4687 ＴＤＣソフト 四半期報告書－第71期第2四半期(2023/07/01－2023/09/30)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年11月８日 |
| 【四半期会計期間】 | 第71期第２四半期(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日) |
| 【会社名】 | ＴＤＣソフト株式会社 |
| 【英訳名】 | TDC SOFT Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 小 林 裕 嘉 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区九段南一丁目６番５号(2023年10月12日から本店所在地 東京都渋谷区代々木三丁目22番７号が上記のように移転しております。) |
| 【電話番号】 | 03―6730―8111(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部担当 大 垣 剛 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区九段南一丁目６番５号 |
| 【電話番号】 | 03―6730―8111(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部担当 大 垣 剛 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第70期第２四半期連結累計期間 | 第71期第２四半期連結累計期間 | 第70期 | |
| 会計期間 | 自 2022年４月１日至 2022年９月30日 | 自 2023年４月１日至 2023年９月30日 | 自 2022年４月１日至 2023年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 16,793,773 | 18,856,894 | 35,242,866 |
| 経常利益 | (千円) | 1,922,083 | 1,930,528 | 3,714,445 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 1,301,887 | 1,310,620 | 2,490,157 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 1,308,614 | 1,514,327 | 2,557,651 |
| 純資産額 | (千円) | 15,499,099 | 17,203,396 | 16,409,892 |
| 総資産額 | (千円) | 20,724,148 | 23,206,507 | 22,771,219 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 54.48 | 54.97 | 104.33 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 74.8 | 74.1 | 72.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 441,979 | 674,945 | 1,951,735 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 50,094 | 66,911 | △354,282 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △969,415 | △586,593 | △1,440,735 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 11,376,181 | 12,165,503 | 12,010,240 |
| 回次 | 第70期第２四半期連結会計期間 | 第71期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2022年７月１日至 2022年９月30日 | 自 2023年７月１日至 2023年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 31.29 | 32.81 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ １株当たり四半期（当期）純利益の算定上、「役員株式給付信託（BBT）」及び「従業員株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として㈱日本カストディ銀行（信託E口）が保有する当社株式を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当第２四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績
当第２四半期連結累計期間（2023年4月1日～2023年9月30日）における我が国の経済は、雇用・所得環境が改善する下で、緩やかな景気回復の動きがみられるものの、世界的な地政学リスクによる世界経済の減速や、今後円安の進行がさらに加速していく懸念材料もあり、依然として先行き不透明な状況は続いております。
情報サービス産業においては、企業の競争力強化やクラウドへの移行などでデジタルトランスフォーメーション（DX）へのシステム投資が堅調な状況が継続しており、引き続き市場規模の拡大が見込まれます。
このような環境の中で当社グループは2022年4月から2025年3月を計画期間とする中期経営計画「Shift to the Smart SI Plus」の2年目をスタートし、市場や社会の潜在ニーズを捉えた付加価値の高いITサービスを基本コンセプトに、デジタル技術の新たな潮流に対応した次世代型のシステムインテグレーション(以下SI)事業へと進化することをビジョンに掲げ企業活動を推進しております。
このビジョンを実現するために、当社グループは三つの基本戦略を定めております。
一つ目の「高付加価値SIサービスの追求」では、顧客のDX推進に対して、最新の要素技術を活用して顧客の価値創造ニーズに応えるサービス事業を推進しております。
二つ目の「SIモデル変革の推進」では、高付加価値SIサービスを実現するための基盤づくりや、高生産性と高品質を両立したSIプロセスの整備などをイノベーション的アプローチで実現し、他社との差別化を図る施策を推進しております。
三つ目の「事業領域の拡大」では、顧客のデジタル変革を戦略策定からサポートするコンサルティング事業、多様な顧客のITニーズに対応するサービス・製品等の販売事業、そして開発からスタートして運用・保守まで集約したマネージドサービスの提供等、SI事業のコモディティ領域への事業拡大へ向けた施策を推進しております。具体的には、次の取り組みを推進しております。
① コンサルティング事業の拡大
・ゴールドパートナー契約を締結する米国Scaled Agile, Inc.のScaled Agile Framework®に基づくコンサル要員の育成、拡充
・IT戦略策定からデジタル活用など顧客のデジタルニーズに対応するノウハウのアセット化やコンサルティングメソッドの確立
・プロモーション活動の推進
② サービス・製品等販売事業の拡大
・マーケティング機能やプロダクトセールス機能の拡充
・ユーザーニーズやシーズを捉えた取り扱い製品の拡充
③ SI事業のコモディティ領域の拡大
・システム改修等を伴う運用、保守案件の集約化
・共通項のモジュール化等による高生産性の追求
当第2四半期連結累計期間においては、各事業分野は堅調に推移し売上高は計画を上回り増収を達成いたしました。利益面では、将来の事業拡大に向けた投資を積極的に推進したことによるコストが拡大しておりますが、増収効果により営業利益が計画を上回り、若干の増益となっております。投資に関する具体的な取り組みは、新卒採用者数の拡大および早期戦力化や、次世代型SI事業拡大に向けた新技術獲得、そしてワークプレイス戦略「Smart Work構想」の一環として、高い生産性を発揮し続けることを目指した本社移転などを計画に沿って推進しております。
その結果、当第2四半期連結累計期間の業績は、売上高は18,856百万円（前年同期比12.3％増）、営業利益は1,858百万円（前年同期比0.4％増）、経常利益は1,930百万円（前年同期比0.4％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は1,310百万円（前年同期比0.7％増）となりました。
なお、当社は、2023年10月に本社移転を実施いたしました。今後も持続的な成長の実現に向けて邁進して参ります。
分野別の売上高は次のとおりであります。
＜ITコンサルティング＆サービス＞
ITコンサルティング＆サービスはお客さまのDX推進に向けたIT戦略やシステム化構想の立案、技術コンサルティング、最新の技術や開発手法の教育サービスの提供や、自社開発のクラウドアプリケーションサービスの提供、BI (注１) /DWH (注２)、ERP (注３)/CRM (注４)等のソリューションサービスの提供を行っております。当期は、エンタープライズ向けのSaaSソリューション案件が堅調に推移し、売上高は前年同期比27.1%増収の3,218百万円となりました。
＜金融ITソリューション＞
金融ITソリューションは、金融業向けにシステム化構想・設計・開発・保守などの統合的なITソリューションの提供を行っております。当期は特に銀行系のシステム開発案件等が好調に推移し、売上高は前年同期比9.9％増収の8,533百万円となりました。
＜公共法人ITソリューション＞
公共法人ITソリューションは、流通業、製造業、サービス業や公共向けにシステム化構想・設計・開発・保守などの統合的なITソリューションの提供を行っております。当期は、官公庁や運輸業向けの開発案件等が堅調に推移しており、売上高は前年同期比7.9%増収の4,953百万円となりました。
＜プラットフォームソリューション＞
プラットフォームソリューションは、ITインフラの環境設計、構築、運用支援、ネットワーク製品開発、ネットワークインテグレーション等の提供を行っております。銀行業向けのインフラ構築案件が堅調に推移し、売上高は前年同期比13.0％増収の2,151百万円となりました。
(単位：百万円)
| 分野 | 前第２四半期連結累計期間 | 当第２四半期連結累計期間 | 前年同期比増減率 | ||
| 金額 | 構成比 | 金額 | 構成比 | ||
| ITコンサルティング＆サービス | 2,531 | 15.1% | 3,218 | 17.1% | ＋27.1% |
| 金融ITソリューション | 7,766 | 46.2% | 8,533 | 45.2% | ＋9.9% |
| 公共法人ITソリューション | 4,591 | 27.3% | 4,953 | 26.3% | ＋7.9% |
| プラットフォームソリューション | 1,903 | 11.4% | 2,151 | 11.4% | ＋13.0% |
| 合計 | 16,793 | 100.0% | 18,856 | 100.0% | ＋12.3% |
注１ BI ：Business Intelligenceの略。社内の情報を分析し、経営に生かす手法。
２ DWH：Data Ware Houseの略。データ分析や意思決定のために、基幹系など複数システムから必要なデータを収集し、目的別に再構成して時系列に蓄積した統合データベースのこと。
３ ERP：Enterprise Resources Planningの略。基幹系情報システムのこと。
４ CRM：Customer Relationship Managementの略。顧客管理システムのこと。
(2) 財政状態
① 流動資産
当第２四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末と比較して266百万円増加し、19,094百万円となりました。
その主な増減要因は、現金及び預金が155百万円、仕掛品が130百万円増加したことによります。
② 固定資産
当第２四半期連結会計期間末の固定資産は、前連結会計年度末と比較して168百万円増加し、4,112百万円となりました。
その主な増減要因は、繰延税金資産が61百万円減少したものの、投資有価証券が199百万円、有形固定資産が22百万円増加したことによります。
③ 流動負債
当第２四半期連結会計期間末の流動負債は、前連結会計年度末と比較して400百万円減少し、5,644百万円となりました。
その主な増減要因は、短期借入金が147百万円増加したものの、未払費用が417百万円、未払法人税が122百万円減少したことによります。
④ 固定負債
当第２四半期連結会計期間末の固定負債は、前連結会計年度末と比較して42百万円増加し、358百万円となりました。
その主な増減要因は、その他に含まれる長期未払費用が52百万円増加したことによります。
⑤ 純資産
当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して793百万円増加し、17,203百万円となりました。
その主な増減要因は、利益剰余金が584百万円、その他有価証券評価差額金が203百万円増加したことによります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末と比較して155百万円増加し、12,165百万円（前年同期は11,376百万円）となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
法人税等の支払740百万円、未払費用の減少364百万円及び棚卸資産の増加130百万円などがありましたが、税金等調整前四半期純利益1,930百万円があり、営業活動によるキャッシュ・フローは674百万円（前年同期は441百万円）となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
有形固定資産の取得による支出62百万円などがありましたが、投資有価証券の売却による収入97百万円及び利息及び配当金の受取額37百万円があり、投資活動によるキャッシュ・フローは66百万円（前年同期は50百万円）となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
短期借入金の純増額147百万円がありましたが、配当金の支払726百万円があり、財務活動によるキャッシュ・フローは△586百万円（前年同期は△969百万円）となりました。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は 42百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 100,000,000 |
| 計 | 100,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2023年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2023年11月８日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 25,113,600 | 25,113,600 | 東京証券取引所プライム市場 | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 25,113,600 | 25,113,600 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年９月30日 | ― | 25,113,600 | ― | 970,400 | ― | 242,600 |
(5) 【大株主の状況】
2023年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 有限会社野﨑事務所 | 東京都新宿区西新宿１丁目26－２新宿野村ビル32階 | 3,085 | 12.7 |
| ＴＤＣ社員持株会 | 東京都渋谷区代々木３丁目22－７ | 2,092 | 8.6 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11－３ | 1,918 | 7.9 |
| 野 﨑 聡 | 東京都港区 | 805 | 3.3 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 708 | 2.9 |
| 株式会社ＩＤホールディングス | 東京都千代田区五番町12－１ | 600 | 2.5 |
| 野 﨑 哲 | 東京都世田谷区 | 569 | 2.4 |
| 野村信託銀行株式会社（投信口） | 東京都千代田区大手町２丁目２－２ | 559 | 2.3 |
| 藤 井 吉 文 | 千葉県船橋市 | 544 | 2.3 |
| 株式会社みずほ銀行 （常任代理人 株式会社日本カストディ銀行） | 東京都千代田区大手町１丁目５－５（東京都中央区晴海１丁目８－12） | 528 | 2.2 |
| 計 | ― | 11,410 | 47.1 |
(注) 当社は自己株式 909,039株(3.6％)を所有しておりますが、上記の株主からは除いております。
なお、この自己株式については「役員株式給付信託（BBT）」及び「従業員株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として㈱日本カストディ銀行（信託E口）が所有する株式 361,000株は含まれておりません。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 909,000 | 普通株式 | 909,000 | ― | ― |
| 普通株式 | 909,000 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 24,171,300 | 普通株式 | 24,171,300 | 241,697 | ― |
| 普通株式 | 24,171,300 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式 33,300 | 普通株式 | 33,300 | ― | 一単元（100株）未満株式 |
| 普通株式 | 33,300 | ||||
| 発行済株式総数 | 25,113,600 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 241,697 | ― |
(注) １ 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が 1,600株含まれており、当該株式に係る議決権 16個を議決権の数から控除しております。
２ 「完全議決権株式（その他）」欄には「役員株式給付信託（BBT）」及び「従業員株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として㈱日本カストディ銀行（信託E口）が保有する株式 361,000株（議決権の数 3,610個）が含まれております。
３ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式 39株が含まれております。
② 【自己株式等】
2023年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| （自己保有株式）ＴＤＣソフト株式会社 | 東京都渋谷区代々木三丁目22番７号 | 909,000 | ― | 909,000 | 3.6 |
| 計 | ― | 909,000 | ― | 909,000 | 3.6 |
(注) 「役員株式給付信託（BBT）」及び「従業員株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として㈱日本カストディ銀行（信託E口）が保有する株式 361,000株については、上記の自己株式等に含まれておりません。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2023年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 12,010,240 | 12,165,503 | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 6,277,248 | 6,240,267 | |||||||||
| 仕掛品 | 58,808 | 189,608 | |||||||||
| その他 | 481,349 | 499,015 | |||||||||
| 流動資産合計 | 18,827,646 | 19,094,394 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 219,001 | 241,897 | |||||||||
| 無形固定資産 | 89,181 | 100,470 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 2,599,725 | 2,799,489 | |||||||||
| 関係会社株式 | 0 | ― | |||||||||
| 繰延税金資産 | 240,185 | 178,333 | |||||||||
| 差入保証金 | 756,969 | 754,399 | |||||||||
| その他 | 38,509 | 37,523 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,635,390 | 3,769,745 | |||||||||
| 固定資産合計 | 3,943,572 | 4,112,113 | |||||||||
| 資産合計 | 22,771,219 | 23,206,507 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,507,332 | 1,564,603 | |||||||||
| 短期借入金 | 453,000 | 600,000 | |||||||||
| 未払金 | 459,978 | 371,168 | |||||||||
| 未払費用 | 2,077,943 | 1,660,129 | |||||||||
| 資産除去債務 | 57,922 | 57,922 | |||||||||
| 未払法人税等 | 815,962 | 693,607 | |||||||||
| 未払消費税等 | 340,340 | 369,863 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 138,220 | 49,000 | |||||||||
| 受注損失引当金 | ― | 3,036 | |||||||||
| その他 | 194,447 | 275,079 | |||||||||
| 流動負債合計 | 6,045,147 | 5,644,411 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 従業員株式給付引当金 | 57,842 | 53,145 | |||||||||
| 役員株式給付引当金 | 77,228 | 80,707 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 38,755 | 38,755 | |||||||||
| 資産除去債務 | 55,176 | 55,399 | |||||||||
| その他 | 87,176 | 130,691 | |||||||||
| 固定負債合計 | 316,179 | 358,699 | |||||||||
| 負債合計 | 6,361,326 | 6,003,110 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2023年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 970,400 | 970,400 | |||||||||
| 資本剰余金 | 986,256 | 986,256 | |||||||||
| 利益剰余金 | 13,939,945 | 14,524,429 | |||||||||
| 自己株式 | △674,231 | △668,918 | |||||||||
| 株主資本合計 | 15,222,370 | 15,812,167 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,187,522 | 1,391,229 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 1,187,522 | 1,391,229 | |||||||||
| 純資産合計 | 16,409,892 | 17,203,396 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 22,771,219 | 23,206,507 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 16,793,773 | 18,856,894 | |||||||||
| 売上原価 | 13,119,061 | 14,815,877 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,674,712 | 4,041,017 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,823,180 | ※ 2,182,081 | |||||||||
| 営業利益 | 1,851,532 | 1,858,935 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 84 | 62 | |||||||||
| 受取配当金 | 25,388 | 37,762 | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 23,274 | － | |||||||||
| 助成金収入 | 9,760 | 35 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 13,558 | 38,072 | |||||||||
| その他 | 6,907 | 6,539 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 78,974 | 82,473 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 1,849 | 1,845 | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | 6,572 | 7,658 | |||||||||
| その他 | － | 1,375 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 8,422 | 10,880 | |||||||||
| 経常利益 | 1,922,083 | 1,930,528 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,922,083 | 1,930,528 | |||||||||
| 法人税等 | 620,196 | 619,907 | |||||||||
| 四半期純利益 | 1,301,887 | 1,310,620 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | － | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 1,301,887 | 1,310,620 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 1,301,887 | 1,310,620 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 6,727 | 203,706 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 6,727 | 203,706 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,308,614 | 1,514,327 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 1,308,614 | 1,514,327 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,922,083 | 1,930,528 | |||||||||
| 減価償却費 | 23,760 | 45,047 | |||||||||
| のれん償却額 | 11,631 | 11,631 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △88,290 | △89,220 | |||||||||
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | △1,581 | 3,478 | |||||||||
| 従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） | △7,004 | 616 | |||||||||
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 3,036 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △5,880 | ― | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △25,473 | △37,825 | |||||||||
| 支払利息 | 1,849 | 1,845 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △13,558 | △38,072 | |||||||||
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 6,572 | 7,658 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 386,016 | △118,300 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △141,927 | △130,799 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 82,804 | 57,270 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △430,064 | △93,875 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △298,930 | △364,820 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △132,200 | 29,523 | |||||||||
| その他 | △230,594 | 197,555 | |||||||||
| 小計 | 1,059,213 | 1,415,280 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △617,233 | △740,334 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 441,979 | 674,945 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,265 | △62,213 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △600 | △7,531 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,059 | △1,752 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 17,632 | 97,399 | |||||||||
| 投資事業組合からの分配による収入 | 10,320 | 601 | |||||||||
| 従業員に対する貸付けによる支出 | △1,190 | △1,600 | |||||||||
| 従業員に対する貸付金の回収による収入 | 3,708 | 1,611 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 25,473 | 37,825 | |||||||||
| その他 | 75 | 2,570 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 50,094 | 66,911 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 75,000 | 147,000 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △304,095 | ― | |||||||||
| 利息の支払額 | △1,875 | △1,886 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △734,689 | △726,136 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △3,755 | △5,570 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △969,415 | △586,593 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △477,341 | 155,263 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 11,702,407 | 12,010,240 | |||||||||
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 151,114 | ― | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 11,376,181 | ※ 12,165,503 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
| 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日) |
|---|
| （税金費用の計算）税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日) | |||
| 役員賞与引当金繰入額 | 50,950 | 千円 | 49,000 | 千円 |
| 役員株式給付引当金繰入額 | 5,249 | 千円 | 3,478 | 千円 |
| 給与及び手当 | 512,728 | 千円 | 602,444 | 千円 |
| 賞 与 | 163,634 | 千円 | 156,282 | 千円 |
| 退職給付費用 | 30,952 | 千円 | 32,980 | 千円 |
| 従業員株式給付引当金繰入額 | 901 | 千円 | 126 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 11,376,181千円 | 12,165,503千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | －千円 | －千円 |
| 現金及び現金同等物 | 11,376,181千円 | 12,165,503千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 734,689 | 30 | 2022年３月31日 | 2022年６月30日 | 利益剰余金 |
（注）「配当金の総額」には、役員株式給付信託（BBT）及び従業員株式給付信託（J-ESOP）の信託財産として㈱日本カストディ銀行（信託E口）が保有する株式 376,200株に対する配当金 11,286千円が含まれております。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年６月27日定時株主総会 | 普通株式 | 726,136 | 30 | 2023年３月31日 | 2023年６月28日 | 利益剰余金 |
（注）「配当金の総額」には、役員株式給付信託（BBT）及び従業員株式給付信託（J-ESOP）の信託財産として㈱日本カストディ銀行（信託E口）が保有する株式 369,400株に対する配当金 11,082千円が含まれております。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)及び当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
当社グループは、開発から運用・管理までの一貫したシステム開発サービス及びシステム製品の販売等を一体とするシステム開発事業を営んでおり、当社グループにおけるセグメントは「システム開発」のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
(単位：千円)
| ITコンサルティング＆サービス | 金融ＩＴソリューション | 公共法人ＩＴソリューション | プラットフォームソリューション | 合 計 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 一時点で移転される財 | 144,449 | 3,556 | 17,598 | 96 | 165,700 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 2,387,169 | 7,762,957 | 4,574,345 | 1,903,600 | 16,628,073 |
| 顧客との契約に生じる収益 | 2,531,619 | 7,766,514 | 4,591,943 | 1,903,696 | 16,793,773 |
| 外部顧客への売上高 | 2,531,619 | 7,766,514 | 4,591,943 | 1,903,696 | 16,793,773 |
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
(単位：千円)
| ITコンサルティング＆サービス | 金融ＩＴソリューション | 公共法人ＩＴソリューション | プラットフォームソリューション | 合 計 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 一時点で移転される財 | 179,224 | 3,556 | ― | 330 | 183,111 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 3,038,951 | 8,530,366 | 4,953,526 | 2,150,937 | 18,673,782 |
| 顧客との契約に生じる収益 | 3,218,176 | 8,533,923 | 4,953,526 | 2,151,268 | 18,856,894 |
| 外部顧客への売上高 | 3,218,176 | 8,533,923 | 4,953,526 | 2,151,268 | 18,856,894 |
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益 | 54円48銭 | 54円97銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 1,301,887 | 1,310,620 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 1,301,887 | 1,310,620 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 23,898,644 | 23,841,082 |
(注)１ 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間 371,407株、当第２四半期連結累計期間 363,479株であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年11月６日
ＴＤＣソフト株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人ト ー マ ツ 東 京 事 務 所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 池 田 徹 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 藤 井 淳 一 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているＴＤＣソフト株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間（2023年7月1日から2023年9月30日まで）及び第2四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ＴＤＣソフト株式会社及び連結子会社の2023年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。