9082 大和自動車交通 訂正有価証券報告書－第114期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年11月14日 |
| 【事業年度】 | 第114期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
| 【会社名】 | 大和自動車交通株式会社 |
| 【英訳名】 | Daiwa Motor Transportation Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 大塚 一基 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都江東区猿江二丁目16番31号 |
| 【電話番号】 | 東京(03)6757―7164（経理部） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員経理部長 加藤 雄二郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都江東区猿江二丁目16番31号 |
| 【電話番号】 | 東京(03)6757―7164（経理部） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員経理部長 加藤 雄二郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
１【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
繰延税金資産の回収可能性の判断に関する手順において、将来減算一時差異の解消見込額と将来加算一時差異の解消見込額とを解消見込年度ごとに相殺することとされています。しかしながら、過年度においてこの相殺を行うことなく将来加算一時差異の全額に対して繰延税金負債が計上され過大計上されていたことが判明したため、監査法人と協議のうえ、本件について過年度の決算を訂正することといたしました。
これらの決算訂正により、当社が2021年６月29日に提出いたしました第114期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）に係る有価証券報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けており、その監査報告書を添付しております。
２【訂正事項】
第一部企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
４ 関係会社の状況
第２ 事業の状況
３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
２ 財務諸表等
３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿を付して表示しております。なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第110期 | 第111期 | 第112期 | 第113期 | 第114期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | （百万円） | 16,453 | 16,729 | 16,928 | 16,026 | 11,533 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （百万円） | 566 | 506 | 360 | 87 | △2,088 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （百万円） | 361 | 622 | 244 | 635 | △1,624 |
| 包括利益 | （百万円） | 342 | 660 | 215 | 599 | △1,451 |
| 純資産額 | （百万円） | 7,455 | 8,082 | 8,262 | 8,858 | 7,433 |
| 総資産額 | （百万円） | 21,883 | 22,106 | 21,946 | 23,035 | 29,449 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,792.54 | 1,943.69 | 1,989.10 | 2,110.03 | 1,746.81 |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） | （円） | 83.78 | 150.70 | 59.21 | 152.52 | △385.41 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 33.8 | 36.3 | 37.4 | 38.3 | 25.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 4.7 | 8.1 | 3.0 | 7.5 | △20.0 |
| 株価収益率 | （倍） | 12.03 | 8.96 | 17.55 | 5.60 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 1,027 | 1,095 | 855 | 849 | △1,029 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △86 | 582 | △340 | △110 | △546 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △1,759 | △1,018 | △1,269 | △193 | 6,488 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 1,035 | 1,694 | 940 | 1,485 | 6,398 |
| 従業員数 | （名） | 2,174 | 2,186 | 2,159 | 2,117 | 3,207 |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 第110期から第113期までの潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 第114期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を含めております。
５ 2017年10月１日付で普通株式２株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っております。第110期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
６ 第114期の株価収益率については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
７ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第112期の期首から適用しており、第111期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
８ 第114期の従業員数の大幅な変動は、当社が2020年４月１日付で株式会社丸井自動車の株式を取得し、子会社としたことによるものと、2020年10月28日付で当社の100％子会社である大和物産株式会社が、株式会社トータルメンテナンスジャパンの株式を取得し、当社の子会社（孫会社）としたことによるものであります。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第110期 | 第111期 | 第112期 | 第113期 | 第114期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高及び営業収益 | （百万円） | 2,329 | 2,357 | 2,309 | 2,288 | 1,544 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （百万円） | 252 | 254 | 177 | 140 | △1,604 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | （百万円） | 207 | 461 | 153 | 172 | △1,132 |
| 資本金 | （百万円） | 525 | 525 | 525 | 525 | 525 |
| 発行済株式総数 | （株） | 10,500,000 | 5,250,000 | 5,250,000 | 5,250,000 | 5,250,000 |
| 純資産額 | （百万円） | 7,050 | 7,506 | 7,608 | 7,743 | 6,636 |
| 総資産額 | （百万円） | 17,822 | 17,677 | 17,148 | 17,300 | 22,570 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,706.62 | 1,817.15 | 1,841.93 | 1,853.52 | 1,568.97 |
| １株当たり配当額 | （円） | 4.0 | 6.0 | 8.0 | 12.0 | 4.0 |
| （内１株当たり中間配当額） | (2.0) | (2.0) | (4.0) | (8.0) | (2.0) | |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） | （円） | 48.18 | 111.71 | 37.11 | 41.34 | △268.83 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 39.6 | 42.4 | 44.4 | 44.8 | 29.4 |
| 自己資本利益率 | （％） | 2.8 | 6.3 | 2.0 | 2.2 | △15.8 |
| 株価収益率 | （倍） | 20.92 | 12.08 | 28.00 | 20.66 | － |
| 配当性向 | （％） | 16.6 | 7.2 | 21.6 | 29.0 | － |
| 従業員数 | （名） | 121 | 128 | 127 | 122 | 128 |
| 株主総利回り | （％） | 87.6 | 117.8 | 91.6 | 76.7 | 79.7 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (114.7) | (132.9) | (126.2) | (114.2) | (162.3) |
| 最高株価 | （円） | 593 | 2,491 | 1,997 | 1,357 | 1,043 |
| (1,054) | ||||||
| 最低株価 | （円） | 428 | 960 | 835 | 761 | 752 |
| (458) | ||||||
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 第110期から第113期までの潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 第114期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を含めております。
５ 2017年10月１日付で普通株式２株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っております。第110期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
６ 第111期の１株当たり配当額６円は、中間配当額２円と期末配当額４円の合計となります。なお、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っておりますので、中間配当額２円は株式併合前の配当額、期末配当額４円は株式併合後の配当額となります。
７ 第114期の株価収益率と配当性向については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
８ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第112期の期首から適用しており、第111期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
９ 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。なお、2018年３月期の株価については株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式併合前の最高株価及び最低株価を括弧内に記載しております。
10 第113期の１株当たり配当額には、創業80周年記念配当４円が含まれております。
２【沿革】
| 1939年９月 | 戦時企業統合令による企業合同により、同業12社を以って中野相互自動車株式会社を設立、普通旅客自動車運送事業を開始。 |
| 1945年１月 | 第二次企業合同により同業16社を吸収合併、大和自動車交通株式会社に商号変更。 |
| 1949年５月 | 東京証券取引所に上場。 |
| 1949年６月 | 興産自動車株式会社（現・大和物産株式会社）を設立し、自動車用燃料・資材等の販売を開始。（現・連結子会社） |
| 1950年３月 | 戦後初の輸入新車50両の購入許可により、営業車両の全面的配置転換を実施し、ハイヤー営業の基盤を確立。 |
| 1953年３月 | 車両無線移動局の承認により無線による配車営業を開始。 |
| 1963年５月 | 日本橋大和ビル建設に伴い不動産賃貸及び管理事業に進出。 |
| 1963年10月 | 東京証券取引所市場第二部に移行。 |
| 1965年２月 | 大和自動車株式会社を設立。（現・連結子会社） |
| 1966年10月 | 自動車整備部門を独立し、大和自動車整備株式会社を設立。 |
| 1966年10月 | 山梨鈴木シャタァ工業株式会社（現・大和工機株式会社）を設立し、金属製品製造業を開始。（現・連結子会社） |
| 1967年６月 | 自動車教習部門を独立し、株式会社大和自動車教習所を設立。 |
| 1968年８月 | 株式会社スリーディ開発（現・株式会社スリーディ）を設立し、不動産部門を強化。（現・連結子会社） |
| 1972年９月 | 真和タクシー株式会社を買収し、大和交通株式会社に商号を変更（現・大和自動車王子株式会社）。 |
| 1973年９月 | 住宅販売事業に進出。 |
| 1982年12月 | 小型タクシー43台を導入。 |
| 1984年12月 | ハイヤー車に自動車電話を設置。 |
| 1985年８月 | ワゴンタクシーが認可され営業車両数978台となる。 |
| 1987年11月 | ブルーラインタクシー20台増車。 |
| 1989年９月 | 乗合タクシー１台認可。 |
| 1991年12月 | 保谷交通有限会社（現・大和交通保谷株式会社）を買収。（現・連結子会社） |
| 1993年６月 | 運行管理に関する代理業を開始。 |
| 1993年６月 | 福祉タクシー１台認可。 |
| 1996年２月 | 柏自動車株式会社（現・大和自動車王子株式会社）を買収。（現・連結子会社） |
| 1997年３月 | ブルーラインタクシーより効率向上車両へ21台認可。 |
| 1998年４月 | 警備業として「あんしんネットワーク」（緊急即時通報事業）サービスを開始。 |
| 2000年３月 | 福祉タクシー１台増車により営業車両総数は992台となる。 |
| 2001年２月 | 大和交通保谷有限会社を株式会社へ組織変更する。（現・大和交通保谷株式会社） |
| 2002年２月 | 期間限定車両28台全日稼動へ許可。 |
| 2004年11月 | 羽田第一営業所を大田区に開設。 |
| 2008年２月 | テラス浦安を千葉県浦安市に開設。 |
| 2008年５月 | テラス銀座を東京都中央区に開設。 |
| 2010年３月 | 本社を東京都江東区に移転。 |
| 2011年５月 | 大和タクシー株式会社と大和交通株式会社が合併し、大和自動車王子株式会社（現・連結子会社）に商号変更。 |
| 2011年10月 | 中央無線タクシー協同組合加盟23社との業務提携契約を締結。（現・信和事業協同組合） |
| 2011年12月 | テラス府中を東京都府中市に開設。 |
| 2012年11月 | テラス弥生町を東京都板橋区に開設。 |
| 2014年４月 | 会社分割（簡易新設分割）により、大和自動車交通羽田株式会社、大和自動車交通江東株式会社、大和自動車交通立川株式会社を設立して持株会社体制に移行。（現・連結子会社） |
| 2015年４月 | 会社分割（簡易新設分割）により、大和自動車交通ハイヤー株式会社を設立。（現・連結子会社） |
| 2020年３月 | 連結子会社の株式会社大和自動車教習所を吸収合併。 |
| 2020年４月 | 株式会社丸井自動車を買収。（現・連結子会社） |
| 2020年４月 | テラス銀座を売却。 |
| 2020年10月 | 株式会社トータルメンテナンスジャパンを買収。（現・連結子会社） |
３【事業の内容】
当社グループは、当社、連結子会社13社、持分法非適用関連会社２社で構成され、旅客自動車運送事業、不動産事業、燃料・資材の販売事業を主な内容とし、更に各事業に関連する自動車メーター機器の販売及び金属製品の製造販売等の事業活動を展開しております。
事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付け並びにセグメントとの関連は、次のとおりであります。
なお、以下に示す区分は「第５ 経理の状況 １(1）連結財務諸表 注記」に掲げるセグメント情報の区分と同一であります。
| 区分 | 事業内容 | 主要な会社 |
| 旅客自動車運送事業 | ハイヤー業、運行管理業 | 大和自動車交通ハイヤー㈱、大和自動車交通江東㈱、大和自動車王子㈱ |
| タクシー業 | 大和自動車交通羽田㈱、大和自動車交通江東㈱、大和自動車㈱、大和自動車王子㈱、大和自動車交通立川㈱、大和交通保谷㈱、㈱丸井自動車 | |
| 不動産事業 | 賃貸、売買、仲介、管理、清掃業務、サービス・メンテナンス事業等 | 当社、㈱スリーディ、㈱トータルメンテナンスジャパン |
| 販売事業 | 燃料・資材販売 | 大和物産㈱ |
| 金属製品製造販売 | 大和工機㈱ | |
| 自動車メーターの販売・修理 | 日本自動車メーター㈱ |
事業の系統図は次の通りであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （百万円） | 主要な事業 の内容 | 議決権の所有 （被所有）割合 （％） | 関係内容 |
| （連結子会社） | |||||
| 大和自動車交通羽田株式会社 | 東京都大田区 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和自動車交通江東株式会社 （注）２、３ | 東京都江東区 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | ハイヤー業、タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和自動車株式会社（注）２ | 東京都江東区 | 54 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和自動車王子株式会社 | 東京都北区 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | ハイヤー業、タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和自動車交通立川株式会社 | 東京都立川市 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和交通保谷株式会社 | 東京都西東京市 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和自動車交通ハイヤー株式会社 （注）２、３ | 東京都中央区 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | ハイヤー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 株式会社丸井自動車 | 東京都足立区 | 10 | 旅客自動車 運送事業 | 100.0 | タクシー業 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 株式会社スリーディ（注）２ | 東京都中央区 | 30 | 不動産事業 | 100.0 | 不動産の売買、賃貸、管理、清掃 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 株式会社トータルメンテナンスジャパン | 東京都渋谷区 | 20 | 不動産事業 | 100.0 | サービス・メンテナンス業 役員の兼任等…有 |
| 大和物産株式会社（注）３ | 東京都江東区 | 30 | 販売事業 | 100.0 | 燃料・資材の供給 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 日本自動車メーター株式会社 | 東京都江東区 | 20 | 販売事業 | 87.9 | タクシーメーターの販売及び修理 当社より建物の賃貸 役員の兼任等…有 |
| 大和工機株式会社（注）３ | 山梨県笛吹市 | 45 | 販売事業 | 100.0 | 営繕材料の製造販売 役員の兼任等…有 |
（注）１ 「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２ 特定子会社であります。
３ 売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）が連結売上高の10％を超える連結子会社の「主要な損益情報等」は次のとおりであります。また、大和自動車交通ハイヤー㈱、大和自動車交通江東㈱は記載のとおり債務超過となっております。
| 会社名 | 売上高 （百万円） | 経常利益又は 経常損失（△） （百万円） | 当期純利益又は 当期純損失（△） （百万円） | 純資産額 （百万円） | 総資産額 （百万円） |
| 大和自動車交通ハイヤー㈱ | 2,347 | △131 | △165 | △51 | 1,042 |
| 大和自動車交通江東㈱ | 1,636 | △398 | △422 | △400 | 580 |
| 大和物産㈱ | 1,525 | △53 | △53 | 1,848 | 4,271 |
| 大和工機㈱ | 1,375 | 20 | 9 | 927 | 1,322 |
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2021年３月31日現在 | |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） |
| 旅客自動車運送事業 | 2,069 |
| 不動産事業 | 901 |
| 販売事業 | 108 |
| 全社（共通） | 129 |
| 合計 | 3,207 |
（注）１ 従業員数は就業人員であります。
２ 「全社（共通）」は特定の事業部門に区分できない管理部門に所属しているものであります。
３ 前連結会計年度末に比べ従業員数が1,090名増加しておりますが、主として当社が2020年４月１日付で株式会社丸井自動車の株式を取得し、子会社としたことによるものと、2020年10月28日付で当社の100％子会社である大和物産株式会社が、株式会社トータルメンテナンスジャパンの株式を取得し、当社の子会社（孫会社）としたことによるものであります。
(2）提出会社の状況
| 2021年３月31日現在 | |||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） |
| 128 | 46.2 | 15.2 | 4,744,622 |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） |
| 旅客自動車運送事業 | 17 |
| 不動産事業 | 5 |
| 全社（共通） | 106 |
| 合計 | 128 |
（注）１ 従業員数は就業人員であります。
２ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３ 「全社（共通）」は特定の事業部門に区分できない管理部門に所属しているものであります。
(3）労働組合の状況
当社及び一部の連結子会社には、大和自動車交通労働組合が組織（組合員数1,203名）されており、関東旅客自動車交通労働組合連合会に属しております。また、連結子会社の一部（組合員数225名）は全国自動車交通労働組合総連合会に属しております。
なお、労使関係については特に記載すべき事項はありません。
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在（2021年６月29日）において当社グループが判断したものであります。
(1）会社の経営の基本方針
当社グループは、創業以来「和」の精神を企業理念として掲げ、顧客満足（ＣＳ）を第一に、営業の効率化と原価意識の徹底により、増収増益を図る組織体制と経営基盤の確立を目指し、旅客運送事業等の運営により、社会発展に貢献することを経営の基本方針としております。
(2）目標とする経営指標
当社グループは、収益力と財務体質の向上を経営目標とし、経常収益基盤の確立強化に努めるとともに財務体質の改善を図ります。
(3）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、ハイヤー・タクシー部門の事業所を大型化する事により効率化を図り、大口法人得意先の需要を確保し安定した収支を確立するとともに、立地条件に恵まれた事業所の立体化利用による収益基盤の確保を図ってまいります。
(4）経営環境及び会社の対処すべき課題
当社の中核事業である旅客運送事業を取り巻く環境は、モビリティのサービス化（MaaS）や自動運転分野の発展による事業構造の大きな変化に対応していくため、当社は、2019年３月29日に2021年度（2022年３月期）を最終年度とする「中期経営計画2021」を公表し、中期３カ年経営方針、取り組むべきテーマと取り組みの概要及び2021年度（2022年３月期）定量目標を掲げ、事業を進めてまいりました。
しかし、2020年３月以降、新型コロナウイルス感染症拡大の影響に伴う緊急事態宣言発出に伴い、計画供給調整（稼働タクシー車両台数の減少）を余儀なくされると同時に、外出自粛要請やテレワークの浸透により利用客が大幅に減少いたしました。その結果、当社の主力事業であるタクシー事業は大幅な売上高減少となり、中期経営計画最終年度における定量目標の達成が見通せないと判断し、「中期経営計画2021」に掲げている2021年度（2022年３月期）の定量目標のみを取り下げました。
「中期経営計画2021」の最終年度にあたる2021年度（2022年３月期）につきましては、新型コロナウイルス感染症蔓延の状況を踏まえ、従業員の感染症対策の徹底はもとより、各種感染症対策を施した車両の提供及び変化する環境にも引き続き適応していくことにより、「中期経営計画2021」で示しております「安心・安全・おもてなし」と企業価値の更なる向上に取り組んでまいります。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）一般的なリスク
当社は、国際・国内情勢の変化にともなう景気変動や物価変動等の事業上のリスクにさらされており、それらリスクにより業績が左右されるおそれがあります。
(2）当社グループの事業の構成比について
また、当社グループにおいて、旅客自動車運送事業がグループ全体の売上高に占める割合は約65％であり、その大半を同事業に依存しております。これらの事業を営む会社につきましては、道路運送法、その他関連法令等により事業内容が規定されており、それらの関連法令の改正により業績が左右されることがあります。
(3）労働力確保のリスク
旅客自動車運送事業においては、サービスの提供に乗務員の確保が不可欠であり、紹介制度の充実、労働環境の整備・改善を通じて良質な乗務員の確保に努めております。乗務員確保の状況によっては、業績が左右されることがあります。
(4）事故のリスク
旅客自動車運送事業においては、交通事故による賠償費が発生するリスクがあります。当社グループにおいては、所属全車につき賠償保険及び任意保険に加入し、事故関連費用の平坦化をはかるとともに、全社を挙げて安全運転、法令遵守を励行し、交通事故の防止に努めております。
(5）退職給付発生のリスク
旅客自動車運送事業においては、従業員の平均年齢が高いことなどにより、退職者が多く発生し、一時に退職給付に係る支出が発生するリスクがあります。当社グループにおいては、労働環境の整備・改善を通じて定着率の向上に努めております。
(6）資金調達に係る財務制限条項について
当社の資金調達に係るシンジケートローン契約には、財務制限条項が付されており、当該条項に抵触し期限の利益喪失請求が行われた場合には、資金繰りの悪化により当社及び当社グループの将来の成長、業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。当該条項は、株主資本及び経常利益に係る条項であります。
(7）感染症の発生・流行に関するリスク
旅客自動車運送事業においては、新型コロナウイルス感染症のようなパンデミックが発生した場合には、外出自粛による輸送の減少、インバウンド需要の消失、計画的供給調整（稼動タクシー車両台数の減少）の実施等、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響により停滞していた社会経済活動が再開しつつありましたが、再び新型コロナウイルス感染症が拡大したことにより、緊急事態宣言の発出やＧｏＴｏトラベルの中止等、回復に向けた動きを停滞させる状況となり、運輸業においては大幅な減少からの回復について、依然として先行き不透明となっております。
当連結会計年度の連結業績は、主要事業である旅客運送において、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う外出自粛やテレワークの浸透等で利用客が大幅に減少したことにより、売上高は11,533百万円（前期比28.0％減）、営業損失は3,544百万円（前期は営業利益63百万円）、経常損失は2,088百万円（前期は経常利益87百万円）、親会社株主に帰属する当期純損失は1,624百万円（前期は親会社株主に帰属する当期純利益635百万円）となりました。
なお、当連結会計年度において、雇用調整助成金1,485百万円を営業外収益に、賃貸ビル（テラス銀座）の売却等による固定資産売却益524百万円を特別利益に、それぞれ計上いたしました。
また、株式会社丸井自動車の全株式を取得し、第１四半期連結会計期間より連結子会社といたしました。
更に、子会社の大和物産株式会社が、ゴルフ場、ホテル等、全国約130物件の総合メンテナンス業を東京、大阪、福岡で展開する株式会社トータルメンテナンスジャパン（以下「ＴＭＪ」という）の全株式を取得し、第３四半期連結会計期間より連結子会社といたしました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
① 旅客自動車運送事業
タクシー部門では、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による利用客の大幅な減少や、2020年４月16日よりタクシー部門で実施している計画供給調整（稼動タクシー車両台数の減少）の影響により、全タクシー子会社７社の売上高は5,111百万円（前年同期比44.6％減）となりました。当連結会計年度におきましても、当グループの課題である乗務員不足解消の施策として、積極的な採用活動を展開し、接客やマナーの教育・訓練を十分に施すことで適性のある良い人材を増やしております。また、事前確定運賃サービスや需要予測サービスなど、お客様の利便性向上を図る配車アプリ「S.RIDE」のサービスにも引き続き注力しており、そのサービス提供の地域を多摩地区にまで拡大させました。前期に導入しました後部座席タブレット端末やＩＰタブレット端末による電子決済サービスに加え、今期はＱＲコードによる決済サービスも導入いたしました。新たな事業展開といたしましては、規制緩和を受けて有償運送（フードデリバリー）許可申請を行い、フードデリバリーサービスを開始いたしました。このサービスに関しましては、お客様の行動自粛等により、少しずつではありますが受注が伸びております。また、新型コロナウイルス禍における行動自粛からくるお客様のストレス軽減と旅行ニーズへの施策として、株式会社共立メンテナンスと提携し、同社のリゾートホテル事業「共立リゾート」とタイアップしたタクシー往復送迎付き宿泊プラン「自宅からリゾート直幸往復便」を2020年６月より開始いたしました。このプランは、自宅玄関前から宿泊施設までをDoor to Doorで結ぶことで、他者との接触を最小限に抑え、安全・安心かつ癒し・安らぎを届けるプレミアムな旅をリーズナブルな価格でお客様に提供しており、発売開始以降、一事業として堅調に推移しております。また、観光・旅行需要のお客様獲得に向け、2020年９月にＧｏＴｏトラベル地域共通クーポン取扱事業者申請を行いました。そして引き続き、外国人のお客様対応を目的とした多言語音声翻訳システム実証実験、交通事業者としてモビリティのサービス化（MaaS）や自動運転分野の実証実験、需要予測サービスや相乗りタクシーの実証検証へ積極的に参画し、異業種や大学等の学術機関との連携を深めることで、新たな移動サービスの提供の実現に努めております。特に自動運転分野に関しましては、株式会社日本総合研究所が高齢化社会に向け交通弱者でも地域内外の移動をスムーズにし、地域内外の商店・企業等と地域をつなげ、住民同士の関わり合いの機会を作ることを目指している「まちなか自動サービス事業構想コンソーシアム」に当社も参画し、各種サービスの開発に取り組んでおります。輸送の安全確保面では、前期に引き続き先進安全機能が搭載されたトヨタJPN-TAXI車両の導入を推進し、追突、接触及び乗降時のドア開閉における事故等の有責事故件数の減少に寄与いたしました。
ハイヤー部門では、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、お客様におけるテレワークの浸透で需要が低下し、売上高は2,347百万円（前期比13.4％減）となりました。経費面では、新規入社乗務員募集費や採用乗務員研修費等が前期に続き増加いたしましたが、駐車場や事務所賃料の値下げ交渉を行い、経費支出の圧縮により、利益率の改善・向上に努めてまいりました。営業面では、お客様の新型コロナウイルス感染症防止対策として通勤時のハイヤー利用を積極的にセールスした結果、新規顧客を獲得することができました。福祉輸送部門においては、新型コロナウイルス感染症予防対策として福祉車両に換気のためのサイドバイザー（車の窓ガラス上部を覆う樹脂製カバー）装着や飛沫防止カーテンの設置等の実施に加え、新型コロナウイルス禍における安全な移動手段として通学時の福祉車両利用を積極的にセールスし、福祉車両台数の増加に寄与いたしました。また、乗務員不足の課題解決のため、「doda」「イーキャリア」などの求人媒体に乗務員インタビューを掲載する等の採用募集を積極的に行うとともに、新人乗務員指導係を増員し、乗務員未経験者に対する教育体制も更に充実させました。加えてシルバー人材センターへの乗務員求人登録や運転者職場環境良好度認証（働きやすい職場認証制度）の審査申請も完了しております。
以上の結果、タクシー部門とハイヤー部門等の旅客自動車運送事業売上高は7,458百万円（前期比37.6％減）、営業損失は3,061百万円（前期は営業損失81百万円）となりました。旅客自動車運送部門の最重要課題である乗務員確保、高齢化社会の到来に伴い多様化する生活サポート・福祉関連ニーズの高まりに応えるため、大和グループの総力を挙げ、「安心・安全、おもてなし」の更なる向上に努めてまいります。
② 不動産事業
不動産事業では、引き続きテナントの要望に沿った施設の改善に努めるとともに、大手仲介不動産会社や各物件所在の地元不動産会社と継続して積極的な情報交換を実施し、事業収益の増強に取り組んでおります。当連結会計年度におきましては、賃貸ビル（テラス銀座）の売却に加え、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受け、商業店舗等からの一時的賃貸料の減額等に応じたこともあり、賃貸収入売上が減少いたしました。また、オフィスビルやマンションのリフォームにも積極的に取り組んだことで費用が発生したため、利益が減少いたしました。一方で、ＴＭＪを子会社化したことに伴い、ＴＭＪの第４四半期連結会計期間業績が連結対象となりましたので、売上高は大幅に増加しております。
以上の結果、不動産事業の売上高は1,432百万円（前期比53.8％増）、営業利益は296百万円（前期比48.8％減）となりました。
③ 販売事業
自動車燃料販売部門では、売上高の減少を最小限に抑えるため、既存スタンドにおいて新型コロナウイルス感染症対策用品配布等の販売促進キャンペーンを実施するとともに、より一層のきめ細かいサービスの提供を推進する等、顧客営業を強化しております。しかしながら新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、外出自粛要請等による自動車燃料の需要が減少していることや、既存スタンドにおいて時短営業を余儀なくされていること等、厳しい状況が続いておりますが、小売価格の見直し等を行うことで営業利益の確保に努めてまいりました。
金属製品製造販売部門では、安定的な収益基盤を確立するため、高利益率の見込める特注品等の受注生産を積極的に展開しております。共同出資企業のベトナム工場の生産高は堅調に推移しておりますが、前期より続く住宅の建設面積の縮小傾向は止まらず、主力商品である標準階段の生産高が減少しました。
以上の結果、販売事業売上高は2,642百万円（前期比16.1％減）、営業損失は62百万円（前期は営業利益46百万円）となりました。
（注） 売上高に消費税等は含まれておりません。
(2）財政状態
① 資産
当連結会計年度末の総資産は29,449百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,414百万円の増加となりました。これは主に長期借入れにより現金及び預金が増加した結果、流動資産が5,940百万円増加し、また賃貸ビル（テラス銀座）の売却があったものの、株式会社丸井自動車及びＴＭＪの子会社化により、固定資産が474百万円増加したことによるものであります。
② 負債
負債は前連結会計年度末に比べ7,840百万円増加の22,016百万円となりました。これは短期借入金が2,360百万円増加した結果、流動負債が1,853百万円増加し、長期借入金が6,687百万円増加した結果、固定負債が5,987百万円増加したことによるものであります。
③ 純資産
純資産は前連結会計年度末に比べ1,425百万円減少の7,433百万円となりました。これは親会社株主に帰属する当期純損失の計上等により利益剰余金が1,659百万円減少したこと等によるものであります。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末の38.3％から25.1％に減少しております。
(3）キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度に比べ4,912百万円増加し、6,398百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度における営業活動による資金の支出は1,029百万円（前連結会計年度は849百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前当期純損失1,569百万円を計上したこと等によるものであります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度における投資活動による資金の支出は546百万円（前連結会計年度は110百万円の支出）となりました。これは主に、固定資産の売却による収入1,248百万円があった一方で、信託預金の預入による支出783百万円、子会社株式の取得による支出570百万円、及び固定資産の取得による支出562百万円があったこと等によるものであります。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度における財務活動による資金の収入は6,488百万円（前連結会計年度は193百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入による収入8,370百万円があったこと等によるものであります。
有利子負債の長期・短期の分類は下表のとおりです。
| （単位：百万円） |
| １年以内返済・償還 | １年超返済・償還 | 合計 | |
| 短期借入金 | 2,320 | － | 2,320 |
| 長期借入金 | 1,045 | 11,288 | 12,333 |
| リース債務 | 578 | 1,176 | 1,755 |
| 合計 | 3,943 | 12,465 | 16,408 |
重要な資本的支出の予定につきましては、「第３ 設備の状況 ３ 設備の新設、除却等の計画」をご参照ください。
(5）経営者の問題認識と今後の方針
当社グループを取り巻く経営環境は、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う個人消費の動向や外需の減少、政府による緊急事態宣言発出に伴う外出自粛要請等の外的要因に晒され、タクシー部門で概ね50％程度の計画的供給調整（稼動タクシー車両台数の減少）を実施せざるを得ない等、厳しい状況が続いております。この影響により、2020年度の当社グループの業績は大幅に下落いたしましたが、新型コロナウイルス感染症が終息した後に、機を逸することなく事業を再び成長軌道に乗せるための準備を着実に進める必要があります。
2021年度については、更なる財務体制の強化に重点を置き、キャッシュ・フローへの影響が及ぶ前に、慢性的乗務員不足解消に向けての投資、株主還元の維持、手許の運転資金不足への備えとして、2021年３月31日に不動産信託を利用した借入（Asset Backed Loan）4,680百万円及び運転資金借入1,700百万円の資金調達を行うことで、今後の財務基盤の安定化を図るとともに、引き続き資本コストと財務の柔軟性のバランスを考慮した適切な資本構成を維持する方針であります。
(6）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づき作成されております。
この連結財務諸表の作成にあたり、資産・負債及び収益・費用の報告数値及び開示に影響を与える見積りや判断を行う必要がございます。これらの見積り及び判断を過去の実績や状況に応じ合理的に行っておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針及び見積りは、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
(7）生産、受注及び販売の状況
当社グループの生産・販売品目は広範囲かつ多種多様であり、また受注生産形態をとらない事業も多く、セグメントごとに生産規模及び受注規模を金額あるいは数量で示すことはしておりません。
このため生産、受注及び販売の状況については、「(1）経営成績」におけるセグメントの業績に関連付けて示しております。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社及び連結子会社では、全社一体となって諸施設の合理的な活用を行うことを基本としており、当連結会計年度においては車両代替及び賃貸ビル修繕等で1,044百万円の設備投資を行いました。
セグメントごとについて示すと、旅客自動車運送事業においては主に車両代替を中心に457百万円、不動産事業においては賃貸ビルの維持管理を中心に437百万円、販売事業においては連結子会社の日本自動車メーター株式会社でタクシー用メーター連動決済端末の新規取得を実施したことを中心に119百万円の設備投資を行っております。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
| 2021年３月31日現在 |
| 事業所名 （所在地） | セグメント の名称 | 設備の 内容 | 帳簿価額 | 従業 員数 （名） | ||||||
| 車両 （百万円） | 建物及び 構築物 （百万円） | 機械及び 什器備品 （百万円） | 土地 （百万円） | リース資産 （百万円） | その他 （百万円） | 合計 （百万円） | ||||
| 大和自動車交通江東 他各営業所 （東京都江東区、 大田区、立川市） | 旅客自動車 運送事業 | その他 設備 | － | 235 | 5 | 1,320 (5,323.7) | － | － | 1,560 | 17 |
| 王子ビル他 各賃貸施設 （東京都中央区、 江東区、板橋区、 北区他） | 不動産事業 | その他 設備 | － | 4,379 | 28 | 7,569 (18,952.7) | － | 0 | 11,978 | 5 |
| すいらん荘 保養所施設 （静岡県熱海市） | 全社（共通） | その他 設備 | － | 0 | 0 | 31 (784.9) | － | 0 | 31 | － |
| 本社 （東京都江東区） | 全社（共通） | その他 設備 | 0 | 161 | 9 | 171 (190.1) | 80 | 48 | 471 | 106 |
（注）１ 上記中のうち「その他」は、無形固定資産及び建設仮勘定の合計であります。
２ 上記中、土地欄の（ ）内は面積（㎡）であります。
３ 帳簿価額は、未実現利益控除前の金額であります。
(2）国内子会社
| 2021年３月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） | セグメント の名称 | 設備の 内容 | 帳簿価額 | 従業 員数 （名） | ||||||
| 車両 （百万円） | 建物及び 構築物 （百万円） | 機械及び 什器備品 （百万円） | 土地 （百万円） | リース資産 （百万円） | その他 （百万円） | 合計 （百万円） | |||||
| 大和自動車交通羽田㈱ | 本社営業所 （東京都大田区） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 0 | － | 0 | － | 129 | － | 129 | 176 |
| 大和自動車交通江東㈱ | 本社営業所 （東京都江東区） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 0 | － | 0 | － | 372 | 0 | 373 | 563 |
| 大和自動車㈱ | 本社営業所 （東京都江東区） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 0 | 0 | 0 | 136 (4,000.0) | 218 | － | 355 | 331 |
| 大和自動車王子㈱ | 本社営業所 （東京都北区） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 0 | 3 | 0 | － | 168 | 0 | 172 | 266 |
| 大和自動車交通 立川㈱ | 本社営業所 （東京都立川市） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 0 | － | 0 | － | 86 | 0 | 87 | 128 |
| 大和交通保谷㈱ | 本社営業所 （東京都西東京市） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 0 | 0 | 0 | － | 42 | 0 | 43 | 80 |
| ㈱丸井自動車 | 本社営業所 （東京都足立区） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 1 | 27 | 2 | 410 (1,322.3) | 82 | － | 524 | 151 |
| 大和自動車交通ハイヤー㈱ | 各営業所 （東京都中央区、千代田区） | 旅客自動車運送事業 | その他 設備 | 3 | 3 | 1 | － | 367 | 4 | 379 | 380 |
| 大和物産㈱ | 清澄スタンド他 各事業所 （東京都江東区、世田谷区、大田区） | 販売事業 | その他 設備 | 0 | 349 | 6 | 1,860 (4,341.2) | － | 8 | 2,226 | 32 |
| 日本自動車メーター㈱ | 本社営業所他 各営業所 （東京都江東区、新宿区、府中市、千葉県浦安市） | 販売事業 | その他 設備 | 0 | 30 | 140 | 578 (1,828.6) | － | 0 | 749 | 6 |
| 大和工機㈱ | 本社営業所 （山梨県笛吹市） | 販売事業 | その他 設備 | 0 | 78 | 39 | 450 (9,359.6) | 62 | 2 | 634 | 70 |
| ㈱トータルメンテナンスジャパン | 本社営業所 （東京都渋谷区） | 不動産事業 | その他 設備 | － | 0 | － | － | － | － | 0 | 863 |
（注）１ 上記中のうち「その他」は、無形固定資産及び建設仮勘定の合計であります。
２ 上記中、土地欄の（ ）内は面積（㎡）であります。
３ 帳簿価額は、未実現利益控除前の金額であります。
４ 日本自動車メーター㈱の土地には、全面時価評価法による評価差額が含まれております。
５ 上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
| 会社名 | セグメント の名称 | 資産の 種類 | 台数 | リース期間 | 年間リース料 （百万円） | リース契約残高 （百万円） |
| 大和自動車交通 ハイヤー㈱他 | 旅客自動車 運送事業 | 車両 | 135 | 1～２年間 | 13 | 9 |
３【設備の新設、除却等の計画】
当社及び連結子会社の設備投資は賃貸ビル等の取得及び改修工事を中心に計画しております。なお、設備計画は原則的に連結子会社が個別に策定しておりますが、提出会社を中心に調整を図っております。
(1）改修
| 会社名 事業所名 | 所在地 | セグメントの 名称 | 設備の 内容 | 投資予定金額 | 資金調達 方法 | 着手及び完了予定 | ||
| 総額 | 既支払額 | 着手 | 完了 | |||||
| （百万円） | （百万円） | |||||||
| 大和自動車交通㈱ 江東施設他 | 東京都 江東区 他 | 旅客自動車 運送事業 | その他の 設備 | 392 | － | 自己資金 | 2021年 ４月 | 2022年 ３月 |
| 大和自動車交通㈱ メゾン大島イースト他 各賃貸施設 | 東京都 江東区 他 | 不動産事業 | その他の 設備 | 528 | － | 自己資金 | 2021年 ４月 | 2022年 ３月 |
(2）重要な設備の除却等
当社は、タクシー事業所として所有しております旅客自動車運送事業の土地・建物（東京都大田区所在）を、2021年９月30日に譲渡する予定であります。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項 （追加情報）」をご参照ください。
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 20,000,000 |
| 計 | 20,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2021年３月31日） | 提出日現在 発行数（株） （2021年６月29日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 5,250,000 | 5,250,000 | 東京証券取引所 （市場第二部） | 単元株式数：100株 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 |
| 計 | 5,250,000 | 5,250,000 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） | 発行済株式 総数残高 （株） | 資本金増減額 （百万円） | 資本金残高 （百万円） | 資本準備金 増減額 （百万円） | 資本準備金 残高 （百万円） |
| 2017年10月１日 （注） | △5,250,000 | 5,250,000 | ― | 525 | ― | 2 |
（注） 株式併合（２：１）によるものであります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） | |||||||
| 政府及び 地方公共 団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 | その他の 法人 | 外国法人等 | 個人 その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 10 | 9 | 23 | 8 | 1 | 868 | 919 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 12,281 | 281 | 8,294 | 198 | 1 | 31,379 | 52,434 | 6,600 |
| 所有株式数の割合 （％） | － | 23.42 | 0.54 | 15.82 | 0.38 | 0.00 | 59.84 | 100 | － |
（注） 自己株式884千株は、「個人その他」に8,848単元、「単元未満株式の状況」に81株含まれております。なお、株主名簿等記載上の株式数と2021年３月31日現在の実質所有株式数とは同一であります。
（６）【大株主の状況】
| 2021年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） | 発行済株式 （自己株式を 除く。）の 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| 新倉 文明 | 東京都杉並区 | 422 | 9.69 |
| 東都自動車株式会社 | 東京都豊島区西池袋5-13-13 | 379 | 8.70 |
| 太陽生命保険株式会社 | 東京都中央区日本橋2-7-1 | 375 | 8.60 |
| 吉田 満 | 東京都中野区 | 316 | 7.24 |
| 第一生命保険株式会社 | 東京都中央区晴海1-8-12晴海アイランドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟 （常代）株式会社日本カストディ銀行 | 275 | 6.30 |
| 安田 一 | 大阪府枚方市 | 150 | 3.44 |
| 新倉 眞由美 | 東京都杉並区 | 140 | 3.22 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口） | 東京都港区浜松町2-11-3 | 135 | 3.10 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内1-1-2 | 130 | 2.98 |
| 株式会社白亜 | 東京都港区赤坂2-4-1 | 128 | 2.94 |
| 計 | － | 2,452 | 56.21 |
（注）１．上記のほか、当社所有の自己株式（884千株）があります。
２．役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（135千株）は、上記１．の自己株式には含まれておりません。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年３月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 | |
| 普通株式 | 884,800 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 4,358,600 | 43,586 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 6,600 | － | 同上 |
| 発行済株式総数 | 5,250,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 43,586 | － | |
（注） 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式135,244株（議決権の数1,352個）が含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） | 他人名義 所有株式数 （株） | 所有株式数 の合計 （株） | 発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| （自己保有株式） 大和自動車交通株式会社 | 江東区猿江２－16－31 | 884,800 | － | 884,800 | 16.85 |
| 計 | － | 884,800 | － | 884,800 | 16.85 |
（注） 役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式135千株は、上記自己保有株式数には含まれておりません。
なお、当該株式数は「① 発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」欄に含まれております。
（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
１．取締役に対する業績連動型株式報酬制度の概要
当社は、2016年６月29日開催の第109回定時株主総会において、当社取締役（社外取締役を除く。以下同じ。）へのインセンティブプランとして、2016年度から業績連動型株式報酬制度（以下「本制度」という。）を導入することを決議いたしました。本制度は取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意識を高めることを目的とした報酬制度であります。
具体的には、役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託（以下「ＢＩＰ信託」という。）と称される仕組みを採用し、あらかじめＢＩＰ信託により取得した当社株式を各事業年度の業績目標の達成度等に応じて当社取締役に交付します。
受益者要件を充足した取締役は、当該取締役の退任時に当社株式の交付を受けるものとします。なお、取締役が在任中に死亡した場合、当該取締役の相続人が受けるものとします。
なお、2019年８月14日開催の取締役会において、信託期間を2022年３月31日で終了する事業年度までの３事業年度に延長しております。
（ＢＩＰ信託契約の内容）
① 信託の種類 特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
② 信託の目的 取締役に対するインセンティブの付与
③ 委託者 当社
④ 受託者 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
（共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
⑤ 受益者 取締役のうち受益者要件を充足する者
⑥ 信託管理人 当社と利害関係のない第三者（公認会計士）
⑦ 信託契約日 2016年８月22日
⑧ 信託の期間 2016年８月22日～2022年８月31日
役員報酬ＢＩＰ信託契約書第11条第２項に基づき、2019年８月30日付にて「信託期間の延長に関する合意書」を締結し、信託の期間を2022年８月31日まで延長しております。
⑨ 制度開始日 2016年８月22日
⑩ 議決権行使 行使しないものとします。
⑪ 取得株式の種類 当社普通株式
⑫ 信託金の上限額 200百万円（信託報酬及び信託費用を含む。）
⑬ 帰属権利者 当社
⑭ 残余財産 帰属権利者である当社が受領できる残余財産は、信託金から株式取得資金を控除した信託費用準備金の範囲内とします。
（信託・株式関連事務の内容）
① 信託関連事務 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社及び日本マスタートラスト信託銀行株式会社が本信託の受託者となり、信託関連事務を行います。
② 株式関連事務 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社が事務委託契約書に基づき、受益者への当社株式の交付事務を行います。
２．取締役が取得する予定の株式の上限総数
上限330,000株
３．本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
取締役のうち受益者要件を充足する者
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第13号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第13号による取得
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 4,050 | ― |
| 当期間における取得自己株式 | 300 | ― |
（注） 当社の社員に対して譲渡制限付株式報酬として割り当てた普通株式の一部を無償取得したものです。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） | 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他（譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分） | 56,250 | 51,132,750 | ― | ― |
| その他（役員報酬ＢＩＰ信託への処分） | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 884,881 | ― | 885,181 | ― |
（注）１．当期間における保有自己株式には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。
２．役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式135,244株は、上記保有自己株式数には含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対し安定的かつ継続的な利益還元を行うことを基本としており、企業体質の改善、経営基盤の強化をはかりながら業績に裏づけられた成果の配分を実施したいと考えております。従って利益配分の基本方針として配当は業績に応じて決定することを原則といたしております。
当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議をもって中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としております。配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、中間配当金２円、期末配当金２円としております。また、内部留保資金につきましては、今後の設備投資等の資金需要に備えることといたします。
（注） 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） |
| 2020年11月13日 | 8 | 2.0 |
| 取締役会 | ||
| 2021年６月29日 | 8 | 2.0 |
| 定時株主総会 |
2020年11月13日取締役会決議の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
2021年６月29日定時株主総会決議の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社では、コーポレート・ガバナンスへの積極的な取り組みを通じて、継続的な企業価値の向上を果たすことが経営上の重要課題であると認識しております。今後も、効率的な業務執行及び監視体制の構築、コンプライアンスの強化、経営の透明性の確保に向けて、コーポレート・ガバナンスの構築を図り、必要な施策を実施していく所存でございます。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社では、取締役会による戦略指導や経営の監視、監査役会による取締役の監査を中枢に置いたコーポレート・ガバナンスの体制を敷いております。
以下体制の概要について説明いたします。
ⅰ 取締役会
当社の取締役会は有価証券報告書提出日現在 前島忻治、大塚一基、齋藤康典、加藤雄二郎、新倉眞由美、田中明夫、田村泰朗の７名で構成されており、代表取締役社長 大塚一基を議長とし、経営上の重要な事項について迅速な意思決定を行うとともに、業務執行の監督を行っております。
当社の取締役は11名以内とする旨、及び取締役の任期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとする旨を、定款で定めております。
なお、当社は取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
ⅱ 監査役会
当社の監査役会は有価証券報告書提出日現在 小林幸雄、鐵義正、若槻治彦の３名で構成されており、監査役小林幸雄を議長とし、取締役会への出席等を通じて、適法性の監査を行っております。また、内部監査担当者及び監査法人と緊密な連携を保ち、情報交換を行い、相互の連携を深め、監査の有効性・効率性を高めております。
当社の監査役は５名以内とする旨、及び監査役の任期は選任後４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとする旨を、定款で定めております。
なお、当社は監査役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
ⅲ 常務会
常務会は、前島忻治、大塚一基、齋藤康典、石塚重勝、小山哲男の５名で構成されており、業務執行上の重要案件の統制及び監視を行っております。
ⅳ 経営委員会
当社では取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と業務執行機能を明確に区分し経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。執行役員からなる経営委員会は毎週一度開催され、管理職が行っている従業員の統制を経営委員会において統制及び監視するとともに、各部門からの報告に基づいて情報を共有し、各事業の進捗状況の確認、業務に関する意思決定、リスクの認識及び対策についての検討を行い、事業活動に反映しております。
ⅴ 指名・報酬諮問委員会
当社では、取締役及び監査役の指名・報酬に係る意思決定のプロセスの透明性・客観性を確保し、取締役会の監督機能を強化するため、取締役会の諮問機関として構成員の半数以上が社外取締役である任意の指名・報酬諮問委員会を設置しております。大塚一基、田中明夫、田村泰朗の３名で構成されており、代表取締役社長 大塚一基を議長とし、取締役及び監査役の選解任、代表取締役及び役付き取締役の選定・解職、後継者計画、取締役及び監査役の報酬決定の方針・手続等の審議・答申を行っております。
執行役員は９名で、会長 前島忻治、社長 大塚一基、専務執行役員 齋藤康典、常務執行役員 石塚重勝、常務執行役員 小山哲男、執行役員 加藤雄二郎、執行役員 岩崎孝雄、執行役員 下田浩介、執行役員 三宅直哉で構成されております。
③ 企業統治に関するその他の事項
ⅰ 内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
○取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・企業行動憲章並びに企業行動基準を制定し、役職員の業務の遂行に係る法令順守体制を整備するとともに、企業倫理の確立を図っております。
・法令遵守基本規程を制定し、コンプライアンス体制の整備及び問題点の把握に努めるとともに、役職員に対して、コンプライアンスの教育・研修を継続的に実施し、周知徹底に努め、役職員における法令・定款等の違反行為に対しては、規定に基づき厳正に処分しております。
・法令・定款違反等を未然に防止する体制として内部通報体制を整備しております。
・法令・定款違反等の行為が発見された場合には、取締役会において状況を把握するとともに、外部専門家と協力しながら適正に対応いたします。
・市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対して、すべての役職員は毅然とした態度で臨み、反社会的勢力の排除に全社的に努めております。
○取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・文書管理規程に基づき議事録、稟議書その他取締役の職務の執行に係わる情報を適切に作成、保存し、管理しております。
・保存期間は、文書・情報の種類、重要性に応じて規定された期間とします。
・取締役及び監査役は、必要に応じて随時これを閲覧することができます。
○損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・リスク管理規程を制定し、想定されるリスクに応じた有事に備えるとともに、有事が発生した場合には、迅速かつ適切に対応いたします。
・役職員に対してリスク管理に関する教育・研修を継続的に実施します。
○取締役の職務の執行が効率的に行なわれることを確保するための体制
・執行役員制度を導入し、取締役会の意思決定機能及び監督機能の強化を図り、その業務執行責任を明確化します。
・職務執行に関する権限及び責任については、業務分掌規程、職務権限規程等を制定し、業務を効率的に遂行します。
○当該株式会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・「取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制」、「取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制」、「損失の危険の管理に関する規程その他の体制」及び「取締役の職務の執行が効率的に行なわれることを確保するための体制」の記載事項について、グループとしての管理体制を構築、整備及び運用します。
・グループ各社は、事業部門ごとに連携し、当社と情報共有を図ります。
・内部監査については、当社グループ各社に対して定期的に実施します。
○監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役が、その職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、必要な員数及び求められる資質について、取締役会は監査役と協議の上、適任と認められる人員を配置します。
○前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項
・監査役の職務を補助すべき使用人は、監査役の指揮命令下で業務を行い、監査役以外からの指揮命令は受けません。
・監査役の職務を補助すべき使用人の任命・人事異動、人事評価及び懲戒等については、監査役会の意見を尊重します。
○監査役のその職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
・監査役が代表取締役社長や会計監査人と定期的に意見交換をする場を設けます。
・内部監査部門は、監査役と定期的に内部監査結果について協議及び意見交換するなどし、情報交換及び緊密な連携を図ります。
・監査役の職務を補助すべき使用人の業務が円滑に行われるよう監査環境の整備に協力します。
○取締役及び使用人が当該監査役設置会社の監査役に報告するための体制
取締役及び使用人は、著しい損害を及ぼす虞や事実の発生、法令違反等の不正行為や重大な不当行為、法令及び規程に定められた事項のほか、監査役から報告を求められた事項について速やかに監査役及び監査役会に報告しております。
○子会社の取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が当該監査役設置会社の監査役に報告するための体制
・子会社の取締役及び使用人は、著しい損害を及ぼす虞や事実の発生、法令違反等の不正行為や重大な不当行為、法令及び規程に定められた事項のほか、子会社の監査役から報告を求められた事項について速やかに子会社の監査役に報告するとともに、当社の子会社担当部部署に報告します。
・当社の子会社担当部署は、子会社の取締役及び使用人から著しい損害を及ぼす虞や事実の発生、法令違反等の不正行為や重大な不当行為、法令及び規程に定められた事項のほか、子会社の監査役から報告を求められた事項について報告を受けた場合には、速やかに監査役及び監査役会にその内容を報告します。
○報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
監査役は、報告をした者の人事異動、人事評価及び懲戒等に関して、取締役にその理由の開示を求めることができます。
○監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払又は支出した費用等の償還、負担した債務の弁済を請求したときは、その費用等が監査役の職務の執行について生じたものでないことを証明できる場合を除き、これに応じます。
○その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための事項
・監査役は、社内の重要課題等を把握し、必要に応じ意見を述べることができるよう、取締役会その他の重要会議に出席する機会を確保します。
・監査役は、監査の実施に当たり必要と認める場合には、弁護士、公認会計士等の監査業務に関する助言を受けることができます。
ⅱ 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対して、すべての役職員は毅然とした態度で臨み、反社会的勢力の排除に全社的に努めております。
ⅲ 責任限定契約の内容の概要
当社は、業務執行を行わない取締役及び監査役が職務を遂行するに当たり、期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役等である者を除く。）及び監査役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する契約を締結できる旨を定款に定めております。
なお、当社は社外取締役及び社外監査役との間で、会社法第423条第１項に関する責任について、同法第425条第１項の最低責任限度額を限度として、責任限定契約を締結しております。
また、当社は会計監査人との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、責任限定契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が規定する額としてあります。
ⅳ 中間配当の決議機関
当社は、株主への機動的な利益還元を行うことを可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
ⅴ 自己の株式の取得の決定機関
当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
ⅵ 株式会社の支配に関する基本方針
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針（会社法施行規則第118条第３号に規定されるものをいい、以下、「基本方針」といいます。）並びに基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み（会社法施行規則第118条第３号ロ(2））の一つとして、下記の通り、当社株券等の大規模買付行為に関する対応策（以下、「本プラン」といいます。）を導入しております。
「当社株券等の大規模買付行為に関する対応策（買収防衛策）」
Ⅰ．当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当社は、金融商品取引所に株式を上場している者として、市場における当社株式の自由な取引を尊重し、特定の者による当社株式の大規模買付行為であっても、当社グループの企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向上に資するものである限り、これを一概に否定するものではありません。また、最終的には株式の大規模買付提案に応じるかどうかは株主の皆様の決定に委ねられるべきだと考えています。
ただし、株式の大規模買付提案の中には、例えばステークホルダーとの良好な関係を保ち続けることができない可能性があるなど、当社グループの企業価値ひいては株主共同の利益を損なう虞のあるものや、当社グループの価値を十分に反映しているとは言えないもの、あるいは株主の皆様が最終的な決定をされるために必要な情報が十分に提供されないものもありえます。
そのような提案に対して、当社取締役会は、株主の皆様から負託された者の責務として、株主の皆様のために、必要な時間や情報の確保、株式の大規模買付提案者との交渉などを行う必要があると考えています。
Ⅱ．基本方針の実現に資する特別な取組み
(1）企業価値向上への取組み
当社は、経営の基本方針としては、大和の「和」の精神に基づき、顧客満足（CS）を第一とし、事業の効率化と原価意識を徹底することにより、経営基盤を確立し全従業員の物心両面の幸福を実現するとともに、社会発展に貢献する、としております。
旅客自動車運送事業におきましては、将来のモビリティのサービス化（MaaS）や自動運転分野の更なる発展による事業構造の大きな変化の流れに対応して行くため、2019年度を初年度とする中期３ヶ年経営計画「中期経営計画2021」に取り組んでおります。ハイヤー部門は、新規得意先の開拓に加え、過去の売上高資料分析から休眠得意先を掘り起こし、積極的に再訪問をすることで顧客基盤の充実・拡大に努めております。福祉輸送部門は、サービスの向上と輸送の効率化等を図るため、児童送迎の配車予約や保護者への車両到着通知を送信できる福祉児童送迎配車アプリ「togethere」を構築し、港区内の児童送迎車両で運用を開始しております。タクシー部門は、2019年10月に配車アプリによる事前確定運賃サービスを開始しました。お客様がご乗車される前に目的地までの運賃を確認することで、降車時に利用料金が確定する現在のタクシーメーター料金制度に対する不安や日本のタクシーについて不案内な訪日外国人の方の不安解消につながり、配車件数の増加に寄与しております。2019年11月からは実車率向上に有効な需要予測システムを全車両に搭載し、運用を開始しました。タクシー利用者の見込める地域を案内することでタクシー経験の浅い乗務員に対しても効率的な運転走行が可能となります。更に新たな事業展開として、東京オリンピック・パラリンピック開催により来日する様々な国のお客様をおもてなしするため、多言語音声翻訳システムの実証実験を11月より開始しました。また、海外事業者との業務提携として、2018年12月からの台湾大車隊との相互配車アプリサービスに続き、2019年12月から上海大衆グループとの提携により、観光タクシーや空港送迎タクシーサービスを開始しました。引き続き、交通事業者としてモビリティのサービス化（MaaS）や自動運転分野の実証実験へ積極的に参画し、異業種との連携を深める中で、新たな移動サービスの提供の実現に努めてまいります。
不動産事業は、テナントの要望に沿った施設の改善と当社基準の品質管理の徹底に努め、事業収益体制の増強に取り組んでおります。大手仲介不動産会社や各物件所在の地元不動産会社と継続して積極的な情報交換を行うことにより、オフィスビル、マンション系ともに高い稼働率を維持しております。
販売事業におきましては、社内経費の節減に努めるとともに、自動車燃料販売部門は、他社スタンドの利用動向調査をもとに販売促進キャンペーンを実施し、より一層のきめ細かいサービスの提供を推進する等、顧客営業を強化しております。金属製品製造販売部門は、高利益率の見込める特注品等の受注生産を積極的に展開し、安定的な収益基盤の確立に努めてまいります。
以上の諸施策を実施するとともに、環境に配慮した「グリーン経営」を継続し、「環境にやさしい企業」を目指して更なる安定した景気変動に影響されない経営管理体制を確立していくことで、様々なステークホルダーとの良好な関係を維持・発展させ、当社グループの企業価値ひいては株主共同利益の向上を図ってまいります。
(2）コーポレート・ガバナンスについて
当社では、取締役会による戦略指導や経営の監視、監査役会による取締役の監査を中枢に置いたコーポレート・ガバナンスの体制を敷いております。
当社では、取締役会を社外取締役２名を含む取締役７名で構成し、取締役会が経営上の重要事項の意思決定を行うとともに取締役の職務執行を監督しております。
また、取締役会において決定した業務執行を迅速かつ効率的に実行するために、執行役員制度を導入し、毎週一度開催される部長会において稟議書等の事前チェックを行い、取締役会及び監査役会へ報告しております。常務会は、業務執行上の重要案件の統制及び監視を行っております。経営委員会は毎週一度開催され各部門からの報告に基づいて情報を共有し、各事業の進捗状況の確認、業務に関する意思決定、リスクの認識及び対策についての検討を行い、事業活動に反映しております。
さらに、監査役は、取締役会へ出席し、業務及び財産の状況の確認を通じて、取締役の職務遂行を監査するとともに、監査役会は内部監査担当者及び監査法人と緊密な連携を保ち、情報交換を行い、相互の連携を深め、監査の有効性・効率性を高めております。
Ⅲ．基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み
１．本プランの目的と概要
当社取締役会は、当社株券等の大規模買付行為を行おうとする者が遵守すべきルールを明確にし、株主及び投資家の皆様が適切な判断をするために必要かつ十分な情報及び時間、並びに大規模買付行為を行おうとする者との交渉の機会を確保するために、本プランを継続することといたしました。
本プランは、以下の通り、当社株券等の大規模買付行為を行おうとする者が遵守すべきルールを策定するとともに、一定の場合には当社が対抗措置をとることによって大規模買付行為を行おうとする者に損害が発生する可能性があることを明らかにし、これらを適切に開示することにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益に資さない当社株券等の大規模買付行為を行おうとする者に対して、警告を行うものです。
なお、本プランにおいては、対抗措置の発動等にあたって、当社取締役会の恣意的判断を排除するため、独立委員会規定に従い、当社社外取締役、当社社外監査役、又は社外の有識者（実績のある会社経営者、官庁出身者、弁護士、公認会計士若しくは学識経験者又はこれらに準じる者）で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した者のみから構成される独立委員会（以下、「独立委員会」といいます。）の勧告を最大限尊重するとともに、株主及び投資家の皆様に適時に情報開示を行うことにより透明性を確保することとしています。
なお、当社は現時点において当社株券等の大規模買付行為に係る提案を受けているわけではありません。
２．本プランの内容
(1）本プランに係る手続き
① 対象となる大規模買付行為
本プランは以下の（ⅰ）又は（ⅱ）に該当する当社株券等の買付け又はこれに類似する行為（ただし、当社取締役会が承認したものを除きます。当該行為を、以下、「大規模買付行為」といいます。）がなされる場合を適用対象とします。大規模買付行為を行い、又は行おうとする者（以下、「買付者等」といいます。）は、予め本プランに定められる手続きに従わなければならないものとします。
（ⅰ）当社が発行者である株券等（注１）保有者（注２）の株券等保有割合（注３）20％以上となる買付け
（ⅱ）当社が発行者である株券等（注４）について、公開買付け（注５）に係る株券等の株券等所有割合（注６）及びその特別関係者（注７）の株券等所有割の合計が20％以上となる公開買付け
（注）
１ 金融商品取引法第27条の23第１項に規定される「株券等」を意味するものとします。以下別段の定めがない限り同じとします。なお、本プランにおいて引用される法令等に改正（法令名の変更や旧法令等を継承する新法令等の制定を含みます。）があった場合には、本プランにおいて引用される法令等の各条項は、当社取締役会が別途定める場合を除き、当該改正後においてこれらの法令等の各条項を実質的に継承する法令等の各条項に読み替えられるものとします。
２ 金融商品取引法第27条の23第１項に規定される保有者をいい、同条第３項に基づき保有者に含まれる者を含みます。以下同じとします。
３ 金融商品取引法第27条の23第４項に定義されます。以下同じとします。
４ 金融商品取引法第27条の２第１項に定義されます。以下（ⅱ）において同じとします。
５ 金融商品取引法第27条の２第６項に定義されます。以下同じとします。
６ 金融商品取引法第27条の２第８項に規定される「株券等所有割合」を意味するものとします。以下同じとします。
７ 金融商品取引法第27条の２第７項に定義される特別関係者をいいます。ただし、同項第１号に掲げる者については、発行者以外の者による株券等の公開買付けの開示に関する内閣府令第３条第２項で定める者を除きます。以下同じとします。
② 意向表明書の当社への事前提出
買付者等におきましては、大規模買付行為の実行に先立ち、当社取締役会に対して、当該買付者等が大規模買付行為に際して本プランに定める手続きを遵守する旨の誓約文言等を記載した書面（以下、「意向表明書」といいます。）を当社の定める書式により日本語で提出していただきます。
具体的には、意向表明書には、以下の事項を記載していただきます。
（ⅰ）買付者等の概要
（イ）氏名又は名称及び住所又は所在地
（ロ）代表者の役職及び氏名
（ハ）会社等の目的及び事業の内容
（ニ）大株主又は大口出資者（所有株式又は出資割合上位10名）の概要
（ホ）国内連絡先
（ヘ）設立準拠法
（ⅱ）買付者等が現に保有する当社の株券等の数、及び、意向表明書提出前60日間における買付者等の当社の株券等の取引状況
（ⅲ）買付者等が提案する大規模買付行為の概要（買付者等が大規模買付行為により取得を予定する当社の株券等の種類及び数、並びに大規模買付行為の目的（支配権取得若しくは経営参加、純投資若しくは政策投資、大規模買付行為の後の当社の株券等の第三者への譲渡等、又は重要提案行為等（注８）その他の目的がある場合には、その旨及び内容。なお、目的が複数ある場合にはそのすべてを記載していただきます。）を含みます。）
（注）
８ 金融商品取引法第27条の26第１項、金融商品取引法施行令第14条の８の２第１項、及び株券等の大量保有の状況の開示に関する内閣府令第16条に規定される重要提案行為等をいいます。
③ 本必要情報の提供
上記②の「意向表明書」をご提出いただいた場合には、買付者等におきましては、以下の手順に従い、当社に対して、大規模買付け等に対する株主の皆様のご判断並びに当社取締役会の評価・検討等のために必要かつ十分な情報（以下、「本必要情報」といいます。）を日本語で提供していただきます。
まず、当社は、買付者等に対して、意向表明書を提出していただいた日から10営業日（注９）（初日不算入）以内に、当初提出していただくべき情報を記載した情報リストを上記②（ⅰ）（ホ）の国内連絡先に発送いたしますので、買付者等には、情報リストに従って十分な情報を当社に提出していただきます。
また、情報リストに従い買付者等から提供された情報では、大規模買付行為の内容及び態様等に照らして、株主の皆様のご判断及び当社取締役会の評価・検討等のために不十分であると当社取締役会が合理的に判断する場合には、当社取締役会が別途請求する追加の情報を買付者等から提供していただきます。
なお、大規模買付行為の内容及び態様等にかかわらず、以下の各項目に関する情報は、原則として情報リストの一部に含まれるものとします。
（ⅰ）買付者等及びそのグループ（共同保有者（注10）、特別関係者及びファンドの場合は各組合員その他の構成員を含みます。）の詳細（沿革、具体的名称、資本構成、事業内容、財務内容、役員の氏名及び職歴等を含みます。）
（ⅱ）大規模買付行為の目的（意向表明書において開示していただいた目的の詳細）、方法及び内容（経営参画の意思の有無、大規模買付行為の対価の種類及び金額、大規模買付行為の時期、関連する取引の仕組み、買付予定の株券等の数及び買付け等を行った後における株券等所有割合、大規模買付行為の方法の適法性を含みます。）
（ⅲ）大規模買付行為の対価の算定根拠（算定の前提事実、算定方法、算定に用いた数値情報及び大規模買付行為に係る一連の取引により生じることが予想されるシナジーの内容、算定の際に第三者の意見を聴取した場合における当該第三者の名称、意見の概要及び当該意見を踏まえて金額を決定するに至った経緯を含みます。）
（ⅳ）大規模買付行為の資金の裏付け（資金の提供者（実質的提供者を含みます。）の具体的名称、調達方法及び関連する取引の内容を含みます。）
（ⅴ）大規模買付行為に際しての第三者との間における意思連絡の有無及び意思連絡がある場合はその内容及び当該第三者の概要
（ⅵ）買付者等が既に保有する当社の株券等に関する貸借契約、担保契約、売戻契約、売買の予約その他の重要な契約又は取決め（以下、「担保契約等」といいます。）がある場合には、その契約の種類、契約の相手方及び契約の対象となっている株券等の数量等の当該担保契約等の具体的内容
（ⅶ）買付者等が大規模買付行為において取得を予定する当社の株券等に関し担保契約等の締結その他第三者との間の合意の予定がある場合には、予定している合意の種類、契約の相手方及び契約の対象となっている株券等の数量等の当該合意の具体的内容
（ⅷ）大規模買付行為の後における当社及び当社グループの経営方針、事業計画、資本政策及び配当政策
（ⅸ）大規模買付行為の後における当社の従業員、労働組合、取引先、顧客及び地域社会その他の当社に係る利害関係者の処遇等の方針
（ⅹ）当社の他の株主との間に利益相反が生じる場合には、それを回避するための具体的方策
なお、当社取締役会は、買付者等から大規模買付行為の提案がなされた事実については速やかに開示し、その概要及び本必要情報の概要その他の情報のうち株主及び投資家の皆様のご判断に必要であると認められる情報がある場合には、適切に開示いたします。
また、当社取締役会は、買付者等による本必要情報の提供が十分になされたと認めた場合には、その旨を買付者等に通知（以下、「情報提供完了通知」といいます。）するとともに、速やかにその旨を開示いたします。
（注）
９ 営業日とは、行政機関の休日に関する法律第１条第１項各号に掲げる日以外の日をいいます。
10 金融商品取引法第27条の23第５項に定義される共同保有者をいい、同条第６項に基づき共同保有者とみなされる者を含みます。以下同じとします。
④ 取締役会評価期間の設定等
当社取締役会は、情報提供完了通知を行った後、その翌日を起算日として、大規模買付行為の評価の難易度等に応じて、以下の（ⅰ）又は（ⅱ）の期間を、当社取締役会による評価、検討、交渉、意見形成及び代替案立案のための期間（以下、「取締役会評価期間」といいます。）として設定します。
（ⅰ）対価を現金（円貨）のみとする当社全株券等を対象とした公開買付けの場合には最大60日間
（ⅱ）その他の大規模買付行為の場合には最大90日間
ただし、上記（ⅰ）（ⅱ）いずれにおいても、取締役会評価期間は取締役会の評価検討のために不十分であると取締役会及び独立委員会が合理的に認める場合に限り延長できるものとし、その場合は、具体的延長期間及び当該延長期間が必要とされる理由を買付者等に通知すると共に株主及び投資家の皆様に開示いたします。また、延長の期間は最大30日間とします。
当社取締役会は、取締役会評価期間内において、必要に応じて適宜外部専門家等の助言を得ながら、買付者等から提供された本必要情報を十分に評価・検討し、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上の観点から、買付者等による大規模買付行為の内容の検討等を行うものとします。当社取締役会は、これらの検討等を通じて、大規模買付行為に関する当社取締役会としての意見を慎重にとりまとめ、買付者等に通知するとともに、適時かつ適切に株主及び投資家の皆様に開示いたします。また、必要に応じて、買付者等との間で大規模買付行為に関する条件・方法について交渉し、更に、当社取締役会として、株主及び投資家の皆様に代替案を提示することもあります。
⑤ 対抗措置の発動に関する独立委員会の勧告
独立委員会は、取締役会評価期間内に、以下の手続きに従い、当社取締役会に対して対抗措置の発動の是非に関する勧告を行うものとします。その際、独立委員会の判断が当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上に資するようになされることを確保するために、独立委員会は、当社の費用で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した外部専門家（投資銀行、証券会社、フィナンシャル・アドバイザー、公認会計士、弁護士、コンサルタントその他の専門家を含みます。）の助言を得ることができるものとします。なお、独立委員会が当社取締役会に対して以下の（ⅰ）ないし（ⅱ）に定める勧告をした場合には、当社取締役会は、当該勧告の事実とその概要その他当社取締役会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示いたします。
（ⅰ）買付者等が本プランに定める手続きを遵守しなかった場合
買付者等が本プランに規定する手続きを遵守しなかった場合、独立委員は、当社大規模買付行為は当社の企業価値・株主共同の利益を著しく損なうものであるとし、原則として、当社取締役会に対して、対抗措置の発動を勧告します。
（ⅱ）買付者等による大規模買付け等が当社の企業価値・株主共同の利益を著しく損なうものと認められる場合
買付者等が本プランに規定する手続を遵守した場合には、独立委員会は、原則として、当社取締役会に対して対抗措置の不発動を勧告します。
ただし、本プランに規定する手続が遵守されている場合であっても、当社の企業価値・株主共同の利益を著しく損なうと認められる類型に該当すると判断され、当該大規模買付行為が当社の企業価値・株主共同の利益を著しく損なうものであると認められ、かつ対抗措置の発動を相当と判断する場合には、当社取締役会に対して、対抗措置の内容及びその発動の是非に関し、株主の意思を確認すべき旨を勧告するものとします。
⑥ 株主意思の確認
独立委員会が、上記⑤（ⅱ）に従い、対抗措置の内容及びその発動の是非に関し、株主の意思を確認すべき旨を当社取締役会に勧告した場合、当社取締役会は、株主意思の確認手続きとして、実務上開催が著しく困難な場合を除き、実務上可能な限り最短の時間で株主意思確認のための株主総会（以下株主意思確認総会といいます。）を招集し、対抗措置の発動に関する議案を付議します。株主意思確認総会は、定時株主総会又は臨時株主総会とあわせて開催する場合もあります。当社取締役会において株主意思確認総会の開催を決定した場合には、取締役会評価期間はその時点を以て終了するものとします。当該株主意思確認総会にて、対抗措置の発動に関する議案が可決された場合には、当社取締役会は株主意思確認総会における決定に従い、対抗措置の発動に関する決議を行い、必要な手続を行います。一方、当該株主意思確認総会において、対抗措置の発動に関する議案が否決された場合には、当社取締役会は、対抗措置の不実施に関する決議を行います。
当社取締役会は、株主意思確認総会を実施した場合には、投票結果その他当社取締役会及び独立委員会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示を行います。
⑦ 取締役会の決議
当社取締役会は、⑤に定める独立委員会の勧告を最大限尊重し、又は⑥に定める株主意思確認総会の決定に従って、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上という観点から速やかに対抗措置の発動又は不発動の決議を行うものとします。
当社取締役会は、上記の決議を行った場合には、その内容が対抗措置の発動であるか不発動であるかを問わず、速やかに当該決議の概要その他当社取締役会及び独立委員会が適切と判断する事項について、情報開示を行います。
⑧ 対抗措置の中止又は発動の停止
当社取締役会が上記⑦の手続きに従い対抗措置の発動を決議した後又は発動後においても、（ⅰ）買付者等が大規模買付行為を中止した場合又は（ⅱ）対抗措置を発動するか否かの判断の前提となった事実関係等に変動が生じ、かつ、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上という観点から対抗措置の発動が相当でないと認められる状況に至った場合には、当社取締役会は、対抗措置の中止又は発動の停止を行うものとします。
当社取締役会は、上記決議を行った場合、速やかに、当該決議の概要その他当社取締役会が適切と判断する事項について、情報開示を行います。
⑨ 大規模買付行為の開始
買付者等は、本プランに規定する手続きを遵守するものとし、取締役会において対抗措置の発動又は不発動の決議がなされるまでは大規模買付行為を開始することはできないものとします。
(2）本プランにおける対抗措置の具体的内容
当社取締役会が上記(1）⑦に記載の決議に基づき発動する対抗措置は、新株予約権（以下、「本新株予約権」といいます。）の無償割当てとします。
当社取締役会は、対抗措置の発動を決議した後又は発動後においても、上記(1）⑧に記載の通り、対抗措置発動の停止を決定することがあります。例えば、対抗措置として当社取締役会が本新株予約権の無償割当てを決議した場合において、買付者等が大規模買付行為を中止し、当社取締役会が上記(1）⑧に記載の決議を行った場合には、本新株予約権の無償割当てについて設定した基準日に係る権利落ち日の前日までにおいては本新株予約権の無償割当てを中止し、本新株予約権の無償割当ての効力発生日以後本新株予約権の行使期間の開始日の前日までにおいては当社が無償で本新株予約権を取得する等の方法で、対抗措置の発動を停止することができるものとします。
(3）本プランの有効期間、廃止及び変更
本プランの有効期間は、2023年６月開催予定の定時株主総会終結の時までの３年間とします。
ただし、当該有効期間の満了前であっても、当社の株主総会において本プランの変更又は廃止の決議がなされた場合には、本プランは当該決議に従い、その時点で変更又は廃止されるものとします。また、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により本プランの廃止の決議がなされた場合には、本プランはその時点で廃止されるものとします。
なお、当社取締役会は、会社法、金融商品取引法、その他の法令若しくは金融商品取引所規則の変更又はこれらの解釈・運用の変更、又は税制、裁判例等の変更に伴う形式的な変更が必要と判断した場合は、随時、独立委員会の承認を得た上で、本プランを修正し、又は変更する場合があります。他方、当社取締役会が、本プランの内容について当社株主の皆様に実質的な影響を与えるような変更を行う場合には、改めて直近で開催される株主総会に付議し株主の皆様のご承認をいただくことといたします。
当社は、本プランを廃止した場合又は本プランの内容について当社株主の皆様に実質的な影響を与えるような変更を行った場合には、当該廃止又は変更の事実及び（変更の場合には）変更内容その他当社取締役会が適切と認める事項について、情報開示を行います。
３．本プランの合理性
(1）買収防衛策に関する指針の要件を全て充足していること
本プランは、経済産業省及び法務省が2005年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則（企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株主意思の原則、必要性・相当性確保の原則）を充足しており、かつ、企業価値研究会が2008年６月30日に公表した「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」の内容を踏まえております。
(2）当社の企業価値・株主共同１の利益の確保・向上の目的をもって継続されていること
本プランは、上記１．に記載の通り、当社株券等に対する大規模買付行為がなされた際に、当該大規模買付行為に応じるべきか否かを株主の皆様がご判断し、あるいは当社取締役会が代替案を提示するために必要な情報や期間を確保し、株主の皆様のために買付者等と交渉を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価値・株主共同の利益を確保し、向上させるという目的をもって継続されるものです。
(3）株主意思を重視するものであること
本プランは、買付者等が本プランに定められた手続きに従うことなく大規模買付行為がなされた場合に独立委員会が対抗措置の発動を勧告する場合、及び独立委員会が対抗措置の不発動を勧告する場合を除き、買付者等による大規模買付行為に対する対抗措置発動の是非について株主の皆様のご意思を直接確認するものです。
また、本プランは、当社株主総会において本プランの変更又は廃止の決議がなされた場合には、本プランも当該決議に従い変更又は廃止されることになります。従いまして、本プランの継続、変更及び廃止には、株主の皆様のご意思が十分反映される仕組みとなっています。
(4）独立性の高い社外者の判断の重視と情報開示
本プランにおいては、大規模買付行為への対抗措置の発動等に関する取締役会の恣意的判断を排し、取締役会の判断及び対応の客観性及び合理性を確保することを目的として独立委員会を設置しております。
独立委員会は、当社の業務執行を行う経営陣から独立している、当社社外取締役、当社社外監査役又は社外の有識者（実績のある会社経営者、官庁出身者、弁護士、公認会計士若しくは学識経験者又はこれらに準じる者）から選任される委員３名以上により構成されます。
また、当社は、必要に応じ独立委員会の判断の概要について株主及び投資家の皆様に情報開示を行うこととし、当社の企業価値・株主共同の利益に資するよう本プランの透明な運営が行われる仕組みを確保しています。
(5）合理的な客観的発動要件の設定
本プランは、上記２．(1）に記載の通り、合理的かつ客観的な発動要件が充足されなければ発動されないように設定されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しています。
(6）デッドハンド型若しくはスローハンド型買収防衛策ではないこと
上記２．(3）に記載の通り、本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により、いつでも廃止することができるものとされております。従って、本プランは、デッドハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の過半数を交代させても、なお発動を阻止できない買収防衛策）ではありません。
４．株主及び投資家の皆様への影響
(1）本プランの継続時に株主及び投資家の皆様に与える影響
本プランの継続時には、本新株予約権の発行自体は行われません。従って、本プランがその継続時に株主の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることはありません。
(2）本新株予約権の無償割当て時に株主及び投資家の皆様に与える影響
当社取締役会が対抗措置の発動を決定し、本新株予約権の無償割当てを行う場合には、別途定める割当て期日における株主名簿に記録された株主の皆様に対し、その保有する株式１株につき本新株予約権２個を上限とした割合で、本新株予約権が無償にて割り当てられます。このような仕組み上、本新株予約権の無償割当て時においても、株主の皆様が保有する当社株式１株当たりの経済的価値の希釈化は生じるものの保有する当社株式全体の経済的価値の希釈化は生じないことから、株主の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることは想定しておりません。
ただし、買付者等につきましては、この対抗措置の発動により、結果的に、法的権利又は経済的利益に何らかの影響が生じる場合があります。
なお、当社取締役会が、本新株予約権の無償割当ての決議をした場合であっても、上記２．(1）⑧に記載の手続き等に従い当社取締役会が発動した対抗措置の中止又は発動の停止を決定した場合には、当社株式の株価に相応の変動が生じる可能性があります。例えば、本新株予約権の無償割当てを受けるべき株主が確定した後において、当社が対抗措置の発動の停止を実施し本新株予約権を無償取得して新株を交付しない場合には、株主の皆様が保有する当社株式１株当たりの経済的価値の希釈化は生じないことになるため、当社株式１株当たりの経済的価値の希釈化が生じることを前提にして売買を行った株主及び投資家の皆様は、株価の変動により損害を被る可能性がある点にご留意下さい。
また、本新株予約権の行使又は取得に関して差別的条件を付す場合には、当該行使又は取得に際して、買付者等の法的権利、経済的利益に影響が生じることが想定されますが、この場合であっても、買付者等以外の株主の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることは想定しておりません。
(3）本新株予約権の無償割当てに伴う株主の皆様の手続き
本新株予約権の無償割当て期日における最終の株主名簿に記録された株主の皆様は、新株予約権の無償割当ての効力発生日において、当然に新株予約権者となるため、申込みの手続きは不要です。
また、当社が取得条項を付した新株予約権取得の手続をとる場合には、買付者等以外の株主の皆様におかれましては、新株予約権の行使価格相当の金銭を払い込むことなく、当社による新株予約権取得の対価として当社株式を受領することになるため、当該新株予約権に関する払込み等の手続は不要となります。
以上のほか、割当て方法、行使の方法及び当社による取得の方法等の詳細については、本新株予約権の無償割当てに関する当社取締役会の決議が行われた後、当社は、その手続きの詳細に関して、適用ある法令及び金融商品取引所規則に基づき、適時かつ適切に開示又は通知を行いますので当該開示又は通知の内容をご確認下さい。
以 上
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 9名 女性 1名 （役員のうち女性の比率10.0％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数（千株） | ||||||||||||||||||||
| 代表取締役 会 長 ハイヤー・ タクシー 業界活動、 海外提携活動、 関連事業担当 | 前島 忻治 | 1946年１月２日生 | 1969年４月 株式会社太陽銀行（現株式会社三井住友銀行）入行 1995年11月 当社入社 1995年11月 当社関連事業部次長 1997年６月 当社取締役就任 2005年６月 当社常務取締役就任 2007年６月 当社専務取締役就任 2015年６月 当社代表取締役社長就任 2021年６月 当社代表取締役会長就任（現） | 1969年４月 | 株式会社太陽銀行（現株式会社三井住友銀行）入行 | 1995年11月 | 当社入社 | 1995年11月 | 当社関連事業部次長 | 1997年６月 | 当社取締役就任 | 2005年６月 | 当社常務取締役就任 | 2007年６月 | 当社専務取締役就任 | 2015年６月 | 当社代表取締役社長就任 | 2021年６月 | 当社代表取締役会長就任（現） | 2021年６月～ 2023年６月 | 25 | ||||
| 1969年４月 | 株式会社太陽銀行（現株式会社三井住友銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||||
| 1995年11月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 1995年11月 | 当社関連事業部次長 | ||||||||||||||||||||||||
| 1997年６月 | 当社取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2005年６月 | 当社常務取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | 当社専務取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社代表取締役社長就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 当社代表取締役会長就任（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 代表取締役 社 長 最高業務 執行責任者 営業本部長 | 大塚 一基 | 1960年７月１日生 | 1984年４月 株式会社太陽神戸銀行（現株式会社三井住友銀行）入行 2013年５月 当社入社 2013年10月 当社執行役員総合企画部長 2014年４月 当社執行役員営業企画部長 2014年６月 当社取締役就任 2015年６月 当社常務取締役就任 2018年６月 当社専務取締役就任 2021年６月 当社代表取締役社長就任（現） | 1984年４月 | 株式会社太陽神戸銀行（現株式会社三井住友銀行）入行 | 2013年５月 | 当社入社 | 2013年10月 | 当社執行役員総合企画部長 | 2014年４月 | 当社執行役員営業企画部長 | 2014年６月 | 当社取締役就任 | 2015年６月 | 当社常務取締役就任 | 2018年６月 | 当社専務取締役就任 | 2021年６月 | 当社代表取締役社長就任（現） | 2020年６月～ 2022年６月 | 6 | ||||
| 1984年４月 | 株式会社太陽神戸銀行（現株式会社三井住友銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||||
| 2013年５月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2013年10月 | 当社執行役員総合企画部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 当社執行役員営業企画部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 当社取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社常務取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 当社専務取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 当社代表取締役社長就任（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 専務取締役 専務執行役員 管理本部長 総務部長、 総務・労務、 予算管理、 経理・財務担当 | 齋藤 康典 | 1960年11月22日生 | 1986年３月 当社入社 2001年11月 当社人事課長 2005年７月 当社総務部次長 2007年６月 当社執行役員総務部長 2014年６月 当社取締役就任 2015年６月 当社常務取締役就任 2018年６月 当社専務取締役就任（現） | 1986年３月 | 当社入社 | 2001年11月 | 当社人事課長 | 2005年７月 | 当社総務部次長 | 2007年６月 | 当社執行役員総務部長 | 2014年６月 | 当社取締役就任 | 2015年６月 | 当社常務取締役就任 | 2018年６月 | 当社専務取締役就任（現） | 2020年６月～ 2022年６月 | 23 | ||||||
| 1986年３月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2001年11月 | 当社人事課長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2005年７月 | 当社総務部次長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | 当社執行役員総務部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 当社取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社常務取締役就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 当社専務取締役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 取締役 執行役員 経理部長 予算管理、 経理・財務担当 | 加藤 雄二郎 | 1962年10月17日生 | 1983年４月 当社入社 2004年６月 当社財務課課長 2008年８月 当社経理部次長兼内部統制室長 2009年５月 当社執行役員経理部長兼内部統制室長 2015年６月 当社取締役就任（現） | 1983年４月 | 当社入社 | 2004年６月 | 当社財務課課長 | 2008年８月 | 当社経理部次長兼内部統制室長 | 2009年５月 | 当社執行役員経理部長兼内部統制室長 | 2015年６月 | 当社取締役就任（現） | 2021年６月～ 2023年６月 | 5 | ||||||||||
| 1983年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2004年６月 | 当社財務課課長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2008年８月 | 当社経理部次長兼内部統制室長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2009年５月 | 当社執行役員経理部長兼内部統制室長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社取締役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 新倉 眞由美 | 1955年１月５日生 | 2005年11月 著述業など（現） 2016年６月 当社取締役就任（現） | 2005年11月 | 著述業など（現） | 2016年６月 | 当社取締役就任（現） | 2020年６月～ 2022年６月 | 140 | ||||||||||||||||
| 2005年11月 | 著述業など（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 当社取締役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 田中 明夫 | 1956年７月14日生 | 1979年４月 第一生命保険相互会社入社（現第一生命保険株式会社） 2008年４月 同社執行役員西日本営業本部長兼九州営業局長 2010年４月 第一生命保険株式会社執行役員西日本営業本部長兼九州営業局長 2012年４月 同社常務執行役員西日本営業本部長兼西日本営業局長 2013年４月 同社常務執行役員名古屋総局長 2015年４月 同社常務執行役員中部総局長 2018年４月 日本物産株式会社代表取締役社長 2019年６月 当社取締役就任（現） 2021年４月 日本物産株式会社取締役会長（現） | 1979年４月 | 第一生命保険相互会社入社（現第一生命保険株式会社） | 2008年４月 | 同社執行役員西日本営業本部長兼九州営業局長 | 2010年４月 | 第一生命保険株式会社執行役員西日本営業本部長兼九州営業局長 | 2012年４月 | 同社常務執行役員西日本営業本部長兼西日本営業局長 | 2013年４月 | 同社常務執行役員名古屋総局長 | 2015年４月 | 同社常務執行役員中部総局長 | 2018年４月 | 日本物産株式会社代表取締役社長 | 2019年６月 | 当社取締役就任（現） | 2021年４月 | 日本物産株式会社取締役会長（現） | 2021年６月～ 2023年６月 | － | ||
| 1979年４月 | 第一生命保険相互会社入社（現第一生命保険株式会社） | ||||||||||||||||||||||||
| 2008年４月 | 同社執行役員西日本営業本部長兼九州営業局長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2010年４月 | 第一生命保険株式会社執行役員西日本営業本部長兼九州営業局長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2012年４月 | 同社常務執行役員西日本営業本部長兼西日本営業局長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 同社常務執行役員名古屋総局長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 同社常務執行役員中部総局長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 日本物産株式会社代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社取締役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 日本物産株式会社取締役会長（現） |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数（千株） | ||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 田村 泰朗 | 1962年９月２日生 | 1987年４月 太陽生命保険相互会社（現太陽生命保険株式会社）入社 2014年４月 太陽生命保険株式会社 執行役員 2015年６月 同社取締役 執行役員 2017年４月 同社取締役 常務執行役員 2018年４月 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス 常務執行役員 2018年６月 同社取締役 常務執行役員 2020年４月 同社取締役 専務執行役員 2020年４月 太陽生命保険株式会社取締役 専務執行役員（現） 2020年６月 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス 専務執行役員（現） 2020年６月 当社取締役就任（現） | 1987年４月 | 太陽生命保険相互会社（現太陽生命保険株式会社）入社 | 2014年４月 | 太陽生命保険株式会社 執行役員 | 2015年６月 | 同社取締役 執行役員 | 2017年４月 | 同社取締役 常務執行役員 | 2018年４月 | 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス 常務執行役員 | 2018年６月 | 同社取締役 常務執行役員 | 2020年４月 | 同社取締役 専務執行役員 | 2020年４月 | 太陽生命保険株式会社取締役 専務執行役員（現） | 2020年６月 | 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス 専務執行役員（現） | 2020年６月 | 当社取締役就任（現） | 2020年６月～ 2022年６月 | － | ||
| 1987年４月 | 太陽生命保険相互会社（現太陽生命保険株式会社）入社 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 太陽生命保険株式会社 執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 同社取締役 執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 同社取締役 常務執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス 常務執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 同社取締役 常務執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年４月 | 同社取締役 専務執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年４月 | 太陽生命保険株式会社取締役 専務執行役員（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス 専務執行役員（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | 当社取締役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 監査役 常勤 | 小林 幸雄 | 1959年８月17日生 | 1983年４月 当社入社 2001年５月 当社羽田営業所所長 2005年３月 当社銀座営業所所長 2009年11月 大和物産株式会社次長 2011年６月 大和物産株式会社取締役 2015年12月 当社執行役員待遇 2020年６月 当社監査役就任（現） | 1983年４月 | 当社入社 | 2001年５月 | 当社羽田営業所所長 | 2005年３月 | 当社銀座営業所所長 | 2009年11月 | 大和物産株式会社次長 | 2011年６月 | 大和物産株式会社取締役 | 2015年12月 | 当社執行役員待遇 | 2020年６月 | 当社監査役就任（現） | 2020年６月～ 2024年６月 | 4 | ||||||||
| 1983年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2001年５月 | 当社羽田営業所所長 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2005年３月 | 当社銀座営業所所長 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2009年11月 | 大和物産株式会社次長 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 大和物産株式会社取締役 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2015年12月 | 当社執行役員待遇 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | 当社監査役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 鐵 義正 | 1948年12月23日生 | 1976年11月 監査法人第一監査事務所（現EY新日本有限責任監査法人）入所 1981年８月 公認会計士開業登録 1987年５月 センチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）社員 1997年８月 センチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）代表社員 2011年６月 新日本有限責任監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）退職 2012年６月 当社監査役就任（現） 2018年６月 住友林業株式会社 社外監査役（現） | 1976年11月 | 監査法人第一監査事務所（現EY新日本有限責任監査法人）入所 | 1981年８月 | 公認会計士開業登録 | 1987年５月 | センチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）社員 | 1997年８月 | センチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）代表社員 | 2011年６月 | 新日本有限責任監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）退職 | 2012年６月 | 当社監査役就任（現） | 2018年６月 | 住友林業株式会社 社外監査役（現） | 2020年６月～ 2024年６月 | － | ||||||||
| 1976年11月 | 監査法人第一監査事務所（現EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1981年８月 | 公認会計士開業登録 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1987年５月 | センチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）社員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1997年８月 | センチュリー監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）代表社員 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 新日本有限責任監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）退職 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2012年６月 | 当社監査役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 住友林業株式会社 社外監査役（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 若槻 治彦 | 1941年５月29日生 | 1964年４月 株式会社日本興業銀行（現株式会社みずほ銀行）入行 1999年６月 北総開発鉄道株式会社代表取締役社長 2002年６月 帝都自動車交通株式会社代表取締役社長 2007年６月 社団法人東京乗用旅客自動車協会副会長 2015年６月 当社監査役就任（現） | 1964年４月 | 株式会社日本興業銀行（現株式会社みずほ銀行）入行 | 1999年６月 | 北総開発鉄道株式会社代表取締役社長 | 2002年６月 | 帝都自動車交通株式会社代表取締役社長 | 2007年６月 | 社団法人東京乗用旅客自動車協会副会長 | 2015年６月 | 当社監査役就任（現） | 2019年６月～ 2023年６月 | － | ||||||||||||
| 1964年４月 | 株式会社日本興業銀行（現株式会社みずほ銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1999年６月 | 北総開発鉄道株式会社代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2002年６月 | 帝都自動車交通株式会社代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | 社団法人東京乗用旅客自動車協会副会長 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社監査役就任（現） | ||||||||||||||||||||||||||
| 計 | 205 | ||||||||||||||||||||||||||
（注）１ 取締役 田中明夫氏及び田村泰朗氏は、社外取締役であります。
２ 監査役 鐵義正氏及び若槻治彦氏は、社外監査役であります。
３ 当社では取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と業務執行機能を明確に区分し経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。執行役員は９名で、次のとおりです。
| 会長 | 前島 忻治 |
| 社長 | 大塚 一基 |
| 専務執行役員 | 齋藤 康典 |
| 常務執行役員 | 石塚 重勝 |
| 常務執行役員 | 小山 哲男 |
| 執行役員 | 加藤 雄二郎 |
| 執行役員 | 岩崎 孝雄 |
| 執行役員 | 下田 浩介 |
| 執行役員 | 三宅 直哉 |
② 社外役員の状況
当社は、田中明夫氏及び田村泰朗氏の２名を社外取締役に選任しております。また、鐵義正氏及び若槻治彦氏の２名を社外監査役に選任しております。
田中明夫氏は、業務執行の経営陣から独立した客観的視点より、出席した取締役会の審議に関して、適宜、質問・発言を行っております。同氏は、日本物産株式会社の取締役会長を務めておりますが、同社と当社との間に特別な利害関係はありません。また同氏は、当社大株主名簿に記載のある第一生命保険株式会社の出身者ではありますが、既に退任されていること、そして同社の当社株式保有比率は6.30％と10％未満であることにより、株主・投資家の判断に影響を及ぼす恐れはないと判断し、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として指定し、届け出ております。
田村泰朗氏は、金融業界における豊富な経験及び企業経営に対する高い見識を有しており、業務執行の経営陣から独立した客観的視点より、当社の経営全般に提言をいただけるものと認識しております。同氏は、太陽生命株式会社の取締役専務執行役員及び株式会社Ｔ＆Ｄホールディングスの専務執行役員を務めておりますが、太陽生命株式会社の当社株式保有比率は8.60％と10％未満であること、そして、当社の株式会社Ｔ＆Ｄホールディングスの株式保有比率は0.004％であることにより、株主・投資家の判断に影響を及ぼす恐れはないと判断し、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として指定し、届け出ております。
鐵義正氏は、公認会計士の資格を持ち、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、業務執行の経営陣から独立した客観的視点より、出席した取締役会、監査役会の審議に関して、適宜、質問・発言を行っております。同氏は、住友林業株式会社の社外監査役を務めておりますが、同社と当社との間に特別な利害関係はありません。なお、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として指定し、届け出ております。
若槻治彦氏は、企業経営等の豊富な経験や実績、幅広い知識と見識を有し、業務執行の経営陣から独立した客観的視点より、出席した取締役会、監査役会の審議に関して、適宜、質問・発言を行っております。なお、株式会社東京証券取引所に対し、独立役員として指定し、届け出ております。
当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準を定め、社外役員（その候補者も含む。以下同様）が次の項目いずれかに該当する場合は、当社にとって十分な独立性を有していないものとみなします。
１．当社及びその連結子会社（以下「当社グループ」と総称する）の出身者（注１）
２．当社の大株主（議決権ベースで10％以上保有する株主）
３．次のいずれかに該当する企業等業務執行者
(1）当社グループの主要な取引先（年間取引金額が当社連結売上高の２％を超える販売先又は仕入先）
(2）当社グループの主要な借入先（借入金残高が当社事業年度末の連結総資産の２％を超える金融機関）
(3）当社グループが議決権ベースで10％以上の株式を保有する企業等
４．当社グループの会計監査人である監査法人に所属する公認会計士
５．当社グループから多額（年間１千万円を超える）の金銭その他財産を得ているコンサルタント、会計士、税理士、司法書士、弁理士等の専門家
６．当社グループから多額（年間１千万円を超える）の寄付を受けている者
７．社外役員の相互就任関係（注２）となる他の会社の業務執行者
８．近親者（配偶者及び二親等内の親族）が上記１から７までのいずれか（４項及び５項を除き、重要な者（注３）に限る）に該当する者
９．過去５年間において、上記２から８までのいずれかに該当していたもの
10．前各項の定めに関わらず、その他当社と利益相反関係が生じ得る特段の事由が存在すると認められる者
（注１） 現に所属している業務執行取締役、執行役員、その他これらに準じる者及び使用人（本基準において「業務執行者」と総称する）及び過去一度でも当社グループに所属したことがある業務執行者をいう。なお、社外監査役においては、非業務執行取締役を含める。
（注２） 当社グループの業務執行者が他の会社の社外役員であり、かつ当該他の会社の業務執行者が当社の社外役員である関係をいう。
（注３） 取締役、執行役員及び部長格以上の業務執行者又はそれらに準ずる権限を有する業務執行者をいう。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
内部監査・内部統制の状況については、取締役会、監査役会及び内部監査担当者から適宜報告及び意見交換がなされており、また会計監査については会計監査人から報告を受けており、各監査との相互連携、関係維持を図っております。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役会は有価証券報告書提出日現在 小林幸雄、鐵義正、若槻治彦の３名で構成されており、監査役小林幸雄を議長とし、取締役会への出席等を通じて、適法性の監査を行っております。また、内部監査担当者及び会計監査人と緊密な連携を保ち、情報交換を行い、相互の連携を深め、それぞれの視点からの監査状況の把握を実施するとともに、コンプライアンスやリスク管理を含む内部統制システムの構築及び運用の監査を行い、内部監査の有効性・効率性を高めております。
各監査役は、監査役会が定めた監査の方針、業務の分担等に従い、取締役会その他の重要な会議に出席するほか、取締役等から営業の報告を聴取し、重要な決裁書類を閲覧し本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査し、必要に応じて子会社から営業の報告を求めております。また、取締役の競業取引、取締役と会社間の利益相反取引、会社が行った無償の利益供与、子会社又は株主との通例的でない取引並びに自己株式の取得及び処分等に関しては上記の監査の方法のほか、必要に応じて取締役等から報告を求め、当該取引の状況を詳細に調査しております。
当事業年度において当社は監査役会を７回開催しており、監査役３名（小林幸雄、鐵義正、若槻治彦）とも全ての監査役会に出席し、監査の方針、業務の分担等に従い、営業報告の聴取、本社及び主要な事業所における業務及び財産状況の調査並びに子会社からの営業報告の聴取、そして当事業年度に発生した完全子会社の吸収合併に関しての聴取・調査を実施いたしました。
なお、会計監査人から監査役会に対して、年１度監査計画の説明と意見交換が行われており、また四半期毎に監査結果の報告とそれに対する質疑の機会が設けられております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、代表取締役社長に指名された内部監査担当者（内部統制室１名）が行っております。内部監査は、内部監査規程に従い取締役等から営業の報告を聴取し、重要な決裁書類を閲覧し業務及び財産の状況を調査しております。
また、取締役の競業取引、取締役と会社間の利益相反取引、会社が行った無償の利益供与、株主との通例的でない取引ならびに自己株式の取得及び処分等に関しては上記の監査の方法のほか、必要に応じて取締役等から報告を求め、当該取引の状況を詳細に調査しております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
ｂ．継続監査期間
継続監査期間52年間
なお、1968年以前の調査が著しく困難なため、継続監査期間は上記年数を超えている可能性があります。
ｃ．業務を執行した公認会計士
松尾浩明
吉岡昌樹
継続監査期間については、全員７会計期間以内であるため記載を省略しております。
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士４名、会計士試験合格者等３名、その他７名
ｅ．監査法人の選定方針と理由
監査役会は、下記の「会計監査人の解任または不再任の決定の方針」及び監査役会が定めた「会計監査人の評価及び選定基準」に従って会計監査人を毎年評価し再任の適否について決定しています。この結果、会計監査人として、上記監査法人を再任いたしました。
＜会計監査人の解任または不再任の決定の方針＞
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合など、その必要があると判断した場合は、会計監査人の解任又は不再任に関する議案を決定し、取締役会は当該決定に基づき当該議案を株主総会の会議の目的とすることといたします。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき監査役会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、解任の旨及びその理由を報告いたします。
ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、監査法人からの監査計画の説明及び定期的な監査・レビュー報告聴取、監査法人の品質管理体制の説明聴取、監査法人が実施する往査への立会い、経理部門、内部統制部門からの監査法人に関する情報収集を実施し、監査役会が定めた会計監査人の選任手続きに従って会計監査人の独立性、品質管理体制、専門性、監査チーム体制、報酬等について適切性と妥当性を評価しました。これらの年間を通した評価結果から、会計監査人の再任が適切かどうかを総合的に判断しました。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（百万円） | 非監査業務に 基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に 基づく報酬（百万円） | 非監査業務に 基づく報酬（百万円） | |
| 提出会社 | 35 | － | 33 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 35 | － | 33 | － |
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関して特段の方針等は設けておりませんが、監査内容、監査日数等を勘案して個別に交渉し、監査役会の同意を得て決定しております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、前事業年度の監査計画と実績の比較、監査時間及び報酬額の推移を確認したうえで、当事業年度の監査予定時間及び報酬額の妥当性等を検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役会は、社外取締役全員と代表取締役社長で構成する任意の指名・報酬諮問委員会に対して、当社の取締役の報酬等の原案作成を諮問し、同委員会から答申された内容を踏まえ、2021年２月26日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容の決定に関する方針を決議しております。取締役個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、任意の指名・報酬諮問委員会が原案について決定方針との整合性を含めた多角的な検討を行っているため、取締役会として、その答申を尊重し決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針の内容は次のとおりです。
ａ．基本方針
当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するようにするとともに、株主利益と連動した報酬体系とし、報酬の決定に際しては、各職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。具体的には、固定報酬としての基本報酬、業績連動報酬等及び非金銭報酬等より構成しますが、監督機能を担う社外取締役については、その職務に鑑み、基本報酬のみ支払うこととしております。
また、監査役の報酬は、その職務に鑑み、基本報酬のみ支払うこととしております。
ｂ．報酬の種類別の内容等
固定報酬額につきましては、社員給与の最高額及び役員報酬の社会水準を勘案し、役員の職位ごとに決定しております。
業績連動報酬（金銭報酬）は、取締役に対して支給している賞与であり、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、達成度を客観的に測定できるという理由から、中期経営計画の売上高及び経常利益等を業績指標とし、各事業年度の達成度及び、役位、在任年数、社員への賞与支払等の金額を総合的に勘案して決定しております。
業績連動報酬（役員報酬ＢＩＰ信託）は、取締役に対して支給している株式報酬であり、中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意識を高めるため、客観的に評価測定できるという理由から経常利益を業績指標とし、各事業年度の業績目標の達成度及び役位に応じて一定のポイントを付与し、退任時に役員報酬としてポイントの累積値に相当する当社普通株式を交付しております。
非金銭報酬等は、取締役に対して支給している譲渡制限付株式報酬であり、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与すると共に、株主と一層の価値共有を進めることを目的としております。譲渡制限付株式付与のための金銭報酬債権を定時株主総会終了後に報酬として支給し、当社を取り巻く経営環境及び役位に応じて総合的に算出する金銭報酬債権の全部を現物出資財産として払い込み、当社普通株式の発行または処分を受けます。譲渡制限期間は譲渡制限付株式の交付の日から当社の取締役その他取締役会で定める地位を退任または退職する日までの期間としております。
② 取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
取締役の報酬限度額は、2015年６月26日開催の第108期定時株主総会において年額200百万円以内（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与は含みません。）と決議いただいております。なお、当該決議時の取締役は８名（うち社外取締役は１名）です。
監査役の報酬限度額は、1995年６月29日開催の第88期定時株主総会において年額21.6百万円以内と決議いただいております。なお、当該決議時の監査役は３名（うち社外監査役は１名）です。
取締役の業績連動型株式報酬（役員報酬ＢＩＰ信託）は、2016年６月29日開催の第109期定時株主総会において年額200百万円以内と決議をいただいております。なお、当該決議時の取締役は９名（うち社外取締役は２名）です。
取締役の譲渡制限付株式報酬は、2020年６月26日開催の第113期定時株主総会において年額50百万円以内と決議をいただいております。なお、当該決議時の取締役は７名（うち社外取締役は２名）です。
③ 取締役の個人別の報酬等の決定に係る委任に関する事項
個人別の報酬額等については、2020年７月15日開催の取締役会において代表取締役社長に個人別の報酬等の具体的な内容の決定を委任する旨の決議を行い、代表取締役社長において決定をおこなっております。代表取締役社長に委任をした理由は、当社全体の業績を俯瞰しつつ各取締役の担当領域や職責を評価し、総合的に役員の報酬額を決定できると判断したためであり、独立社外役員も構成員とする任意の指名・報酬諮問委員会の審議を経て決定されることから、恣意的な決定はなされず権限が適切に行使されるための措置が講じられております。
④ 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の 総額 （百万円） | 報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 役員の員数 （人） | |||
| 金銭報酬 | 非金銭報酬等 | |||||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 譲渡制限付 株式報酬 | ||||
| 賞与 | 役員報酬 ＢＩＰ信託 | |||||
| 取締役 （社外取締役を除く。） | 70 | 44 | 6 | 2 | 17 | 5 |
| 監査役 （社外監査役を除く。） | 6 | 6 | － | － | － | 2 |
| 社外役員 | 10 | 10 | － | － | － | 5 |
（注）１．取締役の報酬等の額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
２．取締役の報酬限度額は、2015年６月26日開催の第108期定時株主総会において年額200百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。
３．監査役の報酬限度額は、1995年６月29日開催の第88期定時株主総会において年額21.6百万円以内と決議いただいております。
４．取締役の業績連動型株式報酬（役員報酬ＢＩＰ信託を利用した株式報酬制度）は、2016年６月29日開催の第109期定時株主総会において導入の決議をいただいております。
５．当社は、2015年６月26日開催の第108期定時株主総会終結の時をもって取締役及び監査役の役員退職慰労金制度を廃止し、同株主総会終結後引き続いて在任する取締役及び監査役に対しては、役員退職慰労金制度廃止までの在任期間に対応する役員退職慰労金を各氏の退任時に贈呈することを決議いたしております。
６．取締役の譲渡制限付株式報酬は、2020年６月26日開催の第113期定時株主総会において年額50百万円以内と決議をいただいております。なお、当該決議時の取締役は７名（うち社外取締役は２名）です。
⑤ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
⑥ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なものはありません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社グループは保有する株式について、主として株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とするものを純投資目的である投資株式に区分し、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
② 大和物産株式会社における株式の保有状況
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）である大和物産株式会社については、以下のとおりであります。
ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
政策保有株式については、年度毎に株式保有先単位で採算状況を精査し、検証結果を踏まえ保有方針の見直しを行いその結果を取締役会に報告、保有意義が希薄化し継続して保有する必要がないと判断した株式は順次縮減していく方針であります。なお、具体的な検証方法は以下の通りであります。
一．個別銘柄毎に、取得価額と販売事業での年間売上高を比較し、売上高が取得価額を上回っている銘柄については保有とし、下回っている銘柄については取引先との直接的・間接的な関係性を考慮し、当社の中長期的な企業価値の維持・向上という観点を踏まえた上で、取締役会において継続保有とするか否かを判断いたします。
二．保有株式の時価評価額が１千万円を超える銘柄については、売却した場合に発生する損益状況、売却による資金調達と金融機関から同額の資金調達を行った場合の損益状況、その取引先との直接的・間接的な関係性、等を考慮し、当社の中長期的な企業価値の維持・向上という観点を踏まえた上で、取締役会において継続保有とするか否かを判断いたします。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） | 貸借対照表計上額の 合計額（百万円） | |
| 非上場株式 | 1 | 10 |
| 非上場株式以外の株式 | 13 | 414 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 5 | 6 | 取引先持株会による定期買付 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） | |
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） | 貸借対照表計上額 （百万円） | |||
| 東洋合成工業㈱ | 17,594 | 17,521 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、株式数が増加しております。 | 無 |
| 244 | 75 | |||
| 住友商事㈱ | 43,326 | 41,178 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、株式数が増加しております。 | 無 |
| 68 | 51 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 12,000 | 12,000 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 48 | 31 | |||
| ㈱IHI | 7,709 | 7,325 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、株式数が増加しております。 | 無 |
| 17 | 9 | |||
| 住友ゴム工業㈱ | 8,000 | 8,000 | 取引関係維持・強化のため。 | 無 |
| 10 | 8 | |||
| ㈱ＵＡＣＪ | 2,792 | 2,151 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、株式数が増加しております。 | 無 |
| 7 | 3 | |||
| ＥＮＥＯＳホールディングス㈱ | 10,700 | 10,700 | 取引関係維持・強化のため。 | 無 |
| 5 | 3 | |||
| ㈱Ｔ＆Ｄホールディングス | 2,770 | 2,770 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 3 | 2 | |||
| ㈱日伝 | 1,668 | 1,127 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、株式数が増加しております。 | 無 |
| 3 | 2 | |||
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 6,000 | 6,000 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 3 | 2 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 900 | 9,000 | 取引関係維持・強化のため。なお、2020年度内での同社による株式併合により、保有株式数は減少しておりますが、保有している議決権比率に変更はありません。 | 無（注３） |
| 1 | 1 | |||
| 日糧製パン㈱ | 300 | 300 | 取引関係維持・強化のため。 | 無 |
| 0 | 0 | |||
| 第一生命ホールディングス㈱ | 100 | 100 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 0 | 0 |
（注）１．㈱Ｔ＆Ｄホールディングス以下の銘柄は、貸借対照表計上額が提出会社の資本金の100分の１以下でありますが、上位13銘柄に属するため記載しております。
２．定量的な保有効果については記載が困難であります。なお保有の合理性についての検証は、イ．にて記載しております。
３．保有先企業は当社の株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社の株式を保有しております。
みなし保有株
該当事項はありません。
ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
ｃ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
ｄ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
③ 提出会社における株式の保有状況
提出会社については、以下のとおりであります。
ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
政策保有株式については、年度毎に株式保有先単位で採算状況を精査し、検証結果を踏まえ保有方針の見直しを行いその結果を取締役会に報告、保有意義が希薄化し継続して保有する必要がないと判断した株式は順次縮減していく方針であります。なお、具体的な検証方法は以下の通りであります。
一．個別銘柄毎に、取得価額と旅客自動車運送事業での年間売上高を比較し、売上高が取得価額を上回っている銘柄については保有とし、下回っている銘柄については取引先との直接的・間接的な関係性を考慮し、当社の中長期的な企業価値の維持・向上という観点を踏まえた上で、取締役会において継続保有とするか否かを判断いたします。
二．保有株式の時価評価額が１千万円を超える銘柄については、売却した場合に発生する損益状況、売却による資金調達と金融機関から同額の資金調達を行った場合の損益状況、その取引先との直接的・間接的な関係性、等を考慮し、当社の中長期的な企業価値の維持・向上という観点を踏まえた上で、取締役会において継続保有とするか否かを判断いたします。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） | 貸借対照表計上額の 合計額（百万円） | |
| 非上場株式 | 10 | 123 |
| 非上場株式以外の株式 | 6 | 108 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 4 | 取引先持株会による定期買付 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） | |
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 4 | 123 |
ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） | 貸借対照表計上額 （百万円） | |||
| 第一生命ホールディングス㈱ | 33,400 | 33,400 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 63 | 43 | |||
| ㈱Ｔ＆Ｄホールディングス | 27,900 | 27,900 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 39 | 24 | |||
| ＡＮＡホールディングス㈱ | 1,349 | 16,205 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、増加した株式数もありますが、当事業年度内に一部売却したため、株式数は減少しております。 | 無 |
| 3 | 42 | |||
| 明治ホールディングス㈱ | 125 | 2,924 | 取引関係維持・強化のため。なお、取引先持株会に加入しているため、増加した株式数もありますが、当事業年度内に一部売却したため、株式数は減少しております。 | 無 |
| 0 | 22 | |||
| ㈱大和証券グループ本社 | 1,000 | 1,000 | 取引関係維持・強化のため。 | 無（注３） |
| 0 | 0 | |||
| ＳＣＳＫ㈱ | 11 | 11 | 取引関係維持・強化のため。 | 無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱資生堂 | － | 6,777 | 保有意義と必要性を検討し、当事業年度内に売却いたしました。 | 無 |
| － | 43 | |||
| 三井化学㈱ | － | 5,135 | 保有意義と必要性を検討し、当事業年度内に売却いたしました。 | 無 |
| － | 10 |
（注）１．ＡＮＡホールディングス㈱以下は、貸借対照表計上額が提出会社の資本金の100分の１以下でありますが、上位６銘柄に属するため記載しております。
２．定量的な保有効果については記載が困難であります。なお保有の合理性についての検証は、イ．にて記載しております。
３．保有先企業は当社の株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社の株式を保有しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
ｃ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
ｄ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下、「連結財務諸表規則」という。）に準拠して作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に準拠して作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
また、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
当社は、会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また、財務経理部門にて会計基準等の動向を解説した会計専門誌を定期購読するなどし、連結財務諸表等の適正性確保に取り組んでおります。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,545 | 6,488 |
| 信託預金 | － | ※１ 783 |
| 受取手形及び売掛金 | 1,116 | 1,208 |
| 商品及び製品 | 73 | 73 |
| 仕掛品 | 26 | 28 |
| 原材料及び貯蔵品 | 71 | 73 |
| 前払金 | 79 | 47 |
| 前払費用 | 305 | 288 |
| その他 | 271 | 431 |
| 貸倒引当金 | △20 | △13 |
| 流動資産合計 | 3,469 | 9,409 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 9,853 | 9,697 |
| 減価償却累計額 | △4,333 | ※３ △4,500 |
| 建物及び構築物（純額） | ※１ 5,519 | ※１,※５ 5,197 |
| 機械器具及び什器備品 | 1,068 | 934 |
| 減価償却累計額 | ※３ △891 | ※３ △734 |
| 機械器具及び什器備品（純額） | 177 | ※１,※５ 200 |
| 車両運搬具 | 182 | 170 |
| 減価償却累計額 | ※３ △167 | ※３ △165 |
| 車両運搬具（純額） | 14 | 5 |
| 土地 | ※１ 10,722 | ※１,※５ 11,293 |
| リース資産 | 2,831 | 3,056 |
| 減価償却累計額 | ※３ △1,339 | ※３ △1,579 |
| リース資産（純額） | 1,492 | 1,476 |
| 建設仮勘定 | 1 | － |
| 有形固定資産合計 | 17,928 | 18,173 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | － | 103 |
| 顧客関連資産 | － | 241 |
| ソフトウエア | 49 | 49 |
| リース資産 | 4 | 1 |
| その他 | 15 | 15 |
| 無形固定資産合計 | 69 | 412 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１,※２ 612 | ※１,※２ 693 |
| 長期貸付金 | 109 | 105 |
| 繰延税金資産 | 145 | 61 |
| その他 | 807 | 774 |
| 貸倒引当金 | △107 | △180 |
| 投資その他の資産合計 | 1,567 | 1,455 |
| 固定資産合計 | 19,566 | 20,040 |
| 資産合計 | 23,035 | 29,449 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日) | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 358 | 333 |
| １年内償還予定の社債 | ※１ 1,030 | － |
| 短期借入金 | ※１,※４ 1,004 | ※１,※４ 3,365 |
| リース債務 | 509 | 578 |
| 未払金 | 12 | 16 |
| 未払法人税等 | 194 | 39 |
| 未払消費税等 | 231 | 325 |
| 未払費用 | 676 | 898 |
| 前受金 | 74 | 429 |
| 賞与引当金 | 118 | 129 |
| その他 | 277 | 227 |
| 流動負債合計 | 4,489 | 6,342 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | ※１ 674 | － |
| 長期借入金 | ※１,※４ 4,601 | ※１,※４ 11,288 |
| リース債務 | 1,297 | 1,176 |
| 長期預り金 | 465 | 455 |
| 繰延税金負債 | 1,461 | 1,593 |
| 退職給付に係る負債 | 810 | 788 |
| 資産除去債務 | 241 | 244 |
| 株式報酬引当金 | 53 | 55 |
| 金利スワップ負債 | 40 | 33 |
| その他 | 39 | 37 |
| 固定負債合計 | 9,686 | 15,674 |
| 負債合計 | 14,176 | 22,016 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 525 | 525 |
| 資本剰余金 | 10 | 10 |
| 利益剰余金 | 9,404 | 7,744 |
| 自己株式 | △1,145 | △1,084 |
| 株主資本合計 | 8,794 | 7,195 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 57 | 211 |
| 繰延ヘッジ損益 | △28 | △23 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △8 | 5 |
| その他の包括利益累計額合計 | 20 | 193 |
| 非支配株主持分 | 43 | 44 |
| 純資産合計 | 8,858 | 7,433 |
| 負債純資産合計 | 23,035 | 29,449 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 売上高 | 16,026 | 11,533 |
| 売上原価 | 14,635 | 13,552 |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | 1,391 | △2,018 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 1,327 | ※１ 1,525 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 63 | △3,544 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1 | 1 |
| 受取配当金 | 19 | 40 |
| 保険配当金 | 37 | 40 |
| 受取家賃 | 30 | 35 |
| 債務勘定整理益 | 20 | － |
| 雇用調整助成金 | － | 1,485 |
| その他 | 53 | 110 |
| 営業外収益合計 | 163 | 1,713 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 103 | 123 |
| 支払手数料 | － | 115 |
| その他 | 36 | 19 |
| 営業外費用合計 | 139 | 257 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 87 | △2,088 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ 1,162 | ※２ 524 |
| 投資有価証券売却益 | 17 | 53 |
| その他 | － | 6 |
| 特別利益合計 | 1,180 | 584 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※３ 29 | ※３ 1 |
| 減損損失 | ※４ 72 | － |
| 投資有価証券売却損 | － | 8 |
| 投資有価証券評価損 | － | 55 |
| その他 | 1 | 0 |
| 特別損失合計 | 103 | 65 |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 1,164 | △1,569 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 215 | 28 |
| 法人税等還付税額 | △0 | △25 |
| 法人税等調整額 | 314 | 50 |
| 法人税等合計 | 530 | 54 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 634 | △1,623 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △0 | 0 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 635 | △1,624 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 634 | △1,623 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △58 | 153 |
| 繰延ヘッジ損益 | 10 | 4 |
| 退職給付に係る調整額 | 13 | 13 |
| その他の包括利益合計 | ※ △35 | ※ 172 |
| 包括利益 | 599 | △1,451 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 600 | △1,451 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △0 | 0 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 525 | 10 | 8,826 | △1,200 | 8,161 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △51 | △51 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 635 | 635 | |||
| 自己株式の取得 | △40 | △40 | |||
| 自己株式の処分 | △5 | 95 | 90 | ||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | 0 | 0 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 0 | 577 | 54 | 633 |
| 当期末残高 | 525 | 10 | 9,404 | △1,145 | 8,794 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券 評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 退職給付に係る 調整累計額 | その他の 包括利益 累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 116 | △38 | △22 | 55 | 45 | 8,262 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △51 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 635 | |||||
| 自己株式の取得 | △40 | |||||
| 自己株式の処分 | 90 | |||||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | 0 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △58 | 10 | 13 | △35 | △1 | △36 |
| 当期変動額合計 | △58 | 10 | 13 | △35 | △1 | 596 |
| 当期末残高 | 57 | △28 | △8 | 20 | 43 | 8,858 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 525 | 10 | 9,404 | △1,145 | 8,794 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △25 | △25 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,624 | △1,624 | |||
| 自己株式の取得 | － | － | |||
| 自己株式の処分 | △9 | 60 | 51 | ||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | － | － | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | △1,659 | 60 | △1,598 |
| 当期末残高 | 525 | 10 | 7,744 | △1,084 | 7,195 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券 評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 退職給付に係る 調整累計額 | その他の 包括利益 累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 57 | △28 | △8 | 20 | 43 | 8,858 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △25 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,624 | |||||
| 自己株式の取得 | － | |||||
| 自己株式の処分 | 51 | |||||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 153 | 4 | 13 | 172 | 0 | 173 |
| 当期変動額合計 | 153 | 4 | 13 | 172 | 0 | △1,425 |
| 当期末残高 | 211 | △23 | 5 | 193 | 44 | 7,433 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 1,164 | △1,569 |
| 減価償却費 | 826 | 895 |
| のれん償却額 | － | 11 |
| 減損損失 | 72 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5 | 57 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1 | 7 |
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 14 | 2 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △67 | △12 |
| 受取利息及び受取配当金 | △20 | △42 |
| 支払利息 | 103 | 123 |
| シンジケートローン手数料 | 23 | 1 |
| 雇用調整助成金 | － | △1,485 |
| 支払手数料 | － | 115 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | △1,132 | △523 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △17 | △45 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 55 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 166 | 186 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △5 | △2 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △33 | 22 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 29 | 72 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △137 | △109 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △7 | 0 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 124 | 47 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △92 | 74 |
| 長期預り金の増減額（△は減少） | 40 | △10 |
| その他 | 64 | △35 |
| 小計 | 1,118 | △2,162 |
| 利息及び配当金の受取額 | 20 | 42 |
| 利息の支払額 | △105 | △123 |
| 雇用調整助成金の受取額 | － | 1,485 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △23 | △1 |
| 支払手数料の支払額 | － | △115 |
| 法人税等の支払額 | △160 | △154 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 849 | △1,029 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △66 | △50 |
| 定期預金の払戻による収入 | 77 | 50 |
| 固定資産の取得による支出 | △1,174 | △562 |
| 固定資産の売却による収入 | 1,130 | 1,248 |
| 長期貸付けによる支出 | △28 | △17 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1 | 14 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △17 | △12 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 42 | 145 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | ※３ △570 |
| 信託預金の預入による支出 | － | △783 |
| その他 | △74 | △10 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △110 | △546 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 1,980 |
| 長期借入れによる収入 | 4,190 | 8,370 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,673 | △1,543 |
| 社債の償還による支出 | △120 | △1,704 |
| 自己株式の取得による支出 | △40 | － |
| 自己株式の処分による収入 | 40 | － |
| リース債務の返済による支出 | △537 | △586 |
| 配当金の支払額 | △51 | △26 |
| その他 | △0 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △193 | 6,488 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 545 | 4,912 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 940 | 1,485 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,485 | ※１ 6,398 |
【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
子会社13社は全て連結されております。連結子会社名は、「第１ 企業の概況」の「４ 関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
なお、当連結会計年度より、新たに取得した株式会社丸井自動車、株式会社トータルメンテナンスジャパンを連結の範囲に含めております。
２ 持分法の適用に関する事項
持分法適用関連会社数 0社
持分法非適用関連会社数 ２社 会社名 株式会社東京四社営業委員会、北光タクシー株式会社
（持分法を適用していない理由）
持分法を適用していない関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に関していずれも小規模であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響をおよぼしていないので持分法適用の範囲から除外しております。
３ 連結子会社の事業年度に関する事項
連結子会社の決算日は、連結財務諸表提出会社の決算日に一致しております。
４ 会計方針に関する事項
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法によっております。
(3）たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
商品及び製品…主として総平均法
仕掛品…先入先出法
原材料及び貯蔵品
燃料・油脂…総平均法
部品・資材・原材料…先入先出法
(4）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
車両運搬具…定額法
建物・その他有形固定資産…定率法
ただし1998年４月１日以降取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
車両運搬具 ２年～７年
建物及び構築物 ２年～60年
機械器具及び什器備品 ２年～20年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウエアは社内における利用可能期間（５年）、顧客関連資産については効果が及ぶ期間（７年）による定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
(5）引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度に対応する金額を計上しております。
③ 株式報酬引当金
役員報酬ＢＩＰ信託による当社株式の交付に備えるため、株式交付規程に基づき、役員に割り当てられたポイントに応じた株式の支給見込額を計上しております。
(6）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から処理することにしております。
(7）ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たす金利スワップについては特例処理によっております。
② ヘッジ手段
金利スワップ
③ ヘッジ対象
借入金の利息
④ ヘッジ方針
資金調達取引における金利の変動によるリスクに対して金利スワップ取引によりヘッジを行っております。
⑤ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
ただし、特例処理によっている金利スワップ取引については、有効性の評価を省略しております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
(9）その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は当連結会計年度の費用として処理しております。
(10）のれんの償却方法及び償却年数
のれんは、その効果が及ぶ期間（５年、７年）で均等償却しております。
（重要な会計上の見積り）
（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
(1）当連結会計年度に係る連結財務諸表に計上した会計上の見積りによるもののうち、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目
新型コロナウイルス感染症は、経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、繰延税金資産の回収可能性の前提となる将来事業計画や、固定資産の減損損失計上要否の前提となる割引前将来キャッシュ・フローの見積りに重要な不確実性が含まれると判断しております。
(2）主要な仮定
新型コロナウイルス感染症拡大に伴う影響については、新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期が不透明な状況にありますが、2022年以降、緩やかに需要は回復していくとの仮定を置いて、将来の課税所得及び割引前将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。
(3）翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
将来の課税所得及び割引前将来キャッシュ・フローが生じる時期や金額については、将来の不確実な経済状況の変動によって影響を受ける可能性があり、実際に生じた時期及び金額が見積りと異なった場合、翌報告期間以降の連結財務諸表において重要な影響を与える可能性があります。当社においては、2022年以降以降、緩やかに需要は回復していくとの仮定を置いております。このため、(2）に記載した主要な仮定については最善の見積りを前提にしておりますが、今後の新型コロナウイルス感染症及び経済動向によって、事後的な結果と乖離が生じる可能性があります。
（固定資産の減損）
会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
(1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
旅客自動車運送事業に帰属する固定資産の帳簿価額の内、タクシー事業に係るもの 2,960百万円
減損損失の金額 ―百万円
(2）算出方法
当連結会計年度末において、当社グループが所有する旅客自動車運送事業セグメントに帰属する資産グループに属する固定資産について、新型コロナウイルス感染症拡大による事業環境の変化に伴い収益性が低下したことにより減損の兆候があると判断しましたが、減損損失の認識の判定において、当該資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額がその帳簿価額を上回っていたことから、減損損失を認識しておりません。
資産グループの継続的使用によって生じる将来キャッシュ・フローの見積りは、取締役会によって承認された事業計画及び資産の正味売却価額に基づいて行っております。
(3）重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
割引前将来キャッシュ・フローの算出に用いた主要な仮定は、新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期、稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率並びに不動産、車両等の正味売却価額であります。
新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期は、不透明な状況にありますが、2022年以降、緩やかに需要は回復していくとの仮定を置いております。
新型コロナウイルスの収束までの稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率については、新型コロナウイルス感染症による緊急事態宣言時の営業実績、解除後の営業実績等、直近の実績を基礎として決定しております。
また、売却が容易な資産（不動産及び車両）の正味売却価額については、不動産については不動産鑑定評価額を基礎として、車両については過去の売却価額の実績等を基礎として決定しております。
(4）翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
主要な仮定のうち、新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期については見積りの不確実性が高く、それに伴う稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率は見積りが変動することで、割引前将来キャッシュ・フローが変動することにより、翌年度において当該事業に関する資産グループに属する固定資産に係る減損損失が発生する可能性があります。
（顧客関連資産及びのれんの算定）
会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
(1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
顧客関連資産241百万円、のれん103百万円の内、以下の会社に係るもの69百万円
(2）金額の算出方法
当連結会計年度末において、大和自動車交通株式会社100％子会社である大和物産株式会社が2020年10月28日付で、株式会社トータルメンテナンスジャパンの全株式を取得し、子会社（孫会社）化致しました。株式会社トータルメンテナンスジャパン株式取得に際して計上された顧客関連資産は250百万円、のれんは71百万円となっております。
当該顧客関連資産及びのれんの評価は、経営者により策定された株式会社トータルメンテナンスジャパンの翌年度に係る事業計画（将来キャッシュ・フロー）及び当該会社の加重平均資本コストを用いて算定されております。
(3）重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
事業計画（将来キャッシュ・フロー）の算出に用いた主要な仮定は既存顧客から稼得される売上高の逓減率であり、また、顧客関連資産及びのれんの算定の際に当該事業計画を現在価値に割引計算するために使用した主要な仮定は加重平均資本コストであります。
既存顧客から稼得される売上高の逓減率については、コロナの影響を受けた前期及び当期の実績を含む過去数年の趨勢、年間契約であるという顧客との契約関係を考慮し、毎年５％の減少があるとの仮定を置いております。加重平均資本コストについては、5.8％との仮定を置いて計算しております。
(4）翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
主要な仮定のうち、既存顧客から稼得される売上高の逓減率については、ゴルフ場利用人口の増減等によって影響を受け、当該資産の算定の基礎が大きく悪化する場合には、当該資産に減損損失が発生する可能性があります。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2021年３月26日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日）
(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
当連結財務諸表の作成時において評価中でありますが、重要な影響は生じないと見込んでおります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
(1）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（連結貸借対照表）
前連結会計年度まで無形固定資産に区分掲記しておりました「電話加入権」（前連結会計年度は15百万円、当連結会計年度は15百万円）は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度において無形固定資産の「その他」に含めて表示しております。
前連結会計年度まで無形固定資産に区分掲記しておりました「通信施設利用権」（前連結会計年度は０百万円、当連結会計年度は０百万円）は、金額的重要性がなくなったため、当連結会計年度において無形固定資産の「その他」に含めて表示しております。
（連結損益計算書）
前連結会計年度まで営業外費用に区分掲記しておりました「シンジケートローン手数料」（前連結会計年度は23百万円、当連結会計年度は１百万円）は、金額的重要性がなくなったため、当連結会計年度において営業外費用の「その他」に含めて表示しております。
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「株式報酬引当金の増減額（△は減少）」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた14百万円は、「株式報酬引当金の増減額（△は減少）」14百万円として組み替えております。
（追加情報）
（重要な資産の譲渡）
当社は、2021年２月26日開催の取締役会において、経営資源の有効活用及び財務体質の改善・強化を目的として、下記のとおり保有する固定資産の譲渡を決議し、2021年２月26日に不動産売買契約を締結いたしました。
(1）譲渡する相手会社の名称
取引の譲渡先につきましては法人１社となりますが、譲渡先からの要請により開示を控えさせて頂きます。なお、当社と譲渡先との間には、資本関係、人的関係、取引関係、関連当事者として特筆すべき事項はありません。
(2）譲渡資産の種類、譲渡前の使途
譲渡資産の種類
土地（4,206.50㎡）、建物（1,821.44㎡）
（東京都大田区昭和島）
譲渡前の使途
タクシー事業所
(3）譲渡日
2021年９月30日（予定）
(4）譲渡価額
譲渡価額につきましては、譲渡先からの要請により開示を控えさせていただきます。なお、本件固定資産の譲渡に伴い、2022年３月期決算において、固定資産売却益約2,987百万円を特別利益に計上する見込みであります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 信託預金 | －百万円 | 783百万円 |
| 投資有価証券 | 14百万円 | 21百万円 |
| 建物及び構築物 | 4,103百万円 | 4,407百万円 |
| 機械器具及び什器備品 | －百万円 | 8百万円 |
| 土地 | 8,487百万円 | 9,149百万円 |
| 計 | 12,604百万円 | 14,371百万円 |
担保付債務は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 短期借入金 | 955百万円 | 1,920百万円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | －百万円 | 848百万円 |
| １年内償還予定の社債 | 1,030百万円 | －百万円 |
| 社債 | 674百万円 | －百万円 |
| 長期借入金 | 4,462百万円 | 9,764百万円 |
| 計 | 7,122百万円 | 12,532百万円 |
※２ 関連会社に係る項目
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 投資有価証券（株式） | 28百万円 | 0百万円 |
※３ 有形固定資産の減価償却累計額
減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。
※４ 財務制限条項
当社は、シンジケートローン契約（契約日2019年12月26日）を締結しており、この契約には次の財務制限条項が付されています。
① 2020年３月期以降の連結決算において、各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額を、2019年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
② 2020年３月期以降の連結決算において、各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
※５ 信託ABLに係る主な資産で各々の項目に含まれているもの
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 建物及び構築物 | －百万円 | 2,184百万円 |
| 機械器具及び什器備品 | －百万円 | 8百万円 |
| 土地 | －百万円 | 3,476百万円 |
| 計 | －百万円 | 5,669百万円 |
（注） 上記の金額は、担保に供している資産に含まれております。また信託預金は除外して記載しております。
（連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費の主要費目及び金額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 人件費 | 648百万円 | 693百万円 |
| （うち、賞与引当金繰入額 | 24百万円 | 29百万円） |
| （うち、株式報酬引当金繰入額 | 14百万円 | 2百万円） |
| （うち、退職給付費用 | 16百万円 | 10百万円） |
| 減価償却費 | 52百万円 | 66百万円 |
| 諸手数料 | 217百万円 | 231百万円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 1百万円 | 65百万円 |
※２ 固定資産売却益の内容は次の通りであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 建物及び構築物 | 0百万円 | －百万円 |
| 機械器具及び什器備品 | 0百万円 | －百万円 |
| 車両運搬具 | 0百万円 | 1百万円 |
| 土地 | 1,161百万円 | 523百万円 |
| 計 | 1,162百万円 | 524百万円 |
※３ 固定資産除却損の内容は次の通りであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 建物及び構築物 | 5百万円 | 0百万円 |
| 機械器具及び什器備品 | 20百万円 | 0百万円 |
| 車両運搬具 | 0百万円 | 0百万円 |
| リース資産 | 4百万円 | 0百万円 |
| 計 | 29百万円 | 1百万円 |
※４ 減損損失
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
| 用途 | 種類 | 場所 | 減損損失（百万円） |
| タクシー営業所 | 建物及び構築物等 | 東京都西東京市 | 72 |
当社グループは、管理会計上の区分を基準に概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位にて資産のグルーピングを行っており、遊休資産等については個々にグルーピングしております。
上記の資産グループは、収益性の低下が認められたため、資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（72百万円）として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物及び構築物71百万円、機械器具及び什器備品０百万円であります。
なお、回収可能価額については、使用価値により測定し将来キャッシュ・フローを２％で割り引いて算定しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | △68百万円 | 277百万円 |
| 組替調整額 | △16百万円 | △45百万円 |
| 税効果調整前 | △85百万円 | 232百万円 |
| 税効果額 | 26百万円 | △78百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | △58百万円 | 153百万円 |
| 繰延ヘッジ損益 | ||
| 当期発生額 | 0百万円 | △5百万円 |
| 組替調整額 | 13百万円 | 11百万円 |
| 税効果調整前 | 14百万円 | 6百万円 |
| 税効果額 | △4百万円 | △2百万円 |
| 繰延ヘッジ損益 | 10百万円 | 4百万円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||
| 当期発生額 | 10百万円 | 5百万円 |
| 組替調整額 | 11百万円 | 9百万円 |
| 税効果調整前 | 21百万円 | 15百万円 |
| 税効果額 | △8百万円 | △1百万円 |
| 退職給付に係る調整額 | 13百万円 | 13百万円 |
| その他の包括利益合計 | △35百万円 | 172百万円 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | 5,250,000 | ― | ― | 5,250,000 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | 1,119,031 | 43,250 | 89,956 | 1,072,325 |
（注）１ 自己株式の株式数の増加は、役員報酬ＢＩＰ信託による当社株式の取得41,100株及び譲渡制限付株式の無償取得2,150株によるものです。
２ 自己株式の株式数の減少は、役員報酬ＢＩＰ信託への処分41,100株、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分35,000株及び役員報酬ＢＩＰ信託としての自己株式の処分13,856株によるものです。
３ 当連結会計年度末の自己株式の株式数には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式135,244株が含まれております。
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月27日 定時株主総会 | 普通株式 | 16 | 4.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
| 2019年11月13日 取締役会 | 普通株式 | 34 | 8.0 | 2019年９月30日 | 2019年12月５日 |
（注）１ 2019年６月27日定時株主総会決議の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
２ 2019年11月13日取締役会決議の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金１百万円が含まれております。
３ 2019年11月13日取締役会決議の「１株当たり配当額」には、創業80周年記念配当4.0円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月26日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 17 | 4.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月29日 |
（注） 「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | 5,250,000 | ― | ― | 5,250,000 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | 1,072,325 | 4,050 | 56,250 | 1,020,125 |
（注）１ 自己株式の株式数の増加は、譲渡制限付株式の無償取得4,050株によるものです。
２ 自己株式の株式数の減少は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分56,250株によるものです。
３ 当連結会計年度末の自己株式の株式数には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式135,244株が含まれております。
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月26日 定時株主総会 | 普通株式 | 17 | 4.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月29日 |
| 2020年11月13日 取締役会 | 普通株式 | 8 | 2.0 | 2020年９月30日 | 2020年12月３日 |
（注）１ 2020年６月26日定時株主総会決議の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
２ 2020年11月13日取締役会決議の「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| 2021年６月29日 定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 8 | 2.0 | 2021年３月31日 | 2021年６月30日 |
（注） 「配当金の総額」には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 現金及び預金勘定 | 1,545百万円 | 6,488百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △60百万円 | △89百万円 |
| 取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資（有価証券） | －百万円 | －百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,485百万円 | 6,398百万円 |
２ 重要な非資金取引
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
※３ 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はございません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
株式の取得により新たに株式会社丸井自動車を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社丸井自動車株式の取得価額と株式会社丸井自動車取得のための支出（純額）との関係は次のとおりです。
| 流動資産 | 29百万円 |
| 固定資産 | 435 〃 |
| のれん | 42 〃 |
| 流動負債 | △1 〃 |
| 固定負債 | △6 〃 |
| 非支配株主持分 | － 〃 |
| 株式の取得価額 | 500百万円 |
| 現金及び現金同等物 | △1 〃 |
| 差引：取得のための支出 | 498百万円 |
株式の取得により新たに株式会社トータルメンテナンスジャパンを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社トータルメンテナンスジャパン株式の取得価額と株式会社トータルメンテナンスジャパン取得のための支出（純額）との関係は次のとおりです。
| 流動資産 | 790百万円 |
| 固定資産 | 265 〃 |
| のれん | 71 〃 |
| 流動負債 | △388 〃 |
| 固定負債 | △188 〃 |
| 非支配株主持分 | － 〃 |
| 株式の取得価額 | 550百万円 |
| 現金及び現金同等物 | △477 〃 |
| 差引：取得のための支出 | 72百万円 |
（リース取引関係）
１ ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、旅客自動車運送事業における車両運搬具とタブレット決済機等の什器備品、販売事業における生産設備（機械器具）であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 (3）重要な減価償却資産の減価償却の方法 ③ リース資産」に記載のとおりであります。
２ オペレーティング・リース取引
該当事項はございません。
（金融商品関係）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針です。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理の方針に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払費用は、そのほとんどが１年以内の支払期日です。
有利子負債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、社債、長期借入金及びリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
また、当社の資金調達に関するシンジケートローン契約には、財務制限条項が付されており、当該条項に抵触し期限の利益喪失請求が行われた場合には、資金繰りの悪化により当社及び当社グループの将来の成長、業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1）現金及び預金 | 1,545 | 1,545 | － |
| (2）信託預金 | － | － | － |
| (3）受取手形及び売掛金 | 1,116 | 1,116 | |
| (4）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 400 | 400 | － |
| 資産計 | 3,062 | 3,062 | － |
| (5）支払手形及び買掛金 | 358 | 358 | － |
| (6）未払費用 | 676 | 676 | － |
| (7）短期借入金 | 240 | 240 | － |
| (8）社債（注３） | 1,704 | 1,717 | 12 |
| (9）長期借入金（注３） | 5,365 | 5,411 | 46 |
| (10）リース債務（注３） | 1,807 | 1,810 | 2 |
| 負債計 | 10,153 | 10,214 | 61 |
| (11）デリバティブ取引（注４） | (40) | (40) | － |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1）現金及び預金 | 6,488 | 6,488 | － |
| (2）信託預金 | 783 | 783 | － |
| (3）受取手形及び売掛金 | 1,208 | 1,208 | － |
| (4）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 559 | 559 | － |
| 資産計 | 9,038 | 9,038 | － |
| (5）支払手形及び買掛金 | 333 | 333 | － |
| (6）未払費用 | 898 | 898 | － |
| (7）短期借入金 | 2,320 | 2,320 | － |
| (8）社債（注３） | － | － | － |
| (9）長期借入金（注３） | 12,333 | 12,423 | 89 |
| (10）リース債務（注３） | 1,755 | 1,764 | 9 |
| 負債計 | 17,640 | 17,739 | 99 |
| (11）デリバティブ取引（注４） | (33) | (33) | － |
（注１） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1）現金及び預金、(2）信託預金並びに(3）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託については、取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照してください。
負債
(5）支払手形及び買掛金、(6）未払費用及び(7）短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8）社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。社債のうち、金利スワップを行っているものは特例処理されており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規起債を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(9）長期借入金及び(10）リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、変動金利による長期借入金のうち、金利スワップの特例処理の対象とされたものは（下記(10）参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
(11）デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及び社債と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金及び社債の時価に含めて記載しております（上記(8）参照）。
金利スワップの繰延ヘッジ処理によるものは、契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
（注２） 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| （単位：百万円） |
| 区分 | 2020年３月31日 | 2021年３月31日 |
| 非上場株式 | 212 | 134 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4）投資有価証券」には含めておりません。
（注３） 社債、長期借入金及びリース債務は、１年以内に期限の到来する金額を含めて記載しております。
（注４） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注５） 金銭債権の連結決算日後の償還予定額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 1,517 | － | － | － |
| 信託預金 | － | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 1,116 | － | － | － |
| 合計 | 2,634 | － | － | － |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 6,458 | － | － | － |
| 信託預金 | 783 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 1,208 | － | － | － |
| 合計 | 8,450 | － | － | － |
（注６） 借入金、社債及びリース債務の連結決算日後の返済予定額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
| 短期借入金 | 240 | － | － | － |
| 社債 | 1,030 | 674 | － | － |
| 長期借入金 | 764 | 2,478 | 1,231 | 890 |
| リース債務 | 509 | 1,276 | 21 | － |
| 合計 | 2,544 | 4,429 | 1,253 | 890 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
| 短期借入金 | 2,320 | － | － | － |
| 社債 | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 1,045 | 8,330 | 2,308 | 648 |
| リース債務 | 578 | 1,154 | 22 | － |
| 合計 | 3,943 | 9,485 | 2,330 | 648 |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日）
その他有価証券で時価のあるもの
| （単位：百万円） |
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 289 | 154 | 134 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | 289 | 154 | 134 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 110 | 131 | △20 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | 110 | 131 | △20 |
| 合計 | 400 | 286 | 113 |
（注） 表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
当連結会計年度（2021年３月31日）
その他有価証券で時価のあるもの
| （単位：百万円） |
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 553 | 214 | 339 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | 553 | 214 | 339 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 5 | 6 | △1 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 小計 | 5 | 6 | △1 |
| 合計 | 559 | 220 | 338 |
（注） 表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| 区分 | 売却額 （百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円） |
| 株式 | 37 | 15 | 0 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | 4 | 2 | － |
| 合計 | 42 | 17 | 0 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| 区分 | 売却額 （百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円） |
| 株式 | 123 | 53 | 8 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | － | － | － |
| 合計 | 123 | 53 | 8 |
３．減損処理を行った有価証券
その他有価証券で時価のあるもののうち、時価が取得原価に比べて50％以上下落した銘柄については原則として減損処理を行い、30％以上50％未満下落した銘柄のうち一定程度の信用状態に満たない等と認められる銘柄については、時価が取得原価まで回復する可能性があると認められる場合を除き減損処理を行っております。
前連結会計年度において、有価証券について１百万円（その他有価証券の株式１百万円）減損処理を行っております。
当連結会計年度において、有価証券について55百万円（その他有価証券の株式55百万円）減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1）金利関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち １年超 （百万円） | 時価 （百万円） |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 2,336 | 2,140 | （注１） △40 |
| 支払固定・受取変動 | |||||
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 567 | 526 | （注２） |
| 支払固定・受取変動 | |||||
| 合計 | 2,904 | 2,667 | △40 | ||
（注）１．時価の算定方法 契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
２．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） | 契約額等のうち １年超 （百万円） | 時価 （百万円） |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,993 | 1,838 | （注１） △33 |
| 支払固定・受取変動 | |||||
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 526 | 485 | （注２） |
| 支払固定・受取変動 | |||||
| 合計 | 2,520 | 2,323 | △33 | ||
（注）１．時価の算定方法 契約を締結している取引銀行から提示された価格を使用しております。
２．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。一部の連結子会社は、退職一時金制度及び中小企業退職金共済制度を併用しております。乗務員の給与体系（歩合比率）を変更した場合は、特別退職金を支払うことがあります。
なお、一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を含みます。）
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 退職給付債務の期首残高 | 900 | 810 |
| 勤務費用 | 86 | 76 |
| 利息費用 | 4 | 3 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △10 | △5 |
| 退職給付の支払額 | △170 | △103 |
| 新規連結による増加 | － | 6 |
| 退職給付債務の期末残高 | 810 | 788 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
該当事項はありません。
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 810 | 788 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 810 | 788 |
| 退職給付に係る負債 | 810 | 788 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 810 | 788 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 勤務費用 | 86 | 76 |
| 利息費用 | 4 | 3 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 11 | 9 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 102 | 90 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 数理計算上の差異 | 21 | 15 |
| 合計 | 21 | 15 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| （百万円） |
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 未認識数理計算上の差異 | 13 | △1 |
| 合計 | 13 | △1 |
(7）年金資産に関する事項
該当事項はありません。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 割引率 | 0.5％ | 0.5％ |
| 予想昇給率 | 3.2％ | 3.2％ |
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| （繰延税金資産） | ||
| 退職給付に係る負債 | 265百万円 | 260百万円 |
| 賞与引当金 | 38百万円 | 42百万円 |
| 貸倒引当金 | 14百万円 | 36百万円 |
| ゴルフ会員権 | 33百万円 | 33百万円 |
| 未払事業税 | 14百万円 | ３百万円 |
| 税務上の繰越欠損金（注） | 71百万円 | 526百万円 |
| 固定資産の未実現利益 | 150百万円 | 147百万円 |
| 資産除去債務 | 77百万円 | 79百万円 |
| 固定資産減損損失 | 183百万円 | 183百万円 |
| その他 | 136百万円 | 158百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 986百万円 | 1,471百万円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注） | △66百万円 | △522百万円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △487百万円 | △599百万円 |
| 評価性引当額小計 | △553百万円 | △1,122百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 432百万円 | 348百万円 |
| （繰延税金負債） | ||
| 土地再評価差額金 | △162百万円 | △162百万円 |
| 固定資産圧縮積立金 | △1,518百万円 | △1,497百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | △37百万円 | △112百万円 |
| 資産除去債務 | △12百万円 | △12百万円 |
| 顧客関連資産 | －百万円 | △83百万円 |
| その他 | △17百万円 | △13百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △1,748百万円 | △1,881百万円 |
| 繰延税金負債純額 | △1,315百万円 | △1,532百万円 |
（表示方法の変更）
前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に含めていた「貸倒引当金」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に表示していた150百万円は、「貸倒引当金」14百万円、「その他」136百万円として組替えております。
（注）１．評価性引当額が569百万円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金の増加によるものであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(a） | 3 | 7 | 9 | 6 | 2 | 40 | 71百万円 |
| 評価性引当額 | △3 | △7 | △9 | △6 | △2 | △35 | △66 〃 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | 5 | (b) 5 〃 |
(a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b）税務上の繰越欠損金71百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産５百万円を計上しております。当該繰延税金資産５百万円は、連結子会社である大和自動車交通ハイヤー株式会社及び大和自動車交通立川株式会社における税務上の繰越欠損金の残高について認識したものであり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 | ２年超 ３年以内 | ３年超 ４年以内 | ４年超 ５年以内 | ５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(a） | 7 | 9 | 6 | 2 | 5 | 493 | 526百万円 |
| 評価性引当額 | △7 | △9 | △6 | △2 | △5 | △490 | △522 〃 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | 3 | (b) 3 〃 |
(a） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b） 税務上の繰越欠損金526百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産３百万円を計上しております。当該繰延税金資産３百万円は、連結子会社である大和物産株式会社における税務上の繰越欠損金の残高について認識したものであり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断しております。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 法定実効税率 | 30.6％ | －％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0％ | －％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.2％ | －％ |
| 住民税均等割等 | 0.4％ | －％ |
| 評価性引当額増減 | 8.5％ | －％ |
| 子会社税率差異 | 4.2％ | －％ |
| その他 | 1.0％ | －％ |
| 45.5％ | －％ |
（注） 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
（企業結合等関係）
（取得による企業結合）
１．企業結合の概要
(1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社丸井自動車
事業の内容 旅客自動車運送事業
(2）企業結合を行った主な理由
タクシー事業における業容拡大を行い、収益基盤の確保に努めることを目的としております。
(3）企業結合日
2020年４月１日
(4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5）結合後企業の名称
名称の変更はありません。
(6）取得した議決権比率
100.0％
(7）取得企業を決定するに至った主な根拠
株式会社丸井自動車は東京都足立区に事業所を構えるタクシー事業会社であり、当社と乗務員教育、配車サービス、MaaS事業等において協業関係があります。当社は本株式取得を行うことで、更に高いシナジーを見込んでおります。
２．連結財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2020年４月１日から2021年３月31日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 | 現金 | 500百万円 |
| 取得原価 | 500百万円 |
４．主要な取得関連費用の内訳及び金額
該当事項はありません。
５．発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1）発生したのれんの金額
42百万円
(2）発生原因
今後の事業展開により期待される将来の超過収益力から発生したものであります。
(3）償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 29百万円 |
| 固定資産 | 435百万円 |
| 資産合計 | 465百万円 |
| 流動負債 | 1百万円 |
| 固定負債 | 6百万円 |
| 負債合計 | 7百万円 |
７．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
企業結合が連結会計年度の開始の日に完了しているため、当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響はありません。
（取得による企業結合）
１．企業結合の概要
(1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社トータルメンテナンスジャパン
事業の内容 ゴルフ場等の施設メンテナンス業務
(2）企業結合を行った主な理由
事業領域の拡大により、収益基盤の確保に努めることを目的としております。
(3）企業結合日
2020年10月28日（みなし取得日 2020年12月31日）
(4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5）結合後企業の名称
名称の変更はありません。
(6）取得した議決権比率
100.0％
(7）取得企業を決定するに至った主な根拠
株式会社トータルメンテナンスジャパンは、2006年に設立され、ゴルフ場のクラブハウス及びオフィスビルの清掃・メンテナンスを行っており、お客様からご評価いただいております。当社及び当社グループといたしましては、株式会社トータルメンテナンスジャパンを子会社化することで、新たな事業への進出と事業領域の拡大が実現し、企業の持続的な成長とリスクの分散に寄与することを見込んでおります。
２．連結財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2021年１月１日から３月31日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 | 現金及び預金 | 550百万円 |
| 取得原価 | 550百万円 |
４．主要な取得関連費用の内訳及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 30百万円
５．発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1）発生したのれんの金額
71百万円
(2）発生原因
今後の事業展開により期待される将来の超過収益力から発生したものであります。
(3）償却方法及び償却期間
７年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 790百万円 |
| 固定資産 | 265百万円 |
| 資産合計 | 1,055百万円 |
| 流動負債 | 388百万円 |
| 固定負債 | 188百万円 |
| 負債合計 | 577百万円 |
７．のれん以外の無形固定資産に配分された金額
顧客関連資産：250百万円
償却方法及び償却期間：７年間にわたる均等償却
８．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
| 売上高 | 1,589百万円 |
| 営業利益 | 61 〃 |
（概算額の算定方法）
企業結合が連結会計年度開始の日に完了したと仮定して算定された売上高及び損益情報と、取得企業の連結損益計算書における売上高及び損益情報との差額を、影響の概算額としております。
なお、当該注記は監査証明を受けておりません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1）当該資産除去債務の概要
当社グループは、旅客自動車運送事業及び燃料小売事業における店舗等事業地、並びに金属製品の製造販売等の事業地について法令及び条例により要求される土壌汚染の除却に関し資産除去債務を計上しております。
(2）当該資産除去債務の金額の算定方法
旅客自動車運送事業及び燃料小売事業における店舗等については、主要建物並びにガソリンスタンドの使用見込み期間を取得から22年から50年と見積り、割引率は2.18％から2.28％を採用しております。また、金属製品の製造販売等の事業地については、使用見込み期間を取得から24年と見積り、割引率0.856％を採用しております。
(3）当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 期首残高 | 239百万円 | 241百万円 |
| 時の経過による調整額 | 2百万円 | 2百万円 |
| 期末残高 | 241百万円 | 244百万円 |
（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
(1）賃貸等不動産の状況に関する事項
当社及び一部の子会社では、東京都その他の地域において、賃貸用のマンション、オフィスビル（土地を含む）及び遊休不動産を有しております。
2020年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は460百万円（賃貸収益939百万円、賃貸費用478百万円）であります。なお、賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上しております。
(2）当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 期末時価 | ||
| 期首残高 | 期中増減額 | 期末残高 | |
| 10,038 | 727 | 10,766 | 13,821 |
（注１） 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
（注２） 期中増減額のうち、主な増加は不動産取得（1,127百万円）によるものであり、主な減少は他社使用から自社使用への用途変更による減少（212百万円）、減価償却（184百万円）によるものであります。
（注３） 期末時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて算出した金額であります。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
(1）賃貸等不動産の状況に関する事項
当社及び一部の子会社では、東京都その他の地域において、賃貸用のマンション、オフィスビル（土地を含む）及び遊休不動産を有しております。
2021年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は421百万円（賃貸収益897百万円、賃貸費用476百万円）であります。なお、賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上しております。
(2）当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 期末時価 | ||
| 期首残高 | 期中増減額 | 期末残高 | |
| 10,766 | △128 | 10,638 | 13,614 |
（注１） 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
（注２） 期中増減額のうち、主な増加は不動産取得（422百万円）によるものであり、主な減少は不動産売却による減少（363百万円）、減価償却（192百万円）によるものであります。
（注３） 期末時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて算出した金額であります。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメントについては、各事業セグメントを製品・サービスの内容、性質、製造方法、販売方法等の類似性を勘案して「旅客自動車運送事業」、「不動産事業」及び「販売事業」の３つに集約しております。
なお、各報告セグメントは、以下のサービス提供・製造・販売を行っております。
| 報告セグメント | 主要商品等 |
| 旅客自動車運送事業 | ハイヤー事業、タクシー事業 |
| 不動産事業 | 不動産売買・賃貸・仲介、サービス・メンテナンス事業 |
| 販売事業 | 燃料販売、資材販売、金属製品販売 |
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格等に基づいております。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 連結 財務諸表 計上額 （注）２ | ||||
| 旅客自動車 運送事業 | 不動産 事業 | 販売事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 11,945 | 931 | 3,150 | 16,026 | － | 16,026 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | 415 | 561 | 977 | △977 | － |
| 計 | 11,945 | 1,346 | 3,711 | 17,004 | △977 | 16,026 |
| セグメント利益又は損失（△） | △81 | 577 | 46 | 542 | △479 | 63 |
| セグメント資産 | 4,969 | 12,355 | 5,307 | 22,632 | 402 | 23,035 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 432 | 276 | 90 | 800 | 26 | 826 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 522 | 216 | 996 | 1,735 | 46 | 1,781 |
（注）１ 調整額は以下の通りであります。
(1）セグメント利益又は損失（△）の調整額△479百万円には、セグメント間取引消去△32百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△446百万円が含まれております。
(2）セグメント資産の調整額402百万円には、セグメント間取引消去△2,832百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産3,235百万円が含まれております。全社資産は、主に、会社での余資運転資金（現金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
(3）減価償却費の調整額26百万円には、セグメント間取引消去△１百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用27百万円が含まれております。
(4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額46百万円には、セグメント間取引消去△27百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産73百万円が含まれております。
２ セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 連結 財務諸表 計上額 （注）２ | ||||
| 旅客自動車 運送事業 | 不動産 事業 | 販売事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 7,458 | 1,432 | 2,642 | 11,533 | － | 11,533 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | 191 | 386 | 578 | △578 | － |
| 計 | 7,458 | 1,624 | 3,028 | 12,111 | △578 | 11,533 |
| セグメント利益又は損失（△） | △3,061 | 296 | △62 | △2,828 | △716 | △3,544 |
| セグメント資産 | 5,274 | 12,671 | 5,849 | 23,794 | 5,655 | 29,449 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 494 | 276 | 106 | 877 | 18 | 895 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 457 | 437 | 119 | 1,013 | 31 | 1,044 |
（注）１ 調整額は以下の通りであります。
(1）セグメント利益又は損失（△）の調整額△716百万円には、セグメント間取引消去５百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△721百万円が含まれております。
(2）セグメント資産の調整額5,655百万円には、セグメント間取引消去△3,477百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産9,132百万円が含まれております。全社資産は、主に、会社での余資運転資金（現金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
(3）減価償却費の調整額18百万円には、セグメント間取引消去△12百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用31百万円が含まれております。
(4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額31百万円には、セグメント間取引消去△２百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産33百万円が含まれております。
２ セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報として、同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客が存在しないため記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
旅客自動車運送事業において、72百万円の減損損失を計上しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：百万円） | |||
| 報告セグメント | |||
| 旅客自動車運送事業 | 不動産事業 | 計 | |
| （のれん） | |||
| 当期償却額 | 8 | 2 | 11 |
| 当期末残高 | 34 | 69 | 103 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| １株当たり純資産額 | 2,110.03円 | 1,746.81円 |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） | 152.52円 | △385.41円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、前連結会計年度は潜在株式が存在しないため、当連結会計年度は１株当たり当期純損失であり、かつ、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）の算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を、期末の普通株式数及び期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、当該信託が保有する当社株式の期末の普通株式数は前連結会計年度135,244株、当連結会計年度135,244株であり、期中平均株式数は前連結会計年度120,538株、当連結会計年度135,244株であります。
３．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）（百万円） | 635 | △1,624 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失（△）（百万円） | 635 | △1,624 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 4,164,412 | 4,213,728 |
４．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） |
| 純資産の部の合計額（百万円） | 8,858 | 7,433 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） | 43 | 44 |
| （うち非支配株主持分（百万円）） | (43) | (44) |
| 普通株式に係る期末の純資産額（百万円） | 8,815 | 7,388 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株） | 4,177,675 | 4,229,875 |
（重要な後発事象）
（セグメント区分の変更）
当社グループの報告セグメント区分は、当連結会計年度においては、「旅客自動車運送事業」、「不動産事業」及び「販売事業」としておりますが、翌連結会計年度より、「旅客自動車運送事業」、「不動産事業」、「販売事業」及び「サービス・メンテナンス事業」に変更することといたしました。
この変更は、当連結会計年度においてサービス・メンテナンス業務を行っている株式会社トータルメンテナンスジャパンを連結子会社化し、従来より同様の業務を行っている連結子会社である株式会社スリーディが属する報告セグメントの「不動産事業」に含めて管理しておりましたが、2021年４月１日より、サービス・メンテナンス業務を不動産賃貸収入を主な収益とする「不動産事業」とは別途管理し、「サービス・メンテナンス事業」として、これまで以上に推進していくことを目的として変更することといたしました。
当社グループは、2021年３月期の第４四半期において、東京都大田区昭和島の土地売却契約の締結及び不動産信託を利用した借入を行うなど、当社グループにおける不動産管理の重要性が高くなっております。そのため、「不動産事業」を不動産の保有による不動産賃貸収入、売買に関する仲介手数料及び内装工事を中心とすることとし、「サービス・メンテナンス事業」とは別途管理していくことといたします。
なお、変更後の報告セグメントの区分によった場合の当連結会計年度の報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目、のれんの償却額及び未償却残高に関する情報は現在算定中です。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 利率 （％） | 担保 | 償還期限 |
| 大和自動車交通㈱ | 第二回 無担保社債 | 2013年 11月29日 | 980 | ― | 1.21 | なし | 2020年 11月30日 |
| 大和自動車交通㈱ | 第三回 無担保社債 | 2019年 ３月29日 | 724 | ― | 0.33 | なし | 2024年 ３月29日 |
| 合計 | ― | ― | 1,704 | ― | ― | ― | ― |
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 平均利率 （％） | 返済期限 |
| 短期借入金 | 240 | 2,320 | 0.68 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 764 | 1,045 | 0.918 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 509 | 578 | 1.081 | ― |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 4,601 | 11,288 | 1.047 | 2022年４月28日～ 2034年12月29日 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 1,297 | 1,176 | 0.993 | 2022年４月１日～ 2028年２月29日 |
| その他有利子負債 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 7,413 | 16,408 | ― | ― |
（注）１ 平均利率については、借入金等の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| 区分 | １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円） |
| 長期借入金 | 1,549 | 1,111 | 787 | 4,882 |
| リース債務 | 533 | 368 | 178 | 73 |
【資産除去債務明細表】
「資産除去債務関係」注記において記載しているため省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| 売上高（百万円） | 2,172 | 5,077 | 8,380 | 11,533 |
| 税金等調整前四半期（当期）純損失金額（△）（百万円） | △350 | △667 | △755 | △1,569 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失金額（△）（百万円） | △372 | △583 | △951 | △1,624 |
| １株当たり四半期（当期）純損失金額（△）（円） | △88.89 | △138.97 | △226.04 | △385.41 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| １株当たり四半期純損失金額（△）（円） | △88.89 | △50.18 | △86.91 | △159.01 |
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2020年３月31日) | 当事業年度 (2021年３月31日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 784 | 5,140 |
| 信託預金 | － | ※１ 783 |
| 売掛金 | ※２ 231 | ※２ 109 |
| 貯蔵品 | 13 | 12 |
| 前払金 | 31 | 13 |
| 前払費用 | 64 | 77 |
| 短期貸付金 | ※２ 42 | ※２ 43 |
| 未収入金 | ※２ 618 | ※２ 916 |
| その他 | ※２ 2 | ※２ 0 |
| 貸倒引当金 | △80 | △275 |
| 流動資産合計 | 1,708 | 6,821 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※１ 4,503 | ※１,※４ 4,221 |
| 建物附属設備 | 367 | ※１,※４ 314 |
| 構築物 | 244 | ※１,※４ 240 |
| 機械器具 | 6 | ※１,※４ 8 |
| 車両運搬具 | 0 | 0 |
| 什器備品 | 44 | ※１,※４ 34 |
| 土地 | ※１ 8,933 | ※１,※４ 9,092 |
| リース資産 | 92 | 80 |
| 有形固定資産合計 | 14,192 | 13,992 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 33 | 39 |
| リース資産 | 4 | 1 |
| その他 | 7 | 7 |
| 無形固定資産合計 | 45 | 48 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 361 | 231 |
| 関係会社株式 | 788 | 1,248 |
| 差入保証金 | 33 | 33 |
| 長期貸付金 | 13 | 26 |
| 関係会社長期貸付金 | 25 | 14 |
| その他 | 239 | 250 |
| 貸倒引当金 | △106 | △98 |
| 投資その他の資産合計 | 1,354 | 1,706 |
| 固定資産合計 | 15,591 | 15,748 |
| 資産合計 | 17,300 | 22,570 |
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2020年３月31日) | 当事業年度 (2021年３月31日) | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※２ 106 | ※２ 58 |
| １年内償還予定の社債 | ※１ 1,030 | － |
| 短期借入金 | － | ※１ 2,100 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※１,※２,※３ 511 | ※１,※２,※３ 576 |
| リース債務 | 26 | 27 |
| 未払金 | ※２ 23 | ※２ 45 |
| 未払費用 | ※２ 203 | ※２ 283 |
| 未払法人税等 | 14 | 1 |
| 未払消費税等 | 27 | 13 |
| 前受金 | ※２ 65 | ※２ 422 |
| 短期預り金 | 82 | 42 |
| 関係会社預り金 | 228 | 290 |
| 前受収益 | ※２ 70 | ※２ 68 |
| 賞与引当金 | 30 | 33 |
| 流動負債合計 | 2,421 | 3,964 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | ※１ 674 | － |
| 長期借入金 | ※１,※２,※３ 4,327 | ※１,※２,※３ 9,065 |
| リース債務 | 79 | 62 |
| 繰延税金負債 | 1,129 | 1,147 |
| 長期預り金 | 381 | 371 |
| 退職給付引当金 | 275 | 268 |
| 資産除去債務 | 121 | 123 |
| 株式報酬引当金 | 53 | 55 |
| 関係会社事業損失引当金 | 15 | 806 |
| その他 | 76 | 68 |
| 固定負債合計 | 7,135 | 11,969 |
| 負債合計 | 9,557 | 15,933 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 525 | 525 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 2 | 2 |
| 資本剰余金合計 | 2 | 2 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 131 | 131 |
| その他利益剰余金 | ||
| 退職積立金 | 197 | 197 |
| 固定資産圧縮積立金 | 2,900 | 2,861 |
| 別途積立金 | 1,146 | 1,146 |
| 繰越利益剰余金 | 3,984 | 2,854 |
| 利益剰余金合計 | 8,359 | 7,191 |
| 自己株式 | △1,145 | △1,084 |
| 株主資本合計 | 7,741 | 6,633 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 30 | 26 |
| 繰延ヘッジ損益 | △28 | △23 |
| 評価・換算差額等合計 | 1 | 2 |
| 純資産合計 | 7,743 | 6,636 |
| 負債純資産合計 | 17,300 | 22,570 |
②【損益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 売上高 | ※１ 1,420 | ※１ 1,118 |
| 営業収益 | ※１ 867 | ※１ 425 |
| 売上高及び営業収益 | 2,288 | 1,544 |
| 売上原価 | ※１ 860 | ※１ 819 |
| 営業費用 | ※１ 1,158 | ※１ 1,989 |
| 売上原価及び営業費用 | 2,018 | 2,809 |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | 269 | △1,264 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 95 | ※１,※２ 251 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 174 | △1,516 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | ※１ 1 | ※１ 1 |
| 受取配当金 | 9 | 32 |
| 保険配当金 | 37 | 40 |
| 雇用調整助成金 | － | 29 |
| その他 | ※１ 23 | ※１ 30 |
| 営業外収益合計 | 72 | 134 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 81 | 94 |
| 支払手数料 | － | 115 |
| その他 | 24 | 13 |
| 営業外費用合計 | 106 | 222 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 140 | △1,604 |
| 特別利益 | ||
| 抱合せ株式消滅差益 | ※３ 41 | － |
| 固定資産売却益 | － | 512 |
| 投資有価証券売却益 | 11 | 53 |
| 特別利益合計 | 52 | 566 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 1 | 0 |
| 投資有価証券売却損 | － | 8 |
| 投資有価証券評価損 | － | 49 |
| 関係会社株式売却損 | 0 | － |
| 関係会社株式評価損 | － | 16 |
| 特別損失合計 | 1 | 75 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 191 | △1,114 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 26 | 0 |
| 法人税等調整額 | △7 | 17 |
| 法人税等合計 | 19 | 18 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 172 | △1,132 |
【売上原価明細書】
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |||
| 区分 | 金額（百万円） | 構成比 （％） | 金額（百万円） | 構成比 （％） |
| Ⅰ 人件費 | 94 | 10.9 | 90 | 11.0 |
| Ⅱ 経費 | ||||
| 修繕費 | 144 | 125 | ||
| 減価償却費 | 269 | 257 | ||
| その他経費 | 352 | 345 | ||
| 経費計 | 766 | 89.1 | 729 | 89.0 |
| 売上原価合計 | 860 | 100.0 | 819 | 100.0 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：百万円） | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主 資本合計 | |||||||
| 資本 準備金 | 資本 剰余金 合計 | 利益 準備金 | その他利益剰余金 | 利益 剰余金 合計 | |||||||
| 退職 積立金 | 固定資産 圧縮 積立金 | 別途 積立金 | 繰越 利益 剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 525 | 2 | 2 | 131 | 197 | 2,939 | 1,146 | 3,830 | 8,244 | △1,200 | 7,571 |
| 当期変動額 | |||||||||||
| 剰余金の配当 | △51 | △51 | △51 | ||||||||
| 自己株式の取得 | △40 | △40 | |||||||||
| 自己株式の処分 | △5 | △5 | 95 | 90 | |||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △39 | 39 | － | － | |||||||
| 当期純利益 | 172 | 172 | 172 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | △39 | － | 154 | 114 | 54 | 169 |
| 当期末残高 | 525 | 2 | 2 | 131 | 197 | 2,900 | 1,146 | 3,984 | 8,359 | △1,145 | 7,741 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| その他 有価証券 評価差額金 | 繰延 ヘッジ損益 | 評価・換算 差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 75 | △38 | 37 | 7,608 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △51 | |||
| 自己株式の取得 | △40 | |||
| 自己株式の処分 | 90 | |||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | |||
| 当期純利益 | 172 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △45 | 10 | △35 | △35 |
| 当期変動額合計 | △45 | 10 | △35 | 134 |
| 当期末残高 | 30 | △28 | 1 | 7,743 |
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：百万円） | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主 資本合計 | |||||||
| 資本 準備金 | 資本 剰余金 合計 | 利益 準備金 | その他利益剰余金 | 利益 剰余金 合計 | |||||||
| 退職 積立金 | 固定資産 圧縮 積立金 | 別途 積立金 | 繰越 利益 剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 525 | 2 | 2 | 131 | 197 | 2,900 | 1,146 | 3,984 | 8,359 | △1,145 | 7,741 |
| 当期変動額 | |||||||||||
| 剰余金の配当 | △25 | △25 | △25 | ||||||||
| 自己株式の取得 | － | － | |||||||||
| 自己株式の処分 | △9 | △9 | 60 | 51 | |||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △38 | 38 | － | － | |||||||
| 当期純損失（△） | △1,132 | △1,132 | △1,132 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | △38 | － | △1,130 | △1,168 | 60 | △1,107 |
| 当期末残高 | 525 | 2 | 2 | 131 | 197 | 2,861 | 1,146 | 2,854 | 7,191 | △1,084 | 6,633 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| その他 有価証券 評価差額金 | 繰延 ヘッジ損益 | 評価・換算 差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 30 | △28 | 1 | 7,743 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △25 | |||
| 自己株式の取得 | － | |||
| 自己株式の処分 | 51 | |||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | |||
| 当期純損失（△） | △1,132 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △3 | 4 | 0 | 0 |
| 当期変動額合計 | △3 | 4 | 0 | △1,106 |
| 当期末残高 | 26 | △23 | 2 | 6,636 |
【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
（重要な会計方針）
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法によっております。
３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
貯蔵品
燃料・油脂……総平均法
部品・資材……先入先出法
４ 重要な減価償却資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
車両運搬具…定額法
建物・その他有形固定資産…定率法
ただし、1998年４月１日以降取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
車両運搬具 ２年～７年
建物及び構築物 ２年～50年
機械器具及び什器備品 ２年～20年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウエアは社内における利用可能期間（５年）による定額法によっております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
５ 引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当期に対応する金額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から処理することにしております。
(4）株式報酬引当金
役員報酬ＢＩＰ信託による当社株式の交付に備えるため、株式交付規程に基づき、役員に割り当てられたポイントに応じた株式の支給見込額を計上しております。
(5）関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該会社の財務状況等を勘案して、損失見込額を計上しております。
６ ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たす金利スワップについては特例処理によっております。
(2）ヘッジ手段
金利スワップ
(3）ヘッジ対象
借入金の利息
(4）ヘッジ方針
資金調達取引における金利の変動によるリスクに対して金利スワップ取引によりヘッジを行っております。
(5）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
ただし、特例処理によっている金利スワップ取引については、有効性の評価を省略しております。
７ その他財務諸表作成のための重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(2）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は当事業年度の費用として処理しております。
（重要な会計上の見積り）
（関係会社株式の評価、関係会社事業損失引当金の計上）
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
関係会社株式 1,248百万円
関係会社事業損失引当金 806百万円
関係会社株式評価損 16百万円
(2）算出方法
当事業年度末において、旅客自動車運送事業を営む子会社（大和自動車株式会社、大和自動車王子株式会社、大和交通保谷株式会社、大和自動車交通羽田株式会社、大和自動車交通江東株式会社、大和自動車交通立川株式会社、株式会社丸井自動車）について、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う外出自粛やテレワークの浸透等で利用客が大幅に減少したことにより、多額の損失を計上しました。
上記引当金や評価損の対象となっているのは上記子会社であり、関係会社株式については当該子会社の翌年度以降の事業計画に基づき回復可能額を見積り、回復不能と判断された金額を関係会社株式評価損として計上し、さらに債務超過となっている場合には財政状態等を勘案して、損失見込額を関係会社事業損失引当金として計上しています。なお、その際には、当該子会社が保有する固定資産の減損損失の計上の要否が見積り上の重要な要素となっております。
(3）重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
関係会社株式の評価、関係会社事業損失引当金の計上は財政状態等、翌年度以降の事業計画により判断しており、その際には、当該子会社が保有する固定資産の減損損失の計上の要否が見積もり上の重要な要素となっているため、当該主要な仮定の詳細は連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）（固定資産の減損）(3）」をご参照ください。
(4）翌事業年度の財務諸表に与える影響
新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期は不透明な状況にあり、当該子会社の業績の更なる悪化、固定資産に係る減損損失が発生した場合は関係会社株式及び関係会社事業損失引当金の金額に重要な影響を与える可能性があります。
（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
連結財務諸表における注記事項と同一のため、記載を省略しております。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用に伴う変更）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、（重要な会計上の見積り）を記載しております。ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（貸借対照表）
前事業年度まで無形固定資産に区分掲記しておりました「通信施設利用権」（当事業年度は０百万円）は、金額的重要性がなくなったため、当事業年度において無形固定資産の「その他」に含めて表示しております。
（損益計算書）
前事業年度まで営業外費用に区分掲記しておりました「シンジケートローン手数料」（当事業年度は１百万円）は、金額的重要性がなくなったため、当事業年度において営業外費用の「その他」に含めて表示しております。
（追加情報）
（重要な資産の譲渡）
当社は、2021年２月26日開催の取締役会において、経営資源の有効活用及び財務体質の改善・強化を目的として、下記のとおり保有する固定資産の譲渡を決議し、2021年２月26日に不動産売買契約を締結いたしました。
(1）譲渡する相手会社の名称
譲渡先につきましては法人１社となりますが、譲渡先からの要請により開示を控えさせて頂きます。なお、当社と譲渡先との間には、資本関係、人的関係、取引関係、関連当事者として特筆すべき事項はありません。
(2）譲渡資産の種類、譲渡前の使途
譲渡資産の種類
土地（4,206.50㎡）、建物（1,821.44㎡）
（東京都大田区昭和島）
譲渡前の使途
タクシー事業所
(3）譲渡日
2021年９月30日（予定）
(4）譲渡価額
譲渡価額につきましては、譲渡先からの要請により開示を控えさせていただきます。なお、本件固定資産の譲渡に伴い、2022年３月期決算において、固定資産売却益約2,956百万円を特別利益に計上する見込みであります。
（貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| 信託預金 | －百万円 | 783百万円 |
| 建物 | 4,075百万円 | 3,966百万円 |
| 建物附属設備 | －百万円 | 146百万円 |
| 構築物 | －百万円 | 0百万円 |
| 機械器具 | －百万円 | 1百万円 |
| 什器備品 | －百万円 | 7百万円 |
| 土地 | 7,589百万円 | 7,589百万円 |
| 計 | 11,664百万円 | 12,493百万円 |
担保付債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| １年内償還予定の社債 | 1,030百万円 | －百万円 |
| 短期借入金 | －百万円 | 1,700百万円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 511百万円 | 576百万円 |
| 社債 | 674百万円 | －百万円 |
| 長期借入金 | 4,082百万円 | 8,965百万円 |
| 計 | 6,298百万円 | 11,242百万円 |
※２ 関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次の通りであります。
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| 短期金銭債権 | 641百万円 | 708百万円 |
| 短期金銭債務 | 200百万円 | 176百万円 |
| 長期金銭債務 | 309百万円 | 146百万円 |
※３ 財務制限条項
当社は、シンジケートローン契約（契約日2019年12月26日）を締結しており、この契約には次の財務制限条項が付されています。
① 2020年３月期以降の連結決算において、各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額を、2019年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
② 2020年３月期以降の連結決算において、各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと。
※４ 信託ABLに係る主な資産で各々の項目に含まれているもの
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| 建物 | －百万円 | 2,050百万円 |
| 建物附属設備 | －百万円 | 146百万円 |
| 構築物 | －百万円 | 0百万円 |
| 機械器具 | －百万円 | 1百万円 |
| 什器備品 | －百万円 | 7百万円 |
| 土地 | －百万円 | 3,486百万円 |
| 計 | －百万円 | 5,691百万円 |
（注） 上記の金額は、担保に供している資産に含まれております。また信託預金は除外して記載しております。
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 売上高 | 532百万円 | 264百万円 |
| 営業収益 | 819百万円 | 387百万円 |
| 営業費用等 | 458百万円 | 452百万円 |
| 営業取引以外の取引高 | 15百万円 | 11百万円 |
※２ 販売費及び一般管理費の主なもの
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 役員報酬 | 7百万円 | 7百万円 |
| 給料手当 | 8百万円 | 17百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 1百万円 | 1百万円 |
| 株式報酬引当金繰入額 | 1百万円 | 0百万円 |
| 退職給付費用 | 3百万円 | 1百万円 |
| 減価償却費 | 4百万円 | 5百万円 |
| 諸手数料 | 36百万円 | 46百万円 |
| 保険料 | 5百万円 | 7百万円 |
| 租税公課 | 3百万円 | 8百万円 |
| 施設賦課税 | 1百万円 | 1百万円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 0百万円 | 23百万円 |
| 関係会社事業損失引当金繰入額 | 1百万円 | 100百万円 |
| 販売費に属する費用のおおよその割合 | 39％ | 70％ |
| 一般管理費に属する費用のおおよその割合 | 61％ | 30％ |
※３ 抱合せ株式消滅差益
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
2020年３月30日付で当社の連結子会社でありました株式会社大和自動車教習所を吸収合併し、抱合せ株式消滅差益を特別利益として計上しております。
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
（有価証券関係）
前事業年度（2020年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式760百万円、関連会社株式28百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
当事業年度（2021年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式1,248百万円、関連会社株式０百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| （繰延税金資産） | ||
| 未払事業税 | 2百万円 | 0百万円 |
| 退職給付引当金 | 84百万円 | 82百万円 |
| 賞与引当金 | 9百万円 | 10百万円 |
| ゴルフ会員権 | 31百万円 | 31百万円 |
| 貸倒引当金 | 31百万円 | 88百万円 |
| 資産除去債務 | 37百万円 | 37百万円 |
| 固定資産減損損失 | 158百万円 | 158百万円 |
| 関係会社事業損失引当金 | －百万円 | 246百万円 |
| 関係会社株式 | 178百万円 | 182百万円 |
| その他 | 70百万円 | 93百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 603百万円 | 931百万円 |
| 評価性引当額 | △429百万円 | △794百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 173百万円 | 136百万円 |
| （繰延税金負債） | ||
| 固定資産圧縮積立金 | △1,279百万円 | △1,262百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | △13百万円 | △11百万円 |
| その他 | △10百万円 | △10百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △1,303百万円 | △1,284百万円 |
| 繰延税金負債純額 | △1,129百万円 | △1,147百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| 法定実効税率 | 30.6％ | －％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 2.7％ | －％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △19.4％ | －％ |
| 住民税均等割額 | 0.3％ | －％ |
| 評価性引当額増減 | 3.8％ | －％ |
| 子会社吸収合併に伴う繰越欠損金の引継 | △1.2％ | －％ |
| 抱合せ株式消滅差益 | △6.6％ | －％ |
| その他 | △0.1％ | －％ |
| 10.2％ | －％ |
（注） 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
（企業結合等関係）
連結財務諸表の（企業結合等関係）（被取得企業：株式会社丸井自動車）に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：百万円） |
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 4,503 | 45 | 137 | 188 | 4,221 | 2,269 |
| 建物附属設備 | 367 | 6 | 7 | 52 | 314 | 1,171 | |
| 構築物 | 244 | 9 | － | 13 | 240 | 374 | |
| 機械器具 | 6 | 3 | 0 | 1 | 8 | 35 | |
| 車両運搬具 | 0 | － | 0 | 0 | 0 | 3 | |
| 什器備品 | 44 | 5 | 1 | 14 | 34 | 233 | |
| 土地 | 8,933 | 377 | 218 | － | 9,092 | － | |
| リース資産 | 92 | 10 | － | 22 | 80 | 69 | |
| 計 | 14,192 | 459 | 364 | 294 | 13,992 | 4,157 | |
| 無形固定資産 | ソフトウェア | 33 | 19 | － | 12 | 39 | － |
| リース資産 | 4 | － | － | 2 | 1 | － | |
| その他 | 6 | － | － | 0 | 7 | － | |
| 計 | 45 | 19 | － | 15 | 48 | － |
（注）１．減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。
２．建物の増加額の主な内容は、メゾン大島イーストビルの内装工事等25百万円、メゾン大島リバーサイドビルの内装工事等10百万円、ヤマトビルの建物取得４百万円であります。
３．建物の減少額は、テラス銀座ビルの建物売却137百万円であります。
４．土地の増加額は、ヤマトビルの土地取得377百万円であります。
５．土地の減少額は、テラス銀座ビルの土地売却218百万円であります。
【引当金明細表】
| （単位：百万円） |
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 187 | 187 | 1 | 373 |
| 賞与引当金 | 30 | 33 | 30 | 33 |
| 株式報酬引当金 | 53 | 2 | － | 55 |
| 関係会社事業損失引当金 | 15 | 790 | － | 806 |
（注） 貸倒引当金の当期減少額には、洗替による戻入額０百万円、債権回収による取崩額１百万円が含まれております。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで | ||||||||
| 定時株主総会 | ６月中 | ||||||||
| 基準日 | ３月31日 | ||||||||
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 | ||||||||
| 単元株式数 | 100株 | ||||||||
| 単元未満株式の買取り | |||||||||
| 取扱場所 | 東京都府中市日鋼町１－１ 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 | ||||||||
| 株主名簿管理人 特別口座の口座管理機関 | 東京都府中市日鋼町１－１ 三菱UFJ信託銀行株式会社 | ||||||||
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 | ||||||||
| 公告掲載方法 | 電子公告 公告掲載アドレス https://www.daiwaj.com/ （ただし、電子公告によることが出来ない事故その他やむを得ない事由が生じた場合には、日本経済新聞に公告いたします。） | ||||||||
| 株主に対する特典 | 毎年３月31日現在の株主名簿に記載された１単元（100株）以上保有の株主を対象に下記の優待品を贈呈いたします。 ［記］ 500株から2,499株まで クオカード2,000円分 2,500株以上 クオカード3,000円分 | ［記］ | 500株から2,499株まで | クオカード2,000円分 | 2,500株以上 | クオカード3,000円分 | |||
| ［記］ | |||||||||
| 500株から2,499株まで | クオカード2,000円分 | ||||||||
| 2,500株以上 | クオカード3,000円分 | ||||||||
（注） 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類、確認書
事業年度 第113期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）2020年７月17日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年７月17日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
第114期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年８月14日関東財務局長に提出
第114期第２四半期（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）2020年11月13日関東財務局長に提出
第114期第３四半期（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）2021年２月12日関東財務局長に提出
(4）四半期報告書の訂正報告書及び確認書
第114期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年８月17日関東財務局長に提出
(5）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書
2020年６月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第16号の２（連結子会社の子会社（孫会社）取得）の規定に基づく臨時報告書
2020年10月14日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（雇用調整助成金の計上）の規定に基づく臨時報告書
2021年２月12日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（固定資産の譲渡）の規定に基づく臨時報告書
2021年３月３日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（雇用調整助成金の計上）の規定に基づく臨時報告書
2021年６月16日関東財務局長に提出
(6）有価証券届出書及びその添付書類
譲渡制限付株式報酬の割当に係る有価証券届出書
2020年４月15日関東財務局長に提出
(7）有価証券届出書の訂正届出書
訂正届出書（上記(6）有価証券届出書の訂正届出書） 2020年６月10日関東財務局長に提出
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
| 独立監査人の監査報告書 |
| 2022年11月14日 |
| 大和自動車交通株式会社 |
| 取締役会 御 中 |
| EY新日本有限責任監査法人 |
| 東京事務所 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 吉岡 昌樹 |
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている大和自動車交通株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の訂正後の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、大和自動車交通株式会社及び連結子会社の2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 旅客自動車運送事業セグメントに関する固定資産の減損 | |
| 監査上の主要な検討事項の 内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 会社は、2021年３月31日現在、連結貸借対照表上、有形固定資産を18,173百万円、無形固定資産を412百万円計上しており、連結総資産の63.1％を占めている。この内、旅客自動車運送事業セグメントのタクシー事業に帰属する固定資産は2,960百万円となっている。 注記事項（重要な会計上の見積り）に記載されているとおり、会社は、当連結会計年度において、旅客自動車運送事業セグメントに帰属する資産グループのうち、タクシー事業に係る固定資産2,960百万円について、新型コロナウイルス感染症拡大による事業環境の変化に伴い収益性が低下したことにより減損の兆候があると判断したが、減損損失の認識の判定において、当該資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額がその帳簿価額を上回っていたことから、減損損失を認識していない。 資産グループの継続的使用によって生じる将来キャッシュ・フローの見積りは、取締役会によって承認された事業計画及び資産の正味売却価額に基づいて行っている。 将来キャッシュ・フローの見積りにおける重要な仮定は、注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおり、事業計画の基礎となる新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期、稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率並びに不動産、車両等の正味売却価額である。 将来キャッシュ・フローの見積りにおける上記の重要な仮定は不確実性を伴い経営者による判断を必要とすることから、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項と判断した。 | 当監査法人は、旅客自動車運送事業セグメントのうち、タクシー事業を行っている会社が所有する固定資産の減損損失の認識の判定における割引前将来キャッシュ・フローの総額の見積りについて、主として以下の監査手続を実施した。 ・事業計画の基礎となる重要な仮定の新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期、稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率の予測については、新型コロナウイルスの影響を含め、経営者と協議を行うとともに、過去実績からの趨勢分析を実施した。さらに、これらの重要な仮定について、将来の変動リスクを考慮した感応度分析を実施した。 ・将来キャッシュ・フローの見積期間について、主要な資産の経済的残存使用年数と比較した。 ・将来キャッシュ・フローについて、取締役会によって承認された事業計画との整合性を検討した。 ・不動産の正味売却価額については、会社が利用したすべての不動産鑑定評価書を閲覧し整合性を検討した。 ・車両の正味売却価額については、過去の売却価額の実績等の資料を検証した。 ・経営者の見積りプロセスの有効性を評価するために、過年度における事業計画とその後の実績を比較した。 |
| 企業結合により取得した顧客関連資産及びのれんの算定 | |
| 監査上の主要な検討事項の 内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 会社は、2021年３月31日現在、連結貸借対照表上、顧客関連資産241百万円、のれん103百万円を計上している。 注記事項（重要な会計上の見積り）及び（企業結合等関係）に記載されているとおり、会社は、当連結会計年度において、会社の100％子会社である大和物産株式会社が2020年10月28日付で、株式会社トータルメンテナンスジャパンの全株式を取得し、子会社（孫会社）化している。 株式会社トータルメンテナンスジャパン株式取得に際して計上された顧客関連資産は250百万円（当連結会計年度末残高241百万円）、のれんは71百万円（同69百万円）となっている。当該顧客関連資産及びのれんの評価は、経営者により策定された株式会社トータルメンテナンスジャパンの翌年度以降の事業計画（将来キャッシュ・フロー）及び当該会社の加重平均資本コストを用いて算定されている。 事業計画（将来キャッシュ・フロー）の見積りにおける重要な仮定は、注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおり、既存顧客から稼得される売上高の逓減率であり、また、顧客関連資産及びのれんの算定の際に当該事業計画を現在価値に割引計算するために使用した主要な仮定は加重平均資本コストである。 事業計画（将来キャッシュ・フロー）の見積りにおける上記の重要な仮定は不確実性を伴い経営者による判断を必要とすることから、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項と判断した。 | 当監査法人は、一部の手続については当監査法人のネットワーク・ファームの評価専門家を利用し、以下の手続を実施した。 (1）事業計画（将来キャッシュ・フロー）の前提となる財務数値について ・使用された翌年度に係る損益の数値と取締役会承認済の事業計画数値の整合性の検討を実施した。 ・既存顧客との契約継続に関するトラックレコードとの比較を実施した。 ・既存顧客から稼得される売上高の逓減率の趨勢分析を実施した。 ・顧客減少率の変動リスクを加味した感応度分析を実施した。 (2）加重平均資本コストの主な前提について ・使用されたエクイティ・リスク・プレミアム（投資家が株式市場全体に投資する場合、リスクフリーレートに対して追加的に求める期待投資利回り）を求める際に経営者が使用した指標について、当監査法人のネットワーク・ファームの評価専門家による評価を実施した。 ・使用されたスモール・ストック・プレミアム（小さい規模の会社へ投資を行う場合のリスクプレミアム）を求める際に経営者が使用した指標について、当監査法人のネットワーク・ファームの評価専門家による評価を実施した。 ・使用されたデッド・エクイティ・レシオを求める際に経営者が使用した指標について、当監査法人のネットワーク・ファームの評価専門家による評価を実施した。 (3）上記の算定に用いた仮定について検討し承認する内部統制の理解及び運用評価を実施した。 |
| 繰延税金負債の過大計上に対する対応 | |
| 監査上の主要な検討事項の 内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 会社は、2022年11月14日に繰延税金負債の過大計上を理由として、過年度の有価証券報告書等の訂正報告書を提出した。 具体的には、繰延税金負債については、繰延税金資産の回収可能性の判断に関する手順において、将来減算一時差異の解消見込額と将来加算一時差異の解消見込額とを解消見込年度ごとに相殺することとされているところ、過年度においてこの相殺を行うことなく将来加算一時差異の全額に対して繰延税金負債が計上されていたものである。 当該訂正により、訂正後の連結財務諸表上、訂正前と比較して、2021年３月31日現在の繰延税金負債が107百万円減少した。 これを受け、当該誤謬を発見・防止できなかったことから、会社は、2022年11月14日に提出した2021年３月期に係る内部統制報告書の訂正報告書において、税効果計算に係る決算・財務報告プロセスの内部統制に開示すべき重要な不備があると判断した。 税効果計算に係る決算・財務報告プロセスに係る内部統制に開示すべき重要な不備が発見されたことや繰延税金資産の回収性の判断に関する手続きは複雑で専門的な知識を必要とすることから、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項と判断した。 | 当監査法人は、すべての会社（提出会社及び連結子会社）で繰延税金負債の過大計上がないことを確かめるため、主として以下の監査手続を実施した。 ・繰延税金資産の回収可能性を検討するワークシートに計上された将来減算一時差異と将来加算一時差異について、各社の税務申告書との突合を行った。 ・解消が長期に亘る将来減算一時差異の内、退職給付に係る負債の解消スケジュールについて、年度毎の定年退職予定のリストと解消金額との照合と計算調べを行った。 ・解消が長期に亘る将来加算一時差異の内、固定資産圧縮積立金の解消スケジュールについて、税務上の固定資産台帳との照合と計算調べを行った。 ・会社が計算した繰延税金資産・負債の金額について、回収可能性の判断手順に従った計算結果となっているかについて、会社が使用したワークシートの計算調べを行った。 |
その他の事項
有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、連結財務諸表を訂正している。なお、当監査法人は、訂正前の連結財務諸表に対して2021年６月29日に監査報告書を提出しているが、当該訂正に伴い、訂正後の連結財務諸表に対して本監査報告書を提出する。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
| ※１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管している。 ２ XBRLデータは監査の対象には含まれていない。 |
| 独立監査人の監査報告書 |
| 2022年11月14日 |
| 大和自動車交通株式会社 |
| 取締役会 御 中 |
| EY新日本有限責任監査法人 |
| 東京事務所 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 吉岡 昌樹 |
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている大和自動車交通株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第114期事業年度の訂正後の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、大和自動車交通株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 関係会社株式の評価及び関係会社事業損失引当金の計上 | |
| 監査上の主要な検討事項の 内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 会社は、2021年３月31日現在、貸借対照表上、関係会社株式を1,248百万円、関係会社事業損失引当金を806百万円計上している。また、損益計算書に関係会社株式評価損16百万円を計上している。 注記事項（重要な会計上の見積り）に記載されているとおり、会社は当事業年度において、旅客自動車運送事業を営む子会社（大和自動車株式会社、大和自動車王子株式会社、大和交通保谷株式会社、大和自動車交通羽田株式会社、大和自動車交通江東株式会社、大和自動車交通立川株式会社、株式会社丸井自動車）について、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う外出自粛やテレワークの浸透等で利用客が大幅に減少したことにより、多額の損失を計上している。 関係会社株式については当該子会社の翌年度以降の事業計画に基づき回復可能額を見積り、回復不能と判断された金額を関係会社株式評価損として計上し、さらに債務超過となっている場合には財政状態等を勘案して、損失見込額を関係会社事業損失引当金として計上している。なお、その際には、当該子会社が保有する固定資産の減損損失の計上の要否が見積り上の重要な要素となっている。 財政状態等、翌年度以降の事業計画の仮定は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）（固定資産の減損）(3）」に記載のとおり、事業計画の基礎となる新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期、稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率並びに不動産、車両等の正味売却価額である。 財政状態等、翌年度以降の事業計画の仮定は不確実性を伴い経営者による判断を必要とすることから、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項と判断した。 | 当監査法人は、関係会社株式の評価、関係会社事業損失引当金の計上の重要な要素となっている当該会社が所有する固定資産の減損損失の認識の判定における割引前将来キャッシュ・フローの総額の見積りについて、主として以下の監査手続を実施した。 ・事業計画の基礎となる重要な仮定の新型コロナウイルス感染症拡大の収束時期、稼働車両１台当たり売上高及び車両の稼働率の予測については、新型コロナウイルスの影響を含め、経営者と協議を行うとともに、過去実績からの趨勢分析を実施した。さらに、これらの重要な仮定について、将来の変動リスクを考慮した感応度分析を実施した。 ・将来キャッシュ・フローの見積期間について、主要な資産の経済的残存使用年数と比較した。 ・将来キャッシュ・フローについて、取締役会によって承認された事業計画との整合性を検討した。 ・不動産の正味売却価額については、会社が利用したすべての不動産鑑定評価書を閲覧し整合性を検討した。 ・車両の正味売却価額については、過去の売却価額の実績等の資料を検証した。 ・経営者の見積りプロセスの有効性を評価するために、過年度における事業計画とその後の実績を比較した。 |
| 繰延税金負債の過大計上に対する対応 | |
| 会社は、2022年11月14日に繰延税金負債の過大計上を理由として、過年度の有価証券報告書等の訂正報告書を提出した。 具体的には、繰延税金負債については、繰延税金資産の回収可能性の判断に関する手順において、将来減算一時差異の解消見込額と将来加算一時差異の解消見込額とを解消見込年度ごとに相殺することとされているところ、過年度においてこの相殺を行うことなく将来加算一時差異の全額に対して繰延税金負債が計上されていたものである。 当該訂正により、訂正後の財務諸表上、訂正前と比較して、2021年３月31日現在の繰延税金負債が98百万円減少した。 当該事項について、監査人が監査上の主要な検討事項と決定した理由及び監査上の対応は、有価証券報告書の訂正報告書の連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（繰延税金負債の過大計上に対する対応）と同一内容であるため、記載を省略している。 | |
その他の事項
有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、財務諸表を訂正している。なお、当監査法人は、訂正前の財務諸表に対して2021年６月29日に監査報告書を提出しているが、当該訂正に伴い、訂正後の財務諸表に対して本監査報告書を提出する。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
| ※１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管している。 ２ XBRLデータは監査の対象には含まれていない。 |