9686 東洋テック 四半期報告書－第59期第2四半期(令和4年7月1日－令和4年9月30日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年11月８日 |
| 【四半期会計期間】 | 第59期第２四半期(自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
| 【会社名】 | 東洋テック株式会社 |
| 【英訳名】 | TOYO TEC CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 池 田 博 之 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市浪速区桜川一丁目７番18号 |
| 【電話番号】 | 06 (6563) 2111 （代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員管理本部長 入 浦 直 仁 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市浪速区桜川一丁目７番18号 |
| 【電話番号】 | 06 (6563) 2111 （代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員管理本部長 入 浦 直 仁 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)東洋テック株式会社東京支社 (東京都文京区小日向四丁目２番８号)東洋テック株式会社名古屋支社 (名古屋市東区泉二丁目27番14号)東洋テック株式会社神戸支社 (神戸市東灘区本山南町八丁目６番26号） |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第58期第２四半期連結累計期間 | 第59期第２四半期連結累計期間 | 第58期 | |
| 会計期間 | 自 2021年４月１日至 2021年９月30日 | 自 2022年４月１日至 2022年９月30日 | 自 2021年４月１日至 2022年３月31日 | |
| 売上高 | （千円） | 13,307,929 | 14,097,193 | 27,465,433 |
| 経常利益 | （千円） | 411,633 | 276,031 | 895,586 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | （千円） | 215,290 | 277,668 | 459,515 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 214,018 | 258,245 | △923,185 |
| 純資産額 | （千円） | 21,719,640 | 20,193,900 | 20,446,557 |
| 総資産額 | （千円） | 32,660,769 | 31,385,945 | 29,879,335 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | （円） | 20.47 | 27.14 | 43.61 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 66.5 | 64.3 | 68.4 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 577,845 | △121,487 | 783,894 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △1,595,486 | △992,240 | 203,254 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 613,824 | 1,030,039 | △881,432 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | （千円） | 4,980,493 | 5,406,338 | 5,490,027 |
| 回次 | 第58期第２四半期連結会計期間 | 第59期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2021年７月１日至 2021年９月30日 | 自 2022年７月１日至 2022年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 5.46 | 24.84 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
（警備事業）
2022年５月30日付で、主として施設警備を行う五大テック株式会社を連結子会社にしております。
（ビル管理事業）
2022年４月１日をもって、テックビルサービス株式会社を存続会社に、共同総合サービス株式会社、森田ビル管理株式会社及び株式会社明成の３社を吸収合併し、テックビルサービス株式会社の商号を東洋テックビルサービス株式会社へ変更しております。
この結果、2022年９月30日現在では、当社グループは、当社、子会社７社により構成されることとなりました。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症（ＣＯＶＩＤ―１９）の新規感染者数において高水準の状況が続きましたが、期中終盤にはピークアウトとなり、また感染防止のための各種規制緩和に伴い、経済活動もコロナ前水準へ回復傾向となりました。一方で急激な円安等の影響や、消費財、食料品をはじめとした価格高騰、最低賃金の引き上げもあり、先行き不透明な状況が続いております。
当警備業界や当ビルメンテナンス業界におきましては、オミクロン株対応ワクチンの集団接種も開始されており、ワクチン接種会場警備、施設の消毒・清掃等の新型コロナウイルス感染症（ＣＯＶＩＤ―１９）関連ビジネスのニーズは引き続き堅調に推移するものと思われております。また入国者数上限撤廃等の更なる規制緩和もあり、ビジネス環境は好転していく一方で、半導体不足による機器調達難に加え、円安や人件費上昇等に伴う費用負担の増加もあることから、当該経費負担増加分の価格転嫁が課題となっています。
このような状況の中、当社グループは第12次中期経営計画（2022年４月から2025年３月まで）において、「社会的要請に応え、成長・発展し続ける企業グループ」を目指し、「構造改革への挑戦」をスローガンに、成長戦略として「環境変化をふまえた事業構造改革への挑戦」、「サステナビリティ経営の徹底」を掲げ、各事業に取り組んでおります。
第12次中期経営計画における最終年度の計画と、当第２四半期連結累計期間における実績並びに進捗状況は、次のとおりであります。
《中期経営計画進捗状況》
| 2025年３月期 | 2023年３月期 第２四半期 | ||
| （計画） | （実績） | （公表進捗率） | |
| 連結売上高 | 350億円 | 140.9億円 | 47.0％ |
| 連結営業利益 | 17.5億円 | 1.8億円 | 20.7％ |
| 連結経常利益 | 19.0億円 | 2.7億円 | 30.7％ |
| 戦略投資額 | 計画期間中総額70億円 | 計画期間中累計11.6億円 | 16.6％ |
| 配当方針 | 配当性向50％を目途に安定配当 | 中間15.00円（予想）期末15.00円（予想）年間30.00円 | ─ |
（注）2023年３月期第２四半期実績は、小数点第２位を切り捨てしています。
当第２四半期連結累計期間における当社グループの業績は次のとおりであります。
売上高は、警備事業が引続き堅調に推移し、また五大テック株式会社のグループ入りに伴う影響が当第２四半期連結会計期間より生じたことから、14,097百万円と前年同四半期と比べ789百万円の増収（5.9％増）となりました。第２四半期連結累計期間対比では12期連続の増収となっております。
利益面においては、子会社４社統合やＭ＆Ａに係る一時的な経費増加があったものの、ビル管理事業各社の業績も改善傾向となりました。以上の事から第１四半期の一時的な営業赤字を脱し、営業利益は186百万円と前年同四半期と比べ187百万円の減益（50.1％減）、経常利益は276百万円と前年同四半期と比べ135百万円の減益（32.9％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は277百万円と前年同四半期と比べ62百万円の増益（29.0％増）となりました。
事業セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
（警備事業）
機械警備・常駐警備が堅調に推移し、また五大テック株式会社の連結損益におけるグループ入りもあったことから、売上高（セグメント間の内部売上高又は振替高は除く）は、9,488百万円と前年同四半期と比べ747百万円の増収（8.6％増）、セグメント利益は122百万円と前年同四半期と比べ13百万円の増益（12.5％増）となりました。
（ビル管理事業）
第１四半期の子会社４社の吸収合併による一時的な経費増加があったものの、ビル管理事業各社の業績は改善傾向となり、売上高（セグメント間の内部売上高又は振替高は除く）は、4,392百万円と前年同四半期と比べ同水準となりました。セグメント利益は、吸収合併による一時的な経費増加や最低賃金の引き上げに伴う費用負担の増加により△42百万円と前年同四半期と比べ212百万円の減収となりました。
（不動産事業）
不動産賃貸収入は堅調に推移し、また不動産仲介案件の成約もあったことから、売上高（セグメント間の内部売上高又は振替高は除く）は、216百万円と前年同四半期と比べ41百万円の増収（23.5％増）となりました。セグメント利益は、96百万円と前年同四半期と比べ36百万円の増益（60.3％増）となりました。
財政状態は、次のとおりであります。
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、31,385百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,506百万円増加しました。
流動資産は、14,796百万円となり、前連結会計年度末に比べ721百万円増加しました。
その主な要因は、受取手形、売掛金及び契約資産が131百万円、販売用不動産が870百万円、その他（前払費用、未収入金等）が159百万円それぞれ増加し、また一方で、ＡＴＭ管理業務に係る受託現預金が462百万円減少したことによるものです。
固定資産は、16,589百万円となり、前連結会計年度末に比べ784百万円増加しました。
その主な要因は、有形固定資産が153百万円、無形固定資産が463百万円（のれん513百万円他）、投資その他の資産が168百万円それぞれ増加したことによるものです。
流動負債は、6,430百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,616百万円増加しました。
その主な要因は、短期借入金が1,720百万円増加し、また一方で、買掛金が101百万円、その他（未払金等）が74百万円それぞれ減少したことによるものです。
固定負債は、4,761百万円となり、前連結会計年度末に比べ142百万円増加しました。
その主な要因は、退職給付に係る負債が256百万円増加し、また一方で、長期借入金が138百万円減少したことによるものです。
純資産合計は、20,193百万円となり、前連結会計年度末に比べ252百万円減少しました。
自己資本比率は、前連結会計年度末に比べ4.1ポイント減の64.3％となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況の分析
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ83百万円減少し、5,406百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間に係る区分ごとのキャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は121百万円であります。
その主な内容は、税金等調整前四半期純利益374百万円、減価償却費493百万円、受託現預金の減少499百万円等により増加し、また一方で、販売用不動産の増加870百万円、投資有価証券売却益148百万円、仕入債務の減少101百万円、法人税等の支払額191百万円等の減少があったことによるものです。
前第２四半期連結累計期間の577百万円の資金収入に対し、当第２四半期連結累計期間の資金収入は699百万円減少しました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は992百万円であります。
その主な内容は、投資有価証券の売却による収入148百万円により増加し、また一方で、有形固定資産の取得による支出605百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出490百万円等の減少があったことによるものです。
前第２四半期連結累計期間は1,595百万円の資金支出に対して、当第２四半期連結累計期間は603百万円の支出の減少となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の増加は1,030百万円であります。
その主な内容は、配当金の支払額159百万円、自己株式の取得による支出413百万円等により減少し、また一方で、短期借入金の純増1,720百万円の増加があったことによるものです。
前第２四半期連結累計期間は613百万円の資金収入に対して、当第２四半期連結累計期間は416百万円の資金の増加となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針は定めておりません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 20,800,000 |
| 計 | 20,800,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2022年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2022年11月８日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 11,440,000 | 11,440,000 | 東京証券取引所(スタンダード市場) | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 11,440,000 | 11,440,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年７月１日～2022年９月30日 | ─ | 11,440,000 | ─ | 4,618,000 | ─ | 8,310,580 |
(5) 【大株主の状況】
| 2022年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| セコム株式会社 | 東京都渋谷区神宮前１丁目５－１ | 2,914 | 28.43 |
| 関西電力株式会社 | 大阪市北区中之島３丁目６-１６ | 1,535 | 14.99 |
| 株式会社ディー・ケイ | 大阪市中央区城見１丁目２－２７クリスタルタワー | 455 | 4.44 |
| 株式会社日本カストディ銀行（りそな銀行再信託分・株式会社関西みらい銀行退職給付信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８-１２ | 451 | 4.40 |
| 株式会社りそな銀行 | 大阪市中央区備後町２丁目２-１ | 400 | 3.90 |
| 東洋テック従業員持株会 | 大阪市浪速区桜川１丁目７－１８ | 350 | 3.42 |
| ＡＩＧ損害保険株式会社 | 東京都港区虎ノ門４丁目３－２０ | 335 | 3.27 |
| 株式会社ユニテックス | 大阪市浪速区桜川４丁目１－３２ | 263 | 2.57 |
| セントラル警備保障株式会社 | 東京都新宿区西新宿２丁目４－１新宿ＮＳビル | 241 | 2.36 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内１丁目１－２ | 204 | 2.00 |
| 計 | ─ | 7,151 | 69.78 |
(注) １．上記のほか当社所有の自己株式1,191千株及び四半期連結財務諸表上に自己株式として認識している従業員持株会支援信託（ＥＳＯＰ信託）が所有する当社普通株式61千株（0.60％）があります。
２．所有株式数は、千株未満を切り捨てして表示しております。
３．発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）は、小数点以下３位を四捨五入して表示しております。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2022年９月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 1,191,600 | 普通株式 | 1,191,600 | ― | ― |
| 普通株式 | 1,191,600 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 10,241,900 | 普通株式 | 10,241,900 | 102,419 | ― |
| 普通株式 | 10,241,900 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式 6,500 | 普通株式 | 6,500 | ― | ― |
| 普通株式 | 6,500 | ||||
| 発行済株式総数 | 11,440,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 102,419 | ― |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には当社所有の自己株式16株が含まれております。
② 【自己株式等】
| 2022年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式）東洋テック株式会社 | 大阪市浪速区桜川一丁目７番18号 | 1,191,600 | ─ | 1,191,600 | 10.42 |
| 計 | ― | 1,191,600 | ─ | 1,191,600 | 10.42 |
（注）上記のほか、四半期連結財務諸表に自己株式として認識している従業員持株会支援信託（ＥＳＯＰ信託）が所有する当社普通株式が61,600株あります。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2022年７月１日から2022年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2022年４月１日から2022年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2022年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2022年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 6,086,691 | 6,064,996 | |||||||||
| 受託現預金 | ※1 4,642,825 | ※1 4,179,967 | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 2,609,626 | 2,740,722 | |||||||||
| 商品 | 6,636 | 8,327 | |||||||||
| 貯蔵品 | 331,545 | 376,932 | |||||||||
| 販売用不動産 | － | 870,000 | |||||||||
| その他 | 398,069 | 557,635 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △659 | △2,023 | |||||||||
| 流動資産合計 | 14,074,734 | 14,796,559 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 2,796,451 | 2,760,200 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 2,014,600 | 2,127,982 | |||||||||
| 土地 | 6,195,446 | 6,267,868 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 27,715 | 28,817 | |||||||||
| その他（純額） | 435,691 | 438,295 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 11,469,904 | 11,623,164 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 486,477 | 435,023 | |||||||||
| のれん | 70,175 | 583,406 | |||||||||
| その他 | 146,718 | 148,060 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 703,371 | 1,166,490 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 2,433,710 | 2,408,712 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 158,934 | 327,186 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 386,666 | 402,646 | |||||||||
| その他 | 659,553 | 671,718 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △7,540 | △10,532 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,631,325 | 3,799,730 | |||||||||
| 固定資産合計 | 15,804,600 | 16,589,385 | |||||||||
| 資産合計 | 29,879,335 | 31,385,945 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2022年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2022年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 386,518 | 284,724 | |||||||||
| 短期借入金 | 275,000 | 1,995,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 226,248 | 226,248 | |||||||||
| リース債務 | 3,227 | 5,009 | |||||||||
| 未払法人税等 | 191,336 | 137,135 | |||||||||
| 契約負債 | 232,136 | 240,797 | |||||||||
| 預り金 | 648,031 | 722,994 | |||||||||
| 賞与引当金 | 511,614 | 573,626 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 38,610 | 18,230 | |||||||||
| その他 | 2,301,474 | 2,226,719 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,814,196 | 6,430,485 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 1,000,000 | 1,000,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 2,520,390 | 2,382,376 | |||||||||
| リース債務 | 16,689 | 18,438 | |||||||||
| 長期契約負債 | 162,652 | 173,949 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 177,026 | 192,545 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 417,911 | 674,244 | |||||||||
| その他 | 323,912 | 320,004 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,618,582 | 4,761,559 | |||||||||
| 負債合計 | 9,432,778 | 11,192,045 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 4,618,000 | 4,618,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 8,527,404 | 8,531,395 | |||||||||
| 利益剰余金 | 8,542,790 | 8,660,645 | |||||||||
| 自己株式 | △730,261 | △1,085,341 | |||||||||
| 株主資本合計 | 20,957,933 | 20,724,699 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 858,305 | 835,618 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | △1,362,016 | △1,362,016 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △7,665 | △4,400 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △511,375 | △530,798 | |||||||||
| 純資産合計 | 20,446,557 | 20,193,900 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 29,879,335 | 31,385,945 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 13,307,929 | 14,097,193 | |||||||||
| 売上原価 | 10,682,884 | 11,439,660 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,625,045 | 2,657,533 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 2,251,254 | ※1 2,470,929 | |||||||||
| 営業利益 | 373,791 | 186,603 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 112 | 115 | |||||||||
| 受取配当金 | 75,957 | 46,933 | |||||||||
| 未払寄付金取崩益 | － | 50,000 | |||||||||
| その他 | 23,433 | 27,877 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 99,503 | 124,926 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 23,506 | 21,062 | |||||||||
| 社債発行費 | 30,061 | 501 | |||||||||
| 社葬関連費用 | － | 5,345 | |||||||||
| その他 | 8,092 | 8,588 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 61,660 | 35,498 | |||||||||
| 経常利益 | 411,633 | 276,031 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 16,920 | 148,921 | |||||||||
| 固定資産売却益 | 38 | 18 | |||||||||
| 特別利益合計 | 16,958 | 148,940 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券評価損 | － | 1,651 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 27,077 | 16,699 | |||||||||
| 解体撤去費用 | 31,680 | － | |||||||||
| 事務所移転費用 | － | 32,021 | |||||||||
| 特別損失合計 | 58,757 | 50,372 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 369,834 | 374,599 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 175,137 | 130,569 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △20,593 | △33,638 | |||||||||
| 法人税等合計 | 154,543 | 96,930 | |||||||||
| 四半期純利益 | 215,290 | 277,668 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 215,290 | 277,668 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 215,290 | 277,668 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △1,960 | △22,687 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 688 | 3,264 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △1,272 | △19,423 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 214,018 | 258,245 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 214,018 | 258,245 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － | |||||||||
(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 369,834 | 374,599 | |||||||||
| 減価償却費 | 462,740 | 493,674 | |||||||||
| のれん償却額 | 47,824 | 26,188 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 27,077 | 16,699 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △16,920 | △148,921 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 149 | 2,356 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △7,386 | 47,345 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,120 | △40,586 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △16,790 | △20,380 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △76,069 | △47,049 | |||||||||
| 支払利息 | 23,506 | 21,062 | |||||||||
| 社債発行費 | 30,061 | 501 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △38 | △18 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 1,651 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7,941 | 63,624 | |||||||||
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △294,000 | △870,000 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 30,297 | △38,321 | |||||||||
| その他債権の増減額（△は増加） | △63,357 | △54,718 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △116,750 | △101,794 | |||||||||
| 受託現預金の増減額（△は増加） | ※2 100,000 | ※2 499,997 | |||||||||
| その他 | 161,386 | △185,581 | |||||||||
| 小計 | 662,744 | 40,329 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 76,092 | 47,083 | |||||||||
| 利息の支払額 | △23,563 | △21,730 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △193,218 | △191,582 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 55,789 | 4,411 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 577,845 | △121,487 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) | ||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の増減額（△は増加） | 954 | 888 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,249,085 | △605,819 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △417,487 | △35,976 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 38 | 18 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △7,793 | △9,302 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 66,960 | 148,922 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △490,507 | |||||||||
| 保険積立金の積立による支出 | △5,918 | △5,447 | |||||||||
| 保険積立金の払戻による収入 | 17,094 | 12,596 | |||||||||
| その他 | △250 | △7,613 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,595,486 | △992,240 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 930,000 | 1,720,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,148,804 | △138,014 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | 969,938 | － | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △583 | △2,206 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △413,994 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 22,479 | 24,066 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △159,206 | △159,812 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 613,824 | 1,030,039 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △403,817 | △83,688 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 5,384,311 | 5,490,027 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 4,980,493 | ※1 5,406,338 | |||||||||
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
（連結の範囲の重要な変更）
第１四半期連結会計期間において、五大テック株式会社の株式を取得したことにより、第１四半期連結会計期間末をみなし取得日として連結の範囲に含めております。
(追加情報)
従業員持株会支援信託口における会計処理について
当社は、従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引を行っております。
①取引の概要
当社は、従業員（連結子会社の従業員を含む。以下この項において同じ。）に対する中長期的な当社企業価値向上へのインセンティブ付与及び福利厚生制度の充実等により当社の恒常的な発展を促すことを目的として、従業員持株会支援信託（以下、「ＥＳＯＰ信託」という。）を導入しております。
当社が当社持株会に加入する従業員のうち、一定の要件を充足する者を受益者とする信託を設定し、当該信託は信託期間中に当社持株会が取得すると見込まれる数の株式を予め定める取得期間内に取得いたします。その後、当該信託は当社株式を毎月一定日に当社持株会に売却いたします。当該信託は、保有する当社株式の議決権を当社持株会の議決権割合に応じて行使いたします。
②信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。
自己株式の帳簿価額及び株式数
前連結会計年度 87,587千円、 87,500株
当第２四半期連結会計期間 61,661千円、 61,600株
③総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額
前連結会計年度 85,710千円
当第２四半期連結会計期間 60,820千円
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ ＡＴＭ管理業務において、主として金融機関等から管理を委託されたＣＤ／ＡＴＭ機に使用するための現金及び預金であります。
２ 偶発債務
当社は、株式会社ＦＵＳＩＯＮＩＡから2019年６月13日付で訴訟を提起され、2021年11月26日に「原告の請求をいずれも棄却する」旨の判決が言い渡されました。その後、2021年12月９日に原告が控訴したものの2022年７月28日において「本件控訴を棄却する」旨の判決が言い渡されましたが、2022年８月９日に原告が上告しました。
当該訴訟において株式会社ＦＵＳＩＯＮＩＡは、元社員等の不法行為に対して損害賠償請求するとともに、当社に対して、使用者責任に基づく損害賠償を請求しております。なお、訴状に記載の損害賠償請求金額は63,580千円です。
当社としましては、株式会社ＦＵＳＩＯＮＩＡの主張する請求に応じる義務及び根拠はないものと認識しており、引続き、訴訟手続きを進めていきます。
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日至 2021年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | |||
| 従業員給与及び賞与 | 1,005,551 | 千円 | 1,062,964 | 千円 |
| 法定福利費 | 197,910 | 206,489 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 147,744 | 158,395 | ||
| 役員賞与引当金繰入額 | 22,798 | 18,230 | ||
| 退職給付費用 | 24,332 | 32,341 | ||
| 減価償却費 | 35,487 | 38,080 | ||
| のれん償却額 | 47,824 | 26,188 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 180 | 2,356 | ||
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日至 2021年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日) | |||
| 現金及び預金 | 5,579,171 | 千円 | 6,064,996 | 千円 |
| 計 | 5,579,171 | 6,064,996 | ||
| 預入期間が３か月超の定期預金 | △594,702 | △653,986 | ||
| その他預け金 | △3,975 | △4,672 | ||
| 現金及び現金同等物 | 4,980,493 | 5,406,338 | ||
※２ ＡＴＭ管理業務に係わる受託現預金、立替金、預り金の「四半期連結キャッシュ・フロー計算書」への表示方法は、次のとおりであります。
(1) 受託現預金
ＣＤ／ＡＴＭ機への装填現金及び装填用預金であり、当社資金の増減を営業活動によるキャッシュ・フローとして表示、他社資金（ＡＴＭ管理業務の受託先からの受入資金）は、「四半期連結キャッシュ・フロー計算書」から除外しております。
(2) 立替金
当社資金による立替金の増減を営業活動によるキャッシュ・フローとして表示、他社資金による立替金は「四半期連結キャッシュ・フロー計算書」から除外しております。
(3) 預り金
受託先からの預り金は、受託現預金（他社資金）、立替金（他社資金）と相殺し、「四半期連結キャッシュ・フロー計算書」から除外しております。
(4) ＡＴＭ管理業務に係わるキャッシュ・フローについては、次のとおりであります。
(前第２四半期連結累計期間)
| 2021年３月31日（千円） | 2021年９月30日（千円） | 当社資金（千円） | 他社資金（千円） | |
| 受託現預金（当社資金） | 5,271,242 | 5,130,669 | 140,572 | － |
| 受託現預金(他社資金) | － | － | － | － |
| 立替金（当社資金） | － | － | － | － |
| 立替金（他社資金） | － | － | － | － |
| 預り金（当社資金） | 571,242 | 530,669 | △40,572 | － |
| 預り金（他社資金） | － | － | － | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 100,000 | － | ||
(当第２四半期連結累計期間)
| 2022年３月31日（千円） | 2022年９月30日（千円） | 当社資金（千円） | 他社資金（千円） | |
| 受託現預金（当社資金） | 4,642,825 | 4,179,967 | 462,857 | － |
| 受託現預金(他社資金) | － | － | － | － |
| 立替金（当社資金） | － | － | － | － |
| 立替金（他社資金） | － | － | － | － |
| 預り金（当社資金） | 542,825 | 579,964 | 37,139 | － |
| 預り金（他社資金） | － | － | － | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 499,997 | － | ||
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年６月18日定時株主総会 | 普通株式 | 159,206 | 15.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月21日 | 利益剰余金 |
（注）配当金の総額には、ＥＳＯＰ信託に対する配当金2,010千円を含めております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年10月27日取締役会 | 普通株式 | 159,814 | 15.00 | 2021年９月30日 | 2021年12月１日 | 利益剰余金 |
（注）配当金の総額には、ＥＳＯＰ信託に対する配当金1,672千円を含めております。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年６月17日定時株主総会 | 普通株式 | 159,812 | 15.00 | 2022年３月31日 | 2022年６月20日 | 利益剰余金 |
（注）配当金の総額には、ＥＳＯＰ信託に対する配当金1,312千円を含めております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年10月28日取締役会 | 普通株式 | 153,725 | 15.00 | 2022年９月30日 | 2022年12月１日 | 利益剰余金 |
（注）配当金の総額には、ＥＳＯＰ信託に対する配当金924千円を含めております。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||||
| 警備事業 | ビル管理事業 | 不動産事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 8,740,126 | 4,392,191 | 175,611 | 13,307,929 | － | 13,307,929 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 36,797 | 422,490 | － | 459,287 | △459,287 | － |
| 計 | 8,776,924 | 4,814,681 | 175,611 | 13,767,217 | △459,287 | 13,307,929 |
| セグメント利益 | 109,298 | 170,666 | 60,026 | 339,991 | 33,799 | 373,791 |
(注)１ セグメント利益の調整額は、セグメント間の取引消去によるものであります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
重要な変動はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 調整額(注)１ | 四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||||
| 警備事業 | ビル管理事業 | 不動産事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 9,488,028 | 4,392,358 | 216,806 | 14,097,193 | － | 14,097,193 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 54,375 | 477,097 | － | 531,473 | △531,473 | － |
| 計 | 9,542,404 | 4,869,455 | 216,806 | 14,628,667 | △531,473 | 14,097,193 |
| セグメント利益又は損失（△） | 122,917 | △42,162 | 96,247 | 177,002 | 9,600 | 186,603 |
(注)１ セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間の取引消去によるものであります。
２ セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
重要な変動はありません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | 合計 | |||
| 警備事業 | ビル管理事業 | 不動産事業 | ||
| 機械警備業務 | 3,633,334 | － | － | 3,633,334 |
| 輸送警備業務 | 1,011,191 | － | － | 1,011,191 |
| 常駐警備業務 | 1,680,312 | － | － | 1,680,312 |
| ＡＴＭ管理業務 | 810,765 | － | － | 810,765 |
| 工事・機器販売業務 | 576,402 | － | － | 576,402 |
| ビル管理業務 | － | 4,392,191 | － | 4,392,191 |
| 不動産販売・仲介業務 | － | － | 12,760 | 12,760 |
| その他 | 1,028,120 | － | － | 1,028,120 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 8,740,126 | 4,392,191 | 12,760 | 13,145,078 |
| その他の収益（注） | － | － | 162,851 | 162,851 |
| 外部顧客への売上高 | 8,740,126 | 4,392,191 | 175,611 | 13,307,929 |
（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
当第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | 合計 | |||
| 警備事業 | ビル管理事業 | 不動産事業 | ||
| 機械警備業務 | 3,742,880 | 3,742,880 | ||
| 輸送警備業務 | 1,022,489 | 1,022,489 | ||
| 常駐警備業務 | 2,212,947 | 2,212,947 | ||
| ＡＴＭ管理業務 | 798,920 | 798,920 | ||
| 工事・機器販売業務 | 676,999 | 676,999 | ||
| ビル管理業務 | 4,392,358 | 4,392,358 | ||
| 不動産販売・仲介業務 | 13,057 | 13,057 | ||
| その他 | 1,033,790 | 1,033,790 | ||
| 顧客との契約から生じる収益 | 9,488,028 | 4,392,358 | 13,057 | 13,893,444 |
| その他の収益（注） | 203,749 | 203,749 | ||
| 外部顧客への売上高 | 9,488,028 | 4,392,358 | 216,806 | 14,097,193 |
（注）その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 | 当第２四半期連結累計期間 |
| （自 2021年４月１日 | （自 2022年４月１日 | |
| 至 2021年９月30日） | 至 2022年９月30日） | |
| １株当たり四半期純利益金額 | 20円47銭 | 27円14銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額 | 215,290千円 | 277,668千円 |
| 普通株主に帰属しない金額 | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額 | 215,290千円 | 277,668千円 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 10,512,641株 | 10,230,584株 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間121,383株、当第２四半期連結累計期間72,633株であります。
２ 【その他】
第59期（2022年４月１日から2023年３月31日まで）中間配当については、2022年10月28日開催の取締役会において、2022年９月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
| ① | 配当金の総額 | 153,725千円 |
|---|---|---|
| ② | １株当たりの金額 | 15円00銭 |
| ③ | 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 | 2022年12月１日 |
（注）配当金の総額には、ＥＳＯＰ信託に対する配当金924千円を含めております。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年11月２日
東 洋 テ ッ ク 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人トーマツ 大 阪 事 務 所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 三 浦 宏 和 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 中 村 雅 子 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている東洋テック株式会社の2022年4月1日から2023年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間（2022年7月1日から2022年9月30日まで）及び第2四半期連結累計期間（2022年4月1日から2022年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、東洋テック株式会社及び連結子会社の2022年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。