が2023年５月29日現在において１％以上減少した旨が記載されているものの、当社として当第２四半期会計期間末における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況は株主名簿の記載内容に基づき記載しております。
なお、当該大量保有報告書（変更報告書No.２）の内容は以下のとおりであります。当社は2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、下記の保有株券等の数は当該株式分割前の株式数を記載しております。
| 氏名又は名称 | 保有株券等の数（千株） | 株券等保有割合（％） |
|---|---|---|
| 中 村 惠美子 | 43 | 4.26 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2023年９月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 44,600 | 普通株式 | 44,600 | ― | ― |
| 普通株式 | 44,600 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 9,638 | ― | ||
| 963,800 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 3,600 | 普通株式 | 3,600 | ― | ― |
| 普通株式 | 3,600 | ||||
| 発行済株式総数 | 1,012,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 9,638 | ― |
(注) １.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が16株含まれております。
２.2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記株式については、当該株式分割前の株式数を記載しております。
② 【自己株式等】
| 2023年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| (自己保有株式)櫻護謨株式会社 | 東京都渋谷区笹塚一丁目21番17号 | 44,600 | ― | 44,600 | 4.40 |
| 計 | ― | 44,600 | ― | 44,600 | 4.40 |
（注）2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記株式数については、当該株式分割前の株式数を記載しております。
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、藍監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2023年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,022,502 | 3,163,991 | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 5,661,520 | ※2 2,197,666 | |||||||||
| 電子記録債権 | ※1 409,351 | ※1 453,663 | |||||||||
| 商品及び製品 | 212,860 | 319,564 | |||||||||
| 半製品 | 482,630 | 621,912 | |||||||||
| 仕掛品 | 1,432,245 | 1,741,216 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 585,679 | 593,532 | |||||||||
| その他 | 124,347 | 286,016 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △5,817 | △2,553 | |||||||||
| 流動資産合計 | 11,925,320 | 9,375,010 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 1,575,405 | 1,518,820 | |||||||||
| 土地 | 1,490,366 | 1,490,366 | |||||||||
| その他（純額） | 433,326 | 430,477 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 3,499,098 | 3,439,664 | |||||||||
| 無形固定資産 | 22,572 | 21,367 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 296,962 | 375,730 | |||||||||
| その他 | 579,656 | 539,149 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 876,619 | 914,879 | |||||||||
| 固定資産合計 | 4,398,290 | 4,375,911 | |||||||||
| 資産合計 | 16,323,611 | 13,750,921 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2023年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 2,834,986 | ※2 455,726 | |||||||||
| 電子記録債務 | 560,584 | ※2 594,246 | |||||||||
| 短期借入金 | 820,000 | 810,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 220,000 | 20,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 589,027 | 757,292 | |||||||||
| 未払法人税等 | 175,684 | 27,598 | |||||||||
| 賞与引当金 | 249,019 | 181,501 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 40,000 | - | |||||||||
| その他 | 501,835 | ※2 381,235 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,991,137 | 3,227,600 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 20,000 | 110,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 1,446,827 | 1,308,337 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 239,542 | 252,732 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 560,671 | 559,294 | |||||||||
| 資産除去債務 | 13,143 | 13,295 | |||||||||
| その他 | 288,841 | 423,986 | |||||||||
| 固定負債合計 | 2,569,026 | 2,667,646 | |||||||||
| 負債合計 | 8,560,163 | 5,895,246 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 506,000 | 506,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 285,430 | 285,430 | |||||||||
| 利益剰余金 | 7,148,043 | 7,177,079 | |||||||||
| 自己株式 | △173,794 | △174,130 | |||||||||
| 株主資本合計 | 7,765,679 | 7,794,379 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 98,701 | 153,146 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △100,933 | △91,850 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △2,232 | 61,296 | |||||||||
| 純資産合計 | 7,763,447 | 7,855,675 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 16,323,611 | 13,750,921 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 2,712,916 | 3,959,393 | |||||||||
| 売上原価 | 2,177,339 | 2,964,113 | |||||||||
| 売上総利益 | 535,576 | 995,279 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 802,256 | ※1 851,196 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △266,679 | 144,083 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 6 | 6 | |||||||||
| 受取配当金 | 4,322 | 5,140 | |||||||||
| 受取地代家賃 | 7,136 | 7,553 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 1,645 | 3,264 | |||||||||
| その他 | 2,992 | 3,051 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 16,102 | 19,016 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 21,592 | 18,386 | |||||||||
| 社債利息 | 330 | 260 | |||||||||
| 為替差損 | 15,538 | 13,872 | |||||||||
| 社債発行費 | - | 2,859 | |||||||||
| その他 | 1,392 | 1,117 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 38,854 | 36,496 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △289,431 | 126,603 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | 35 | 1,350 | |||||||||
| 事業構造改善費用 | 32,888 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 32,923 | 1,350 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △322,354 | 125,253 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 18,169 | 21,913 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △106,222 | 25,929 | |||||||||
| 法人税等合計 | △88,052 | 47,843 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △234,302 | 77,410 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △234,302 | 77,410 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △234,302 | 77,410 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △14,789 | 54,445 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 6,281 | 9,083 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △8,507 | 63,528 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △242,810 | 140,938 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △242,810 | 140,938 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | - | - | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △322,354 | 125,253 | |||||||||
| 減価償却費 | 135,950 | 123,736 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,645 | △3,264 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,655 | △67,518 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | △40,000 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 9,043 | 13,190 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 12,537 | 11,599 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △4,329 | △5,147 | |||||||||
| 支払利息 | 21,923 | 18,647 | |||||||||
| 社債発行費 | - | 2,859 | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 35 | 1,350 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,628,600 | 3,419,542 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △423,597 | △562,810 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △853,878 | △2,345,598 | |||||||||
| その他 | △227,411 | △151,751 | |||||||||
| 小計 | △32,780 | 540,089 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 4,114 | 4,736 | |||||||||
| 利息の支払額 | △22,548 | △19,283 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △36,697 | △163,342 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 14,942 | - | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △72,969 | 362,198 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △81,669 | △63,365 | |||||||||
| 有形固定資産の売却に係る手付金収入 | 23,000 | - | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △618 | |||||||||
| その他 | △12,553 | △14,118 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △71,223 | △78,101 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 社債の発行による収入 | - | 97,140 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △210,000 | |||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | △10,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 480,000 | 370,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △495,032 | △340,225 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | - | △336 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △24,087 | △47,991 | |||||||||
| その他 | △4,122 | △1,194 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △63,241 | △142,607 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △207,433 | 141,489 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,186,520 | 2,853,302 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 2,979,086 | ※ 2,994,791 | |||||||||
【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 電子記録債権割引高
| 前連結会計年度(2023年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日) | |||
| 電子記録債権割引高 | 62,281 | 千円 | 80,786 | 千円 |
※２ 四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
なお、当第２四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
| 前連結会計年度(2023年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日) | |||
| 受取手形 | ― | 千円 | 44,694 | 千円 |
| 支払手形 | ― | 〃 | 30,414 | 〃 |
| 電子記録債務 | ― | 〃 | 132,389 | 〃 |
| 設備関係電子記録債務 | ― | 〃 | 7,264 | 〃 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日) | |||
| 給料及び手当 | 263,560 | 千円 | 245,254 | 千円 |
| 役員報酬 | 64,237 | 〃 | 77,175 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 56,603 | 〃 | 66,410 | 〃 |
| 退職給付費用 | 30,480 | 〃 | 28,454 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 9,043 | 〃 | 13,190 | 〃 |
２ 売上高の季節的変動
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)及び当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
当社グループの売上高は、消防・防災事業の官公庁・自治体等向け売上高の占める割合が高いことから、下期に集中する傾向にあります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日) | |||
| 現金及び預金 | 3,148,286 | 千円 | 3,163,991 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △169,200 | 〃 | △169,200 | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 2,979,086 | 〃 | 2,994,791 | 〃 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 24,187 | 25.00 | 2022年３月31日 | 2022年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 48,373 | 50.00 | 2023年３月31日 | 2023年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||||
| 消防・防災事業 | 航空・宇宙、工業用品事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 一定時点で移転される財 | 1,039,081 | 1,426,434 | 49,533 | 2,515,048 | － | 2,515,048 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | － | － | － | － | － | － |
| 顧客との契約から生じる収益 | 1,039,081 | 1,426,434 | 49,533 | 2,515,048 | － | 2,515,048 |
| その他の収益 | － | － | 197,867 | 197,867 | － | 197,867 |
| 外部顧客への売上高 | 1,039,081 | 1,426,434 | 247,400 | 2,712,916 | － | 2,712,916 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 1,039,081 | 1,426,434 | 247,400 | 2,712,916 | － | 2,712,916 |
| セグメント利益又は損失（△） | △232,818 | 52,365 | 67,257 | △113,195 | △153,484 | △266,679 |
(注) １ セグメント利益又は損失（△）の調整額△153,484千円には、各報告セグメントに配分されていない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||||
| 消防・防災事業 | 航空・宇宙、工業用品事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 一定時点で移転される財 | 1,784,513 | 1,927,747 | 50,973 | 3,763,234 | － | 3,763,234 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | － | － | － | － | － | － |
| 顧客との契約から生じる収益 | 1,784,513 | 1,927,747 | 50,973 | 3,763,234 | － | 3,763,234 |
| その他の収益 | － | － | 196,158 | 196,158 | － | 196,158 |
| 外部顧客への売上高 | 1,784,513 | 1,927,747 | 247,132 | 3,959,393 | － | 3,959,393 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 1,784,513 | 1,927,747 | 247,132 | 3,959,393 | － | 3,959,393 |
| セグメント利益又は損失（△） | △78,481 | 296,272 | 72,209 | 290,000 | △145,916 | 144,083 |
(注) １ セグメント利益又は損失（△）の調整額△145,916千円には、各報告セグメントに配分されていない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | △121.09円 | 40.01円 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △234,302 | 77,410 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △234,302 | 77,410 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,935,016 | 1,934,875 |
（注)１ 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 2023年10月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失を算定しております。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年11月14日
櫻護謨株式会社
取締役会 御中
藍監査法人 東京都港区
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 関 端 京 夫 |
|---|
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 村 中 謙 氏 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている櫻護謨株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間（2023年7月1日から2023年9月30日まで）及び第2四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、櫻護謨株式会社及び連結子会社の2023年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。