8071 東海エレクトロニクス 有価証券報告書－第67期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 東海財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年６月29日 |
| 【事業年度】 | 第67期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
| 【会社名】 | 東海エレクトロニクス株式会社 |
| 【英訳名】 | TOKAI ELECTRONICS CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 大 倉 慎 |
| 【本店の所在の場所】 | 名古屋市中区栄三丁目34番14号 |
| 【電話番号】 | (052)261-3211(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務執行役員 管理本部本部長 森 田 誠 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 名古屋市中区栄三丁目34番14号 |
| 【電話番号】 | (052)261-3211(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務執行役員 管理本部本部長 森 田 誠 |
| 【縦覧に供する場所】 | 東海エレクトロニクス株式会社東京支店 (東京都世田谷区等々力七丁目２番９号)株式会社名古屋証券取引所 (名古屋市中区栄三丁目８番20号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第63期 | 第64期 | 第65期 | 第66期 | 第67期 | |
| 決算年月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 41,803,355 | 41,538,376 | 37,845,587 | 46,676,231 | 60,759,321 |
| 経常利益 | （千円） | 1,209,618 | 841,032 | 430,407 | 873,690 | 2,034,196 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 802,266 | 524,218 | 209,533 | 547,420 | 1,403,653 |
| 包括利益 | （千円） | 934,049 | 355,823 | 75,232 | 901,192 | 1,557,417 |
| 純資産額 | （千円） | 12,867,481 | 13,019,896 | 12,876,756 | 13,352,159 | 14,729,141 |
| 総資産額 | （千円） | 21,981,150 | 20,885,558 | 20,086,419 | 26,232,878 | 29,566,890 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 5,898.13 | 5,955.92 | 5,872.39 | 6,356.95 | 6,973.41 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 370.37 | 241.25 | 96.13 | 255.15 | 668.98 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | 364.59 | 237.30 | 94.72 | 250.96 | 656.35 |
| 自己資本比率 | （％） | 58.3 | 62.0 | 63.8 | 50.6 | 49.6 |
| 自己資本利益率 | （％） | 6.5 | 4.1 | 1.6 | 4.2 | 10.1 |
| 株価収益率 | （倍） | 9.3 | 10.8 | 20.3 | 10.6 | 4.2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 907,489 | 463,215 | △10,062 | △213,672 | 596,565 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △201,344 | △241,369 | △53,886 | △2,740,336 | △403,507 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △222,817 | △232,475 | △353,359 | 3,220,228 | △328,594 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 2,480,781 | 2,497,480 | 2,036,676 | 2,344,704 | 2,364,737 |
| 従業員数 | （名） | 344 | 355 | 355 | 365 | 358 |
(注) 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を当連結会計年度の期首から適用
しており、当連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等とな
っております。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第63期 | 第64期 | 第65期 | 第66期 | 第67期 | |
| 決算年月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 32,152,003 | 31,509,431 | 28,892,143 | 37,431,439 | 48,435,856 |
| 経常利益 | （千円） | 1,233,699 | 749,578 | 370,877 | 743,024 | 1,580,363 |
| 当期純利益 | （千円） | 813,991 | 497,673 | 177,344 | 483,789 | 1,138,961 |
| 資本金 | （千円） | 3,075,396 | 3,075,396 | 3,075,396 | 3,075,396 | 3,075,396 |
| 発行済株式総数 | （株） | 2,360,263 | 2,360,263 | 2,360,263 | 2,360,263 | 2,360,263 |
| 純資産額 | （千円） | 11,294,179 | 11,350,957 | 11,243,818 | 11,565,540 | 12,377,537 |
| 総資産額 | （千円） | 18,946,248 | 17,942,061 | 17,339,790 | 22,835,264 | 25,218,985 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 5,174.06 | 5,188.20 | 5,123.82 | 5,501.06 | 5,854.36 |
| １株当たり配当額 | （円） | 102.00 | 104.00 | 104.00 | 104.00 | 107.00 |
| (うち１株当たり中間配当額) | (50.00) | (52.00) | (52.00) | (52.00) | (52.00) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 375.78 | 229.03 | 81.36 | 225.49 | 542.83 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | 369.92 | 225.28 | 80.17 | 221.79 | 532.58 |
| 自己資本比率 | （％） | 59.3 | 62.9 | 64.5 | 50.3 | 48.8 |
| 自己資本利益率 | （％） | 7.5 | 4.4 | 1.6 | 4.3 | 9.6 |
| 株価収益率 | （倍） | 9.2 | 11.4 | 24.0 | 12.0 | 5.2 |
| 配当性向 | （％） | 27.1 | 45.4 | 127.8 | 46.1 | 19.7 |
| 従業員数 | （名） | 189 | 194 | 199 | 220 | 209 |
| 株主総利回り | （％） | 128.9 | 101.7 | 81.9 | 112.7 | 120.8 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | （％） | (115.9) | (110.0) | (99.6) | (141.5) | (144.3) |
| 最高株価 | （円） | 3,990 | 3,595 | 2,620 | 2,756 | 3,000 |
| 最低株価 | （円） | 2,590 | 2,320 | 1,910 | 1,922 | 2,602 |
(注) １．最高・最低株価は、名古屋証券取引所市場第二部におけるものであります。
２．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を当事業年度の期首から適用し
ており、当事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となってお
ります。
２ 【沿革】
1945年10月、電気絶縁材料の卸売商として個人経営の東海物産社を創業し、モータの絶縁紙を三菱電機株式会社名古屋製作所へ納入したことを手はじめとして、1953年には三菱電機株式会社の合金類やゴム製品の特約店となり、これを機に電気絶縁材料卸売商として形態を整えました。
1955年５月、業容の拡大と企業の一層の充実を図るため、東海物産株式会社を設立いたしました。
なお、当社は創業以来65年以上にわたり、東海物産を社名としてまいりましたが、エレクトロニクス技術商社としての付加価値を追求するため、2011年10月１日付で東海エレクトロニクス株式会社へ商号変更いたしました。
| 年月 | 主な沿革 |
|---|---|
| 1955年５月 | 東海物産株式会社(資本金1,250千円)を設立。本社を名古屋市中区南大津通りに設置し、東京営業所(現・東京支店、東京都世田谷区)を設置。 |
| 1960年10月 | 本社を名古屋市中区矢場町(現在地)に移転。 |
| 1967年７月 | 群馬県太田市に北関東出張所(旧・北関東営業所)を設置。 |
| 1967年８月 | 静岡県沼津市に沼津出張所(旧・沼津支店)を設置。 |
| 1968年５月 | 愛知県知立市に知立出張所(旧・知立支店)を設置。 |
| 1970年５月 | 機器営業部の一部(自動制御機器販売部門)を分離し、扶桑興産株式会社の新設子会社東海オートマチックス株式会社に業務移管。 |
| 1971年２月 | 愛知県小牧市に小牧営業所(現・小牧支店)を設置。 |
| 1971年４月 | 物資営業部の一部(ガラス繊維販売部門)を分離し、東海グラスファイバー株式会社を設立。 |
| 1972年４月 | 機器営業部の一部(空調機器販売及び計装工事部門)を分離し、東海計装工業株式会社を設立。 |
| 1972年４月 | 三重県津市に津営業所(旧・津支店)を設置。 |
| 1973年６月 | 大阪府守口市に大阪営業所(現・大阪支店、吹田市)を設置。 |
| 1984年７月 | 扶桑興産株式会社を吸収合併し、東海オートマチックス株式会社を子会社化。 |
| 1984年12月 | 東海グラスファイバー株式会社及び東海計装工業株式会社を吸収合併。 |
| 1985年７月 | 長野県松本市に松本営業所(現・松本支店)を設置。 |
| 1986年12月 | 名古屋証券取引所市場第二部へ株式上場。 |
| 1987年10月 | 台湾に台北事務所を設置。 |
| 1988年10月 | 新東商事株式会社を吸収合併。 |
| 1989年３月 | 香港に東海精工(香港)有限公司を設立。 |
| 1989年４月 | 東京都八王子市に八王子営業所(旧・八王子支店)を設置。 |
| 1994年10月 | シンガポールにTOKAI PRECISION(S)PTE.LTD.（現・TOKAI ELECTRONICS(S)PTE.LTD.）を設立。 |
| 1995年10月 | 台湾に台湾東海精工股份有限公司を設立。 |
| 1995年12月 | 北関東営業所を埼玉県熊谷市に移転し、名称を熊谷営業所(現・熊谷支店）に変更。 |
| 1996年４月 | アメリカにTOKAI PRECISION AMERICA,LTD.（現・TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD.）を設立。 |
| 1996年７月 | 愛知県名古屋市にシーシーエス株式会社（現・東海テクノセンター株式会社）を設立。 |
| 1998年６月 | 知立支店を愛知県安城市に移転し、名称を安城支店に変更。 |
| 1998年８月 | フィリピンにTOKAI PRECISION PHILIPPINES,INC.（現・TOKAI ELECTRONICS PHILIPPINES,INC.）を設立。 |
| 1999年12月 | 中国深圳に東海精工(香港)有限公司深圳事務所を設置。 |
| 2000年６月 | インドネシアにPT.TOKAI PRECISION INDONESIA（現・PT.TOKAI ELECTRONICS INDONESIA）を設立。 |
| 2001年10月 | 中国上海に東海精工(香港)有限公司の全額出資により東精国際貿易(上海)有限公司を設立。 |
| 2003年４月 | タイにTOKAI PRECISION (THAILAND) LTD.（現・TOKAI ELECTRONICS(THAILAND) LTD.）を設立。 |
| 2003年７月 | 中国深圳に東海精工(香港)有限公司の全額出資により東海精工咨詢(深圳)有限公司を設立。 |
| 2007年２月 | 愛知県名古屋市に新本社ビル建設。 |
| 2007年４月 | 愛知県名古屋市に東海ファシリティーズ株式会社を設立。 |
| 2010年１月 | 中国天津に東精国際貿易(上海)有限公司天津連絡事務所を設置。 |
| 2011年４月 | 八王子支店を東京支店に統合。 |
| 2011年６月 | 中国大連に東精国際貿易(上海)有限公司大連連絡事務所を設置。 |
| 2011年10月 | 商号を東海エレクトロニクス株式会社に変更。 |
| 2012年８月 | アメリカ デトロイトにTOKAI PRECISION AMERICA,LTD.DETROIT OFFICE（現・TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD.DETROIT OFFICE）を開設。 |
| 2012年12月 | 中国広州に東海精工咨詢(深圳)有限公司 広州分公司を設置。 |
| 2015年３月 | 沼津支店が三島駅前に移転し、名称を三島支店に変更。 |
| 2015年４月 | ドイツにデュッセルドルフ事務所を設置。 |
| 2016年４月 | 中国深圳に東精国際貿易(上海)有限公司 深圳分公司を設置。 |
| 2016年11月 | インドにTOKAI ELECTRONICS INDIA PVT.LTD.を設立。 |
| 2017年１月 | 津支店を本社名古屋支店に統合。 |
| 2017年２月 | 安城支店を愛知県刈谷市に移転し、名称を刈谷支店に変更。 |
| 2017年２月 | ドイツにTOKAI ELECTRONICS DEUTSCHLAND GmbHを設立。 |
| 2020年４月 | 藤田電機工業株式会社の半導体販売事業の一部を統合。 |
| 2022年４月 | 名古屋証券取引所の市場区分の見直しにより、名古屋証券取引所の市場第二部からメイン市場に移行。 |
３ 【事業の内容】
当社の企業集団は、当社および子会社12社で構成され、各種電子部品および関連商品の販売を主な業務としております。
東海オートマチックス株式会社は、当社がカバーできない制御機器商品を中心に担当しており、また、東海テクノセンター株式会社は、各種ソフトウエアの開発、販売およびその他のサービス等の事業活動を展開しております。
東海精工(香港)有限公司、TOKAI ELECTRONICS(S)PTE.LTD.、台湾東海精工股份有限公司、TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD.、TOKAI ELECTRONICS PHILIPPINES,INC.、PT. TOKAI ELECTRONICS INDONESIA、東精国際貿易(上海)有限公司、TOKAI ELECTRONICS(THAILAND)LTD.、TOKAI ELECTRONICS INDIA PVT.LTD.、TOKAI ELECTRONICS DEUTSCHLAND GmbHは、当企業集団の海外販売拠点として香港、シンガポール、台湾、アメリカ、フィリピン、インドネシア、中国、タイ、インド、ドイツ周辺地域での販売を担当しております。東精国際貿易(上海)有限公司は中国における販売活動を行うとともに、東海精工(香港)有限公司の事務業務を請け負い担当しております。
事業の系統図は次のとおりであります。
(注) ※ １ 東海オートマチックス㈱、東海テクノセンター㈱への商品代行仕入であります。
※ ２ 東海エレクトロニクス㈱、東海テクノセンター㈱への商品代行仕入であります。
※ ３ 海外子会社間においても、販売取引を行っております。
４ 当社グループのセグメント別の位置付けは次のとおりであります。
関東・甲信越カンパニー……当社
中部・関西第１カンパニー…当社
中部・関西第２カンパニー…当社
中部・関西第３カンパニー…当社
オーバーシーズ・ソリューションカンパニー
…東海精工(香港)有限公司、TOKAI ELECTRONICS(S)PTE.LTD.、台湾東海精工股份有限公司、
TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD.、TOKAI ELECTRONICS PHILIPPINES,INC.、
PT.TOKAI ELECTRONICS INDONESIA、東精国際貿易(上海)有限公司、
TOKAI ELECTRONICS(THAILAND)LTD.、TOKAI ELECTRONICS INDIA PVT.LTD.、
TOKAI ELECTRONICS DEUTSCHLAND GmbH
システム・ソリューションカンパニー…東海オートマチックス㈱、東海テクノセンター㈱
４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金(千円) | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合又は被所有割合(％) | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| (連結子会社) | |||||
| 東海オートマチックス㈱ | 名古屋市中区 | 10,000 | システム事業 | 100 | 制御機器等の販売役員の兼任 ２名 |
| 東海テクノセンター㈱ | 名古屋市中区 | 30,000 | システム事業 | 100 | 各種ソフトウェア等の開発・販売役員の兼任 ２名 |
| 東海精工(香港)有限公司 | 香港 | 千US$7,371 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売(注1) |
| TOKAI ELECTRONICS(S) PTE.LTD. | シンガポール | 千US$2,373 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売 |
| 台湾東海精工股份有限公司 | 台湾 | 千NT$20,000 | デバイス事業 | 100(100) | 電子部品等の販売(注3) |
| TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD. | 米国 | 千US$800 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売 |
| TOKAI ELECTRONICS PHILIPPINES,INC. | フィリピン | 千US$2,000 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売 |
| PT.TOKAI ELECTRONICS INDONESIA | インドネシア | 千US$1,000 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売 |
| 東精国際貿易(上海)有限公司 | 中国・上海 | 千RMB11,682 | デバイス事業 | 100(100) | 電子部品等の販売(注3) |
| TOKAI ELECTRONICS(THAILAND)LTD. | タイ | 千THB130,000 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売(注1) |
| TOKAI ELECTRONICS INDIA PVT.LTD. | インド | 千INR51,464 | デバイス事業 | 100(1) | 電子部品等の販売(注3) |
| TOKAI ELECTRONICS DEUTSCHLAND GmbH | ドイツ | 千EUR25 | デバイス事業 | 100 | 電子部品等の販売 |
(注) １ 特定子会社に該当しております。
２ 上記子会社のうちには、有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
３ 議決権の所有割合の( )内は、間接所有割合で内数であります。
５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2022年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
|---|---|
| 関東・甲信越カンパニー | 36 |
| 中部・関西第１カンパニー | 36 |
| 中部・関西第２カンパニー | 15 |
| 中部・関西第３カンパニー | 32 |
| オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 120 |
| システム・ソリューションカンパニー | 29 |
| 全社共通部門 | 90 |
| 合計 | 358 |
(注) 全社共通部門として記載されている従業員数は、主に管理部門に所属しているものであり特定の部門に区分
できないものであります。
(2) 提出会社の状況
2022年３月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
|---|---|---|---|
| 209 | 44.9 | 14.1 | 6,589 |
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
|---|---|
| 関東・甲信越カンパニー | 36 |
| 中部・関西第１カンパニー | 36 |
| 中部・関西第２カンパニー | 15 |
| 中部・関西第３カンパニー | 32 |
| 全社共通部門 | 90 |
| 合計 | 209 |
(注) １ 従業員数は、就業人員であります。
２ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３ 全社共通部門として記載されている従業員数は、主に管理部門に所属しているものであり特定の部門に
区分できないものであります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使間は常に協調的であり円満に推移しております。
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
当社グループを取り巻く事業環境は、新型コロナウイルス感染症に係るワクチン接種や治療薬の開発が進んでいるものの、収束時期は依然として不透明な状況であることや、ロシアによるウクライナへの侵攻により不安定な世界情勢の影響もあり、原材料価格の高騰に加え、為替変動による海外調達コストの上昇などにより非常に不透明な状況となっています。
このような状況ですが当社グループは最終年度を迎えた中期経営計画(Value Fusion 2022：VF22)のテーマである、
１．共に手を取り、未来への価値を創ろう
～お客様の期待を超える感動を創り出そう～
２．より豊かな生活に、より良い環境作りに貢献
～自動車、医療、環境・エネルギーなど社会・生活インフラへの注力～
の実現に向け、引き続き各施策の実行を推進してまいります。
具体的な活動として当社グループは、将来の自動車市場での電動化、自動運転化などへの取り組みは日々進化しており、そこに向けたソリューション提案はますます重要となっていくことから、自動車市場などへのソリューション提案を強化してまいります。更に、少子高齢化や橋梁等のインフラの老朽化など、社会課題の解決に向けたソリューション提案を強化し、SDGsの実現に貢献してまいります。
2022年度の目標は、売上高630億円、営業利益16億３千万円、経常利益16億３千万円、親会社株主に帰属する当期純利益11億３千万円としており、その実現に向け各施策の実行を推進してまいります。
（１）事業継続態勢・リスクの予兆管理の充実
新型コロナウイルス感染症によるロックダウンや、ロシア・ウクライナ問題などの影響による半導体をはじめとする電子部品、材料の供給不足、材料や輸送コストの高騰などの供給面でのリスクに対し、在庫の適切な確保とお客様への供給継続に取り組み、厳しい環境下においても柔軟に対応できるよう努めてまいります。また、ランサムウェア等のサイバー攻撃や情報漏洩等のリスクに対するセキュリティシステムのより一層の強化や社員教育の徹底などにより、体制の充実を図ってまいります。
（２）全社プロジェクトの推進
５つの全社横断プロジェクト（自動車、医療、環境・エネルギー、ＩoＴ・ＦＡ、ソフトウエア）の推進を通じて、新たなソリューション提案の強化に取り組んでいます。長引くコロナ禍によりお取引先との面談機会が制限される状況が続いておりますが、リモートを活用した展示会や、動画によるソリューション紹介などを通じて、提案活動を更に強化し継続してまいります。
（３）エンジニアリング機能の強化、社会課題への取り組み
ソリューションプロバイダーとして、海外拠点を含めたエンジニアリング力の強化に努めております。ハードウエア・ソフトウエアの両面からの提案活動により、お客様にとってかけがえのないパートナーを目指して取り組んでいます。また、交通量監視システムや橋梁老朽化モニタリングシステムなど社会課題の解決に向けた取り組みを強化し、持続可能な社会の実現に向け貢献してまいります。
（４）健全な財務体質の維持
中期経営計画VF22に基づき、お取引先とのパートナーシップをより強化し、当社の主力市場である自動車分野を中心として事業を推進し収益力の向上に努めてまいります。また、事業の拡大に伴って増加した在庫等の資産について適切な管理を行い、健全な財務体質の維持に努めてまいります。
（５）人材育成
女性や多様な人材がやりがいをもって働くことができるよう、制度面の整備を進め、コミュニケーションの向上に取り組んでまいります。また、職層・職務にあわせた研修や業務資格認定、社内マイスター制度の運用により各社員の専門性をより一層高めてまいります。更に多様性があり国際感覚を身に付けた人材を育成するため、英語力向上のためのプログラムの運営や、弾力的なローテーションによる人材配置を行ってまいります。
（６）品質への徹底した取り組み
品質の国際規格ＩＳＯ９００１に基づき、品質方針の徹底と業務の見える化、ノウハウの共有・意識強化を図ってまいりました。品質への取り組みを継続し、お客様のかけがえのないパートナーとなるべく、国内外の品質管理態勢を強化し、様々なパートナー企業と品質に対する意識、ベクトルを合わせ、高品質な製品・ソリューションを提供してまいります。
（７）サステナビリティへの取り組みとコンプライアンスの徹底
当社グループは「地球環境を守り、人に愛され、信頼される良い企業で有り続ける。」を経営理念としております。SDGs（Sustainable Development Goals）への対応、環境に優しいビジネスの拡大と、業務改善による環境負荷低減や働き方改革の取り組みを強化し、人に愛され、信頼される良い企業で有り続けるため、コンプライアンスを徹底してまいります。
当社グループは、「基本徹底 Enforce Fundamentals」と「Quality First for Customer!」の経営ビジョンに沿い、全社員が社業発展に向けた取り組みを進め、業績拡大に努めてまいります。管理体制面では、コーポレートガバナンス・コードの指針に沿って、内部統制機能と経営体質の強化により、ガバナンス体制を充実させてまいります。
２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりとなり、当社グループにおいて重要性が高いと判断した順に記載しております。また、各リスクにおいては、主管部署を設定し対策検討を行っております。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（１）在庫保有に関するリスク
当社グループは、お客様の情報に基づき一定数量の商品を保有し、安定的な供給活動を行っておりますが、正味実現可能価額の見積りの結果、得意先の量産継続期間に使用される商品及び量産期間終了後に買い取られる商品に変動が生じた場合などには、販売出来なくなる在庫を抱える可能性があり、廃棄処分や評価損によって、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（２）商品の品質に関するリスク
海外企業からの仕入が拡大する中、環境基準・品質規格等に関して、品質管理専任者による品質検査体制を構築しておりますが、商品の品質に重大な契約不適合や不備が発生した場合など商品の不具合による補償等は、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（３）商品の納期管理に関するリスク
当社グループは、取引先との受注、発注管理を徹底し定められた納期に確実に納入出来るよう納期遅延の防止に努めておりますが、予期せぬトラブルにより、お客様への供給が遅延し損害賠償などが発生した場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（４）海外業務管理に関するリスク
当社グループは、アジア、北米、欧州などマーケットの拡大が期待される地域へ積極的に事業展開を進めておりますが、各国における市場動向、政情不安、労働問題などその他の要因によって事業活動が正常に行われない場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（５）コーポレート・ガバナンスに関するリスク
当社グループは、各種社内管理規程を設けると同時に、従業員に対しコンプライアンスの周知徹底を図っておりますが、意図的な不正や機密情報の漏洩等により、当社グループの信用が毀損した場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（６）主要取引先との営業取引に関するリスク
当社グループは、マイクロコンピューターなどの半導体製品等を株式会社アイシンに販売しており、2022年３月期の販売実績の総販売実績に対する割合は、43.6％と高い水準にあります。予期せぬ事象等により株式会社アイシンと取引が出来なくなった場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。なお、2021年４月１日にアイシン・エィ・ダブリュ株式会社とアイシン精機株式会社が経営統合し、株式会社アイシンとなっております。
（７）契約管理に関するリスク
当社グループは、国内外の取引先との間で各種契約書の取り交わしを行っておりますが、契約内容の解釈齟齬により補償等を求められた場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（８）取引先の信用に関するリスク
当社グループは、幅広い産業分野において国内外の企業との取引を行っております。取引先の信用につきましては、個別に評価し与信限度額を設定して、その範囲内で取引を実行することにより、不良債権発生の防止に努めております。また、安定供給のため仕入先の信用管理についても個別で評価しておりますが、経営環境の変化等により、取引先の信用が悪化し取引継続が困難となった場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（９）システム管理に関するリスク
当社グループは、基幹系、情報系ともにシステム化を推進しております。また、サービスレベルの向上を目的としたシステムの改修や変更、機器の入れ替え等を継続的に行っております。これらのシステムの改修等にかかる運用・管理には万全を期しておりますが、自然災害等、予期せぬトラブルが発生し、復旧等に時間を要した場合、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（10）情報セキュリティに関するリスク
当社グループは、事業活動を行うにあたり取引先に関する機密情報を保有しております。これらの情報については管理体制の強化および情報セキュリティ対策やバックアップデータの保管などを実施しておりますが、サイバー攻撃による不正アクセスやコンピューターウイルスの感染、人為的過失等により、当該情報の漏洩やシステム障害が発生した場合には、社会的信用の失墜や損害賠償責任の発生等により、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（11）資金調達に関するリスク
当社グループの資金調達は、自己資金および借入金、売上債権の売却等により資金調達を行っておりますが、何らかの理由で必要額の資金調達が行われなかった場合には、支払い決済ができなくなり当社グループの信用が低下し、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（12）為替管理に関するリスク
当社グループは、アジア地域、北米地域、欧州地域など海外に10社の連結子会社を有しております。外貨建ての連結子会社の売上高、費用、資産等は連結決算日の直物為替相場レートにより円換算するため、換算時の為替レートが大幅に変動した場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
また、当社グループは各国において外貨建ての取引を行っており為替変動リスクを有しているため、為替予約等の手法を活用することで為替変動リスクの軽減に努めておりますが、急激な為替変動があった場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（13）業務継続管理に関するリスク
当社グループは、大規模地震などの自然災害や事故等に備えて、危機管理や防災等の必要事項を定め、リスクの予防、軽減を図っているとともに、お客様への安定供給のため一定数量の在庫確保に努めておりますが、お客様の生産施設の災害状況や周辺での交通・通信などのインフラ等に甚大な被害が生じた場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（14）固定資産及びのれんの減損リスク
当社グループは、有形固定資産及び無形固定資産並びにのれん等を有しております。有形固定資産及び無形固定資産については、資産の簿価が回収できない兆候が認められた場合は、減損テストを行っております。のれん等については、業績計画との乖離や市場の変化等によって、期待されるキャッシュ・フローが生み出せない場合、また、のれんの認識テストにおける将来事業計画が計画通り実現出来ない場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（15）保有有価証券の価格変動に関するリスク
当社グループは、主に取引先や銀行等との関係構築・維持のため株式を有しておりますが、株式市場の大幅な変動により保有する株式の価額が著しく下落し評価損が発生した場合には、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
（16）退職給付債務に関するリスク
当社および国内連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり簡便法を採用し、必要資金は内部留保の他に、確定給付企業年金制度を利用し外部拠出を行っております。年金資産の運用利回りの低下は、退職給付費用の増加となり、当社グループの連結業績に影響を与える可能性があります。
当社グループでは、ＣＲＯ（チーフ・リスク・オフィサー：最高リスク管理責任者。コンプライアンス統括責任者を兼ねる。）を社長とし、社長直属の機関としてコンプライアンス・リスク管理委員会を設置するとともに、その委員会でリスクの基本方針の確立、洗い出し、評価・選別を行いリスクの最小化を図っております。直面する全てのリスクについて適切に管理することにより、中長期にわたり企業体質の強化を図り、安定した経営基盤づくりを経営上の重要課題としております。そのために、当社グループに影響を及ぼすリスクが認識された場合は、該当担当部署においてそのリスクの影響度を分析し、経営会議および取締役会での報告を通じて、すべての役員に認識の共通化を図るとともに、今後の課題と対応策について検討を行っております。
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を当連結会計年度の期首から適用しております。詳細については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（1）連結財務諸表 注記事項（会計方針の変更）に記載のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染者数が増減する中、緊急事態宣言やまん延防止等重点措置が再発出されるなど、様々な社会活動がその影響を受けながら推移しました。ワクチン接種の進展や海外経済の改善もあり、景気が持ち直していくことが期待されるものの、サプライチェーンでの供給難、原材料価格の高騰などによる下振れリスクの懸念に加え、ロシアのウクライナ侵攻により、景気の先行きについては不透明感が一層高まることとなっています。
このような経済環境ではありますが、当社グループは2020年度からの３カ年計画である中期経営計画(Value Fusion 2022 : VF22)の２年目に入り、ＶＦ２２のテーマである「１．共に手を取り、未来への価値を創ろう ～お客様の期待を超える感動を創り出そう～」、「２．より豊かな生活に、より良い環境作りに貢献 ～自動車、医療、環境・エネルギーなど社会・生活インフラへの注力～」に向け更なる成長を目指し各施策に取り組んでおります。自動車、医療、環境・エネルギー、ＩｏＴ・ＦＡ、ソフトウエアなどの各市場分野に対して、ソリューションプロバイダーとしてお客様や社会の課題に向き合い、より付加価値の高い提案活動に取り組んでまいります。また、品質マネジメントシステムであるＩＳＯ９００１の認証を取得し、更に高い業務品質を実現し、より良い品質の製品、サービスをご提供できるよう取り組んでまいります。
当社グループは、世界的な半導体不足などによりエレクトロニクス製品の需給がひっ迫している中、ＢＣＰ(Business Continuity Plan)在庫を用いた供給継続に向けた努力をしてまいりました。市場分野別の業績においては、自動車分野はお客様の生産活動が前期と比べ大幅に回復していることから、国内・海外ともに半導体デバイスなどの販売が堅調に推移し前期を上回る結果となりました。また、ＦＡ・工作機械分野においても、自動車関連及び半導体関連での設備投資が堅調に推移していることから前期を上回る結果となりました。情報通信分野におきましても、中華圏・東南アジア圏ともに、ＯＡ機器向けデバイスの販売が堅調に推移したことから、前期を上回る結果となりました。
上記の結果、当社グループの当連結会計年度における売上高は607億５千９百万円（前期比30.2％増）となり、利益面においては営業利益19億６千５百万円(前期比140.4％増)、経常利益20億３千４百万円(前期比132.8％増)、親会社株主に帰属する当期純利益14億３百万円（前期比156.4％増）となりました。
セグメント別の経営成績は、次のとおりであります。
○関東・甲信越カンパニー
自動車分野においては、電子デバイス、機構部品等の販売が堅調に推移しました。また、情報通信分野においては、在宅需要の高まりで電子機器向けの需要が堅調に推移したことに加え、ＦＡ・工作機械分野においても、自動車及び半導体装置向けの需要が堅調であったことから、売上高は38億９千万円（前期比30.7％増）となりました。
○中部・関西第１カンパニー
ＦＡ・工作機械分野においては、材料不足による部材の長納期化により供給面で厳しい状況が続いておりますが、中国市場に加え欧米市場も活況となり、半導体及び自動車関連に対する設備投資の需要は堅調に推移しました。また、医療分野においても、海外市場向け眼科医療機器の需要も回復し電子デバイスの販売が増加したことから、売上高は88億７千７百万円（前期比31.7％増）となりました。
○中部・関西第２カンパニー
自動車分野においては、お客様の生産活動が前期と比べ回復したことにより半導体デバイスの販売が堅調に推移しました。ＦＡ・工作機械分野においても、お客様の自動車向け設備投資に対する半導体デバイスの受注が増加したことから、売上高は53億６千万円（前期比24.2％増）となりました。
○中部・関西第３カンパニー
自動車分野においては、前期と比較してお客様の生産活動は高水準を維持しており、半導体の調達は依然として厳しい状況ではあるものの、お客様の生産計画に合わせた在庫確保やＢＣＰ(Business Continuity Plan)在庫を用いた供給活動の継続に努めたことで、マイコンなどの半導体デバイスの販売が堅調に推移したことから、売上高は284億５千４百万円（前期比30.8％増）となりました。
○オーバーシーズ・ソリューションカンパニー
自動車分野においては、半導体供給不足の影響で生産調整局面があったものの、全体的には好調な市況に牽引され、お客様の生産活動は順調に推移しており、特に半導体デバイスの販売が大幅に増加しました。また、情報通信分野においては、中華圏・東南アジア圏ともにＯＡ機器向けの電子デバイスの需要が堅調に推移したことに加え、ＦＡ・工作機械分野においても、中華圏を中心に設備投資関連の需要が増加したことから、売上高は115億７千８百万円（前期比32.6％増）となりました。
**○**システム・ソリューションカンパニー
航空宇宙分野においては、新型コロナウイルス感染症の影響で設備投資の延期などありましたが、新機種での検査装置の受注が増加しました。ＦＡ・工作機械分野においては、半導体設備関連の需要が堅調に推移しました。また、病院や学校などの公共事業分野において、建物設備の改修などの受注が増加したことから、売上高は25億９千７百万円（前期比20.0％増）となりました。
財政状態につきましては、資産総額は295億６千６百万円となり、前連結会計年度末に比べ33億３千４百万円の増加、負債総額は148億３千７百万円となり、前連結会計年度末に比べ19億５千７百万円の増加、純資産合計は147億２千９百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億７千６百万円の増加となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ２千万円増加し、23億６千４百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、獲得した資金は５億９千６百万円（前期は２億１千３百万円の使用)となりました。
主な要因は、売上債権等の増加29億４千万円、棚卸資産の増加４億７千４百万円、法人税等の支払額５億４千１百万円などの資金の使用がありましたが、税金等調整前当期純利益の計上21億５千９百万円、仕入債務の増加18億３千２百万円、未払消費税等の増加４億３百万円などによる資金の獲得があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は４億３百万円(前期は27億４千万円の使用)となりました。
主な要因は、投資有価証券の売却による収入１億６千２百万円の資金の獲得がありましたが、前連結会計年度に藤田電機工業株式会社の半導体販売事業の一部を事業統合したことに伴う支出５億円などによる資金の使用があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、使用した資金は３億２千８百万円(前期は32億２千万円の獲得)となりました。
主な要因は、リース債務の返済による支出１億１千万円、配当金の支払額２億１千７百万円などの資金の使用があったことによるものであります。
③生産、受注及び販売の状況
ａ. 生産実績
特記事項はありません。
ｂ.仕入実績
当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前期比(％) |
|---|---|---|
| 関東・甲信越カンパニー | 3,193,233 | 20.0 |
| 中部・関西第１カンパニー | 8,273,414 | 40.8 |
| 中部・関西第２カンパニー | 5,072,282 | 25.7 |
| 中部・関西第３カンパニー | 25,143,790 | 21.2 |
| オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 10,690,015 | 39.9 |
| システム・ソリューションカンパニー | 1,832,144 | 8.0 |
| 合計 | 54,204,881 | 27.1 |
(注) セグメント間取引については、相殺消去しております。
c. 受注状況
特記事項はありません。
d.販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前期比(％) |
|---|---|---|
| 関東・甲信越カンパニー | 3,890,021 | 30.7 |
| 中部・関西第１カンパニー | 8,877,839 | 31.7 |
| 中部・関西第２カンパニー | 5,360,343 | 24.2 |
| 中部・関西第３カンパニー | 28,454,894 | 30.8 |
| オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 11,578,348 | 32.6 |
| システム・ソリューションカンパニー | 2,597,873 | 20.0 |
| 合計 | 60,759,321 | 30.2 |
(注) １．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
２．最近の２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額(千円) | 割合（％） | 金額(千円) | 割合（％） | |
| アイシン・エィ・ダブリュ株式会社 | 10,590,650 | 22.7 | － | － |
| アイシン精機株式会社 | 9,174,475 | 19.7 | － | － |
| 株式会社アイシン | － | － | 26,497,472 | 43.6 |
３．アイシン・エィ・ダブリュ株式会社とアイシン精機株式会社は2021年４月１日をもって経営統合し、株式会社アイシンとなっております。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の財政状態及び経営成績につきましては、次のとおりであります。
ａ．経営成績の分析
（売上高）
自動車分野はお客様の生産活動が前期と比べ大幅に回復していることから、国内・海外ともに半導体デバイスなどの販売が堅調に推移し増加しました。また、ＦＡ・工作機械分野においても、材料不足による部材の長納期化により供給面で厳しい状況が続いておりますが、自動車関連及び半導体関連での設備投資が堅調に推移していることから前期を上回る結果となりました。情報通信分野におきましても、中華圏・東南アジア圏ともに、ＯＡ機器向けの電子デバイスの需要が堅調に推移したことから、前期を上回る結果となりました。
上記の結果、当連結会計年度における売上高は607億５千９百万円（前期比30.2％増）、前連結会計年度に比べ140億８千３百万円の増加となりました。
（営業利益）
営業利益は、売上高の増加に伴い売上総利益が増加したことに加え、新型コロナウイルス感染症の影響により海外出張費などの変動費が抑えられていることから、19億６千５百万円(前期比140.4％増)、前連結会計年度に比べ11億４千７百万円の増加となりました。
（経常利益）
経常利益は、営業利益で前連結会計年度に比べ11億４千７百万円増加したことに加え、営業外収支が６千８百万円の収入となり、前連結会計年度に比べ１千２百万円増加したことから、20億３千４百万円(前期比132.8％増)、前連結会計年度に比べ11億６千万円の増加となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
税金等調整前当期純利益は、経常利益で前連結会計年度に比べ11億６千万円増加したことに加え、投資有価証券売却益として特別利益１億２千５百万円計上したことにより、前連結会計年度に比べ12億８千５百万円増加しました。
親会社株主に帰属する当期純利益は、税金等調整前当期純利益で前連結会計年度に比べ12億８千５百万円増加したことに伴い、法人税、住民税及び事業税等の税金費用が７億５千５百万円となり、前連結会計年度に比べ４億２千９百万円増加したことから、14億３百万円（前期比156.4％増）、前連結会計年度に比べ８億５千６百万円の増加となりました。
ｂ．財政状態の分析
（資産）
資産総額は295億６千６百万円となり、前連結会計年度末に比べ33億３千４百万円の増加となりました。
主な要因は、のれんが１億９千３百万円、投資有価証券が２億１千万円など減少しましたが、売上債権等が33億５千１百万円、棚卸資産が４億２百万円増加したことなどによるものであります。
（負債）
負債総額は148億３千７百万円となり、前連結会計年度末に比べ19億５千７百万円の増加となりました。
主な要因は、未払金などの減少により流動負債のその他が３億７千５百万円減少しましたが、仕入債務が19億９千９百万円、未払法人税等が２億６千９百万円増加したことなどによるものであります。
（純資産）
純資産合計は147億２千９百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億７千６百万円の増加となりました。
主な要因は、その他有価証券評価差額金が１億３千４百万円減少しましたが、為替換算調整勘定が２億８千８百万円増加したことに加え、利益剰余金が配当金の支払いを２億１千７百万円実施したものの、親会社株主に帰属する当期純利益14億３百万円の計上があったことにより12億１百万円増加したことなどによるものであります。
②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりであります。
当社グループの運転資金需要の主なものは、商品仕入のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、藤田電機工業株式会社との事業統合に伴う支出及び設備投資等の取得によるものであります。これらの資金につきましては、自己資金および借入金、売上債権の売却等により資金調達しております。
③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度における財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与えるような見積り、予測を必要としております。当社グループは、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続的に検証し意思決定を行っております。そのため連結財務諸表の作成に用いた見積り、予測は、見積り特有の不確実性を伴うため、実際の結果と異なる場合があり、連結財務諸表の報告数値に影響を及ぼす可能性があります。連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載されているとおりであります。
経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等につきましては、2022年度を最終目標とする、中期経営計画(Value Fusion 2022 : VF22)を策定し、2022年度において連結売上高520億円、営業利益10億円、親会社株主に帰属する当期純利益５億５千万円を目標としておりましたが、当初計画を上回る実績により当連結会計年度において中期経営計画(Value Fusion 2022 : VF22)の最終年度(2022年度)目標を達成しております。中期経営計画(Value Fusion 2022 : VF22)２年目の結果は以下のとおりであります。
売上高は当初計画比107億５千９百万円増加（21.5％増）となりました。この要因は、自動車分野ではお客様の生産活動が前期と比べ大幅に回復し、国内・海外ともに半導体デバイスなどの販売が堅調に推移していることに加え、ＦＡ・工作機械分野においても、自動車関連及び半導体関連での設備投資が堅調に推移していること、また、情報通信分野におきましても、中華圏・東南アジア圏ともに、ＯＡ機器向けの電子デバイスの販売が堅調に推移したことなどによるものであります。利益面においても、売上高の増加に伴い売上総利益が増加したことに加え、新型コロナウイルス感染症の影響により海外出張費などの変動費が抑えられたことから、営業利益は当初計画比10億２千５百万円増加（109.1％増）、経常利益は当初計画比10億６千４百万円増加（109.7％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は当初計画比８億５千３百万円増加（155.2％増）となりました。
| 指標 | 2022年３月期（計画） | 2022年３月期（実績） | 2022年３月期（計画比） |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 50,000百万円 | 60,759百万円 | 10,759百万円（21.5％増） |
| 営業利益 | 940百万円 | 1,965百万円 | 1,025百万円（109.1％増） |
| 経常利益 | 970百万円 | 2,034百万円 | 1,064百万円（109.7％増） |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 550百万円 | 1,403百万円 | 853百万円（155.2％増） |
（注）上記は、当初計画との比較により分析しておりますが、当初計画しておりました数値を上回る見込みとなっ
たため、2022年１月28日に業績予想を修正しております。
４ 【経営上の重要な契約等】
販売特約店契約等
| 相手先 | 主要取扱商品 | 契約の種類 |
|---|---|---|
| 沖電気工業株式会社 | 制御機器コントロールモジュール・ユニット、通信電話交換機及びネットワークシステム、920MHzマルチホップ無線、プリンタ、EMS | 特約店・販売店契約 |
| ラピスセミコンダクタ株式会社 | ウェハファンダリ、半導体製品 | 特約店契約 |
| ローム株式会社 | 半導体製品、電子部品 | 販売契約 |
| オムロン株式会社 | センサ、スイッチ／レベル機器、リレー、コントロール機器セーフティ・コンポーネント、コネクタ | 販売店契約 |
| マーレエレクトリックドライブズジャパン株式会社 | 各種小型モータDCモータ、インダクションモータ、シンクロナスモータ | 販売契約 |
| 山洋電気株式会社 | 各種サーボモータ、ファンモータ、パワーコンディショナ | 特約代理店契約 |
| ＣＫＤ株式会社 | 流体制御・空気圧制御システム、駆動機器、電動機器、省力機器、コントロール機器 | 販売契約 |
| 住友ベークライト株式会社 | エポキシ銅張積層板、積層板、封止材料工業用レジン、成型材料 | 販売契約 |
| 中興化成工業株式会社 | フッ素樹脂製品、ファブリックシート、基板ベルト、多孔質フィルタ、生分解性プラスチック | 販売契約 |
| 日本板硝子株式会社 | 光輝材フィラー、粉体商品 | 販売契約 |
| 日立金属株式会社 | バイメタル、各種電線、マグネットワイヤー、FFC | 販売契約 |
| 株式会社フジクラ | 各種コネクタ、ハーネス | 特約店契約 |
| マグ・イゾベール株式会社 | 保温材・吸音材用ガラス短繊維(マイクロウール、住宅用グラスウール断熱材) | 販売契約 |
| 三菱電機株式会社 | 半導体・デバイス製品（液晶モジュール、パワーモジュール、波光製品） | 代理店契約 |
| アズビル株式会社 | センサ、マイクロスイッチ工業用制御機器、燃焼安全装置空調用制御機器、ビル用中央管理システム工業計器、発信器、自動調節弁 | 特約店契約 |
| ルネサス エレクトロニクス株式会社 | 半導体製品 | 特約店契約 |
| Elmos Semiconductor SE | 半導体製品、半導体センサ | 販売代理店契約 |
| ロード・ジャパン・インク | 絶縁材、放熱材 | 販売店契約 |
５ 【研究開発活動】
特記事項はありません。
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の総額は、93百万円となりました。
その内容の主なものは、社内ネットワークの構築など情報システムの整備及び増強のほか、本社改装に伴う工事費用や社用車１台購入などの支出であります。
また、所要資金は自己資金によっております。
２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
2022年３月31日現在
| 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数(名) | |||||
| 建物及び構築物 | 車両運搬具 | 土地(面積㎡) | リース資産 | その他 | 合計 | ||||
| 本社(名古屋市中区) | 中部・関西第1/第2/第3カンパニー | 管理施設事務所倉庫 | 375,635 | 13,308 | 1,447,184(1,007.90) | － | 38,252 | 1,874,380 | 146 |
| 東京支店(東京都世田谷区) | 関東・甲信越カンパニー | 管理施設事務所 | 105,725 | 4,410 | 398,083(829.34) | － | 331 | 508,550 | 26 |
| 大阪支店(大阪府吹田市) | 中部・関西第2カンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | － | 0 | 0 | 4 |
| 刈谷支店(愛知県刈谷市) | 中部・関西第1カンパニー | 事務所 | 426 | － | ( － ) | － | 325 | 751 | 6 |
| 小牧支店(愛知県小牧市) | 中部・関西第1カンパニー | 事務所倉庫 | 33,224 | － | 57,696(601.00) | － | 1,066 | 91,986 | 9 |
| 松本支店(長野県松本市) | 関東・甲信越カンパニー | 事務所 | 57 | － | －( － ) | － | 3,438 | 3,495 | 7 |
| 三島支店(静岡県駿東郡長泉町) | 関東・甲信越カンパニー | 事務所 | 0 | － | －( － ) | － | 163 | 163 | 5 |
| 熊谷支店(埼玉県熊谷市) | 関東・甲信越カンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | － | 0 | 0 | 6 |
| 賃貸等不動産 | その他 | 賃貸マンション賃貸倉庫 | 167,498 | － | 221,605(1,123.49) | － | 0 | 389,103 | 0 |
(2) 国内子会社
2022年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数(名) | |||||
| 建物及び構築物 | 車両運搬具 | 土地(面積㎡) | リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| 東海オートマチックス㈱ | 本社(名古屋市中区) | システム・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | － | 500 | 500 | 8 |
| 東海テクノセンター㈱ | 本社(名古屋市中区) | システム・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | － | 23,205 | 23,205 | 21 |
(3) 在外子会社
2022年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数(名) | |||||
| 建物及び構築物 | 車両運搬具 | 土地（面積㎡） | リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| 東海精工(香港)有限公司 | 本社(香港・九龍) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | 1,491 | 6,518 | 8,009 | 4 |
| TOKAI ELECTRONICS(S)PTE.LTD. | 本社(シンガポール) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | 4,034 | 102 | 4,137 | 3 |
| 台湾東海精工股份有限公司 | 本社(台湾・台北) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所倉庫 | － | － | －( － ) | 297 | － | 297 | 3 |
| TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD. | 本社(米国・イリノイ) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所倉庫 | 1,317 | 5,440 | －( － ) | 22,976 | 574 | 30,309 | 7 |
| TOKAI ELECTRONICS PHILIPPINES,INC. | 本社(フィリピン・ラグナ) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所倉庫 | － | － | －( － ) | 11,115 | 1,935 | 13,050 | 25 |
| PT.TOKAI ELECTRONICS INDONESIA | 本社(インドネシア・ベカシ) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | 6,367 | 1,322 | 7,689 | 9 |
| 東精国際貿易(上海)有限公司 | 本社(中国・上海) | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | 19,737 | 7,443 | 27,181 | 50 |
| TOKAI ELECTRONICS (THAILAND)LTD. | 本社（タイ・バンコク） | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | 0 | － | －( － ) | 8,817 | 3,656 | 12,473 | 14 |
| TOKAIELECTRONICSINDIAPVT.LTD. | 本社（インド・ハリヤナ） | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | 5,580 | 56 | 5,637 | 1 |
| TOKAIELECTRONICS DEUTSCHLANDGmbH | 本社（ドイツ・デュッセルドルフ） | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | 事務所 | － | － | －( － ) | － | － | － | 4 |
（注）帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」、及び「建設仮勘定」の合計であります。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
特記事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
特記事項はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 6,242,800 |
| 計 | 6,242,800 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(2022年３月31日) | 提出日現在発行数(株)(2022年６月29日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 2,360,263 | 2,360,263 | 名古屋証券取引所 市場第二部（事業年度末現在） メイン市場（提出日現在） | 単元株式数100株 |
| 計 | 2,360,263 | 2,360,263 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
| 決議年月日 | 2010年６月25日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 9執行役員 3 |
| 新株予約権の数（個）※ | 2 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 400 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 400 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2010年７月21日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①新株予約権は、取締役については当社の取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2011年６月28日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 9執行役員 4 |
| 新株予約権の数（個）※ | 4 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 800 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 800 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2011年７月21日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役については当社取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2012年６月25日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 9執行役員 4 |
| 新株予約権の数（個）※ | 4 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 800 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 800 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2012年７月21日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役については当社取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2013年６月26日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 10執行役員 6 |
| 新株予約権の数（個）※ | 10 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 2,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 2,000 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2013年７月23日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役については当社取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2014年６月26日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 11執行役員 4 |
| 新株予約権の数（個）※ | 10 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 2,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 2,000 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2014年７月22日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役については当社取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2015年６月26日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 11執行役員 6 |
| 新株予約権の数（個）※ | 12 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 2,400 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 2,400 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2015年７月22日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役については当社取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2016年６月28日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 11執行役員 6 |
| 新株予約権の数（個）※ | 12 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 2,400 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 2,400 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2016年７月22日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役については当社取締役の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2017年６月28日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 6上席執行役員 5執行役員 5 |
| 新株予約権の数（個）※ | 17 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 3,400 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 3,400 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2017年７月25日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件※ | ①上記期間内において、取締役及び上席執行役員については当社取締役及び上席執行役員の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、対象上席執行役員又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2018年６月27日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 6上席執行役員 5執行役員 8 |
| 新株予約権の数（個）※ | 25 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 5,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 5,000 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2018年７月24日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件 | ①上記期間内において、取締役及び上席執行役員については当社取締役及び上席執行役員の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、対象上席執行役員又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2020年２月25日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 6上席執行役員 5執行役員 6 |
| 新株予約権の数（個）※ | 22 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 4,400 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 4,400 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2020年３月24日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件 | ①上記期間内において、取締役及び上席執行役員については当社取締役及び上席執行役員の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、対象上席執行役員又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2021年２月22日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 6上席執行役員 7執行役員 5 |
| 新株予約権の数（個）※ | 37 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 7,400 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 7,400 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2021年３月24日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件 | ①上記期間内において、取締役及び上席執行役員については当社取締役及び上席執行役員の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、対象上席執行役員又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
| 決議年月日 | 2021年６月25日 |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 6上級執行役員 7執行役員 4 |
| 新株予約権の数（個）※ | 46 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 9,200 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 9,200 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2021年７月28日 至 2053年７月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 該当事項ありません。(注)１ |
| 新株予約権の行使の条件 | ①上記期間内において、取締役及び上級執行役員については当社取締役及び上級執行役員の地位を喪失した日の翌日、又、執行役員については当社の執行役員の地位を喪失した日、又は従業員退職日のいずれか遅い日の翌日から10日を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使できるものとする。ただし、新株予約権者は、2052年７月10日までに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2052年７月11日から2053年７月10日までに新株予約権を行使できるものとする。②新株予約権者が死亡した場合、相続人は新株予約権者が死亡した日の翌日から10ヶ月を経過する日までの期間に限り、新株予約権を行使することができる。③上記以外の新株予約権の行使条件については、当社取締役会決議に基づき当社と対象取締役、対象上席執行役員又は対象執行役員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによるものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)２ |
※ 当事業年度の末日（2022年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2022年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権の行使時に新株予約権者に交付される株式は、すべて自己株式で、これにより新規に発行される株式はありません。
２．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3)新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、決定する。
(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付される再編対象会社の株式１株当たりの再編後払込金額を１円とし、これに上記(3)に従って決定される当該各新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
(5)新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた金額とする。
(7)譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8)新株予約権の取得条項
新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合、当社は新株予約権を無償にて取得し消却することができるものとする。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016年10月１日 | △9,441,053 | 2,360,263 | ― | 3,075,396 | ― | 2,511,009 |
(注) 2016年10月１日付けで当社普通株式を５株を１株に併合しております。これにより発行済株式総数は
9,441,053株減少し、2,360,263株となっております。
(5) 【所有者別状況】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | － | 8 | 8 | 32 | 1 | 2 | 1,616 | 1,667 | － |
| 所有株式数(単元) | － | 2,038 | 28 | 6,106 | 3 | 56 | 15,310 | 23,541 | 6,163 |
| 所有株式数の割合(％) | － | 8.66 | 0.12 | 25.94 | 0.01 | 0.23 | 65.04 | 100.00 | － |
(注) １ 自己株式 258,844株は、「個人その他」に2,588単元及び「単元未満株式の状況」に44株含まれておりす。
２ 「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ４単
元及び20株含まれております。
(6) 【大株主の状況】
2022年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| ＯＫＵＲＡ株式会社 | 名古屋市千種区今池南17番4号 | 302 | 14.39 |
| 牧 三枝 | 東京都世田谷区 | 196 | 9.36 |
| 江口由江 | 横浜市青葉区 | 145 | 6.90 |
| ＨＡＲＵＫＡＺ株式会社 | 名古屋市瑞穂区彌富町字清水ヶ岡45 | 110 | 5.23 |
| 東海エレクトロニクス従業員持株会 | 名古屋市中区栄３丁目34－14 | 67 | 3.19 |
| 株式会社メルコホールディングス | 千代田区丸の内１丁目11番１号 | 61 | 2.93 |
| 大倉一枝 | 名古屋市瑞穂区 | 54 | 2.60 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 千代田区丸の内２丁目７番１号 | 52 | 2.51 |
| 大倉偉作 | 名古屋市瑞穂区 | 40 | 1.93 |
| 株式会社三井住友銀行 | 千代田区丸の内１丁目１番２号 | 40 | 1.90 |
| 計 | － | 1,071 | 50.98 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 258,800 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 2,095,300 | 20,953 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 6,163 | － | － |
| 発行済株式総数 | 2,360,263 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 20,953 | － | |
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が400株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数４個が含まれております。
② 【自己株式等】
2022年３月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| （自己保有株式）東海エレクトロニクス株式会社 | 名古屋市中区栄三丁目34番14号 | 258,800 | － | 258,800 | 10.96 |
| 計 | － | 258,800 | － | 258,800 | 10.96 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 40 | 110,740 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
(注)当期間における取得自己株式には、2022年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（ストック・オプション行使による交付） | 14,000 | 29,125,902 | － | － |
| 保有自己株式数 | 258,844 | ― | 258,844 | ― |
(注)当期間における保有自己株式には、2022年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３ 【配当政策】
当社グループは、企業体質の一層の充実・強化を図り、業績に裏づけされた安定的且つ継続的な配当を株主の皆様へ行うことを経営の重要課題と考えております。
また、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
内部留保資金につきましては、健全な財務体質の維持ならびに当社グループの企業体質強化に活用して事業の拡大に取り組んでまいります。
当事業年度の剰余金の配当は、上記の方針に基づき中間配当金は１株につき52円を実施し、期末配当金を55円として年間107円を実施することに決定いたしました。
また、３月末現在の１単元以上の株主様を対象に、株主優待制度を昨年同様に継続しております。
なお、当社は「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる」旨を定款に定めております。
当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) |
|---|---|---|
| 2021年10月28日取締役会決議 | 109,264 | 52 |
| 2022年6月28日定時株主総会決議 | 115,578 | 55 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、「地球環境を守り、人に愛され、信頼される良い企業で有り続ける。」を経営理念としており、企業価値の向上に向けて、業務執行における迅速かつ的確な意思決定により透明性の高い公正で効率的な経営実現をコーポレート・ガバナンスの重要な目的と考えております。
当社は、この考え方の下、コーポレート・ガバナンスの充実・強化のため、内部統制システムに関する基本方針を定めております。
②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社の取締役会は、大倉慎が議長を務めており、その他のメンバーは取締役 森田誠、取締役 鈴木章浩、取締役 井田光治、取締役 牧島賢治、取締役 松本久就、社外取締役 岡根幸宏の取締役７名（うち社外取締役１名）で構成され、毎月定期的に取締役会を開催し経営の基本方針や法令で定められた事項、その他経営に関する重要事項を決定するほか、業務の執行状況を監督する機関と位置付けております。
なお、当社は2002年4月に執行役員制度を導入しておりますが、2017年４月から企業ガバナンスの強化の観点より、「業務執行」と「取締役会による業務執行の監督」に体制を整備するため、執行役員の位置付けの明確化と業務執行の体制強化を目的とした体制としております。
また、経営会議では、事業活動の総合的な調整と業務執行の意思統一を図るとともにコンプライアンスの徹底を図り、当社の全般的な重要事項について審議する役割を担っております。
監査役会は、監査役 森永靖彦、監査役 梶田洋志、社外監査役 水野和仁、社外監査役 大橋宏の常勤監査役１名及び非常勤監査役３名で構成されており、うち２名が社外監査役であります。監査役は、取締役会に出席し、監査役会で策定した監査方針及び監査計画に基づき、経営全般に関する事項や各取締役の職務執行状況を監視するとともに適切な提言、助言を行っております。
当該体制を採用する理由として、会社の実態や内容を十分に熟知した取締役による的確且つ迅速な意思決定と取締役会の活性化、コンプライアンス体制の確立等の経営改革を行っております。
また、監査役は、取締役会に出席するとともに、その他の経営に係わる重要な会議への出席、部署往査、書類の閲覧、取締役との協議等により経営方針、職務執行状況を客観的な視点で十分に監視できる機能、ガバナンス体制を整えております。
各監査役は監査役会が定めた方針・計画に基づき、業務執行の適法性を監査しており、経営の監視機能が十分に働く体制となっております。
[当社のコーポレート・ガバナンス体制]
③企業統治に関するその他の事項
当社の内部統制システムは、監査役の監査とは別に、社長直轄の内部監査部門である監査室が、業務の適正な運営状況のチェックなどを含め内部監査を行っており、監査結果に基づき、改善事項の指摘・指導を行うとともに、改善の状況を確認し、その監査結果を社長に直接報告しております。また、法令違反行為等に関する通報に対して適切な処理を行うため、公益通報の運用に関する規程を定めるとともに、通報先を社内及び社外とするコンプライアンス・ホットラインを設置しております。
当社のリスク管理体制は、社長を委員長とするコンプライアンス・リスク管理委員会を組織しており、その委員会でリスク管理の基本方針の確立、洗い出し、評価・選別を行って、リスクの最小化を図っております。直面する全てのリスクについて適切に管理することにより、中長期にわたり企業体質の強化を図り、安定した経営基盤づくりを経営上の重要課題としております。そのために、当社に影響を及ぼすリスクが認識された場合は、該当担当部署においてそのリスクの影響度を分析し、経営会議および取締役会での報告を通じて、すべての役員に認識の共通化を図るとともに、今後の課題と対応策について検討を行っております。また、経営会議および取締役会ではリスクの経過並びに結果についての報告が行われております。
また、当社の子会社の業務の適正の確保と効率的な遂行を図るため、関係会社管理規程を制定しております。また、法令遵守体制の実効性を確保するため、主管部署を定めグループ会社に対してコンプライアンスに関する規程の制定、研修及びコンプライアンス・ホットラインの周知等、必要な諸活動を推進し管理しております。
監査室は、グループ会社の法令及び定款の遵守体制の有効性について監査を行い、監査を受けた部署及びその主管部署は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講じております。また、グループ会社が一体となって事業活動を行い、当社グループ全体の企業価値を向上させるため、グループ会社の経営管理等重要な事項については経営会議が、その他の事項については関連部門が適切な指導を行うとともに、定期的な業務執行状況・財務状況等の報告を受ける体制としております。
④責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、会社法第423条第１項に定める賠償責任の限度額を、職務を行うにあたり善意でかつ重大な過失がないときは、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度とする旨の責任限定契約を締結しております。
⑤役員等賠償責任保険契約の内容の概要等
当社は、保険会社との間で、会社法第430条の3第1項に規定する役員等賠償責任保険契約を締結しております。当該保険契約の被保険者の範囲は当社取締役、監査役、上級執行役員及び執行役員であり、被保険者は保険料を負担しておりません。当該保険契約では、被保険者がその職務の執行に関して責任を負うこと、又は、当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害について填補することとされています。但し、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。
⑥取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
⑦取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
⑧株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
ａ．当社は、自己の株式の取得について、機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
ｂ．当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議により中間配当をすることができる旨定款に定めております。これは剰余金の中間配当を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑨株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
(2) 【役員の状況】
①役員一覧
男性11名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(百株) | ||||||||||||||||
| 代表取締役社長 | 大倉 慎 | 1972年９月12日生 | 1998年４月 沖電気工業㈱入社 2006年４月 当社入社 2009年２月 当社営業本部マーケティンググループグループリーダー 2010年１月 当社執行役員総合企画本部長 2010年６月 当社常務取締役総合企画本部長に就任 2011年４月 当社常務取締役営業推進担当に就任 2011年６月 当社代表取締役副社長に就任 2013年４月 当社代表取締役社長に就任(現任) | 1998年４月 | 沖電気工業㈱入社 | 2006年４月 | 当社入社 | 2009年２月 | 当社営業本部マーケティンググループグループリーダー | 2010年１月 | 当社執行役員総合企画本部長 | 2010年６月 | 当社常務取締役総合企画本部長に就任 | 2011年４月 | 当社常務取締役営業推進担当に就任 | 2011年６月 | 当社代表取締役副社長に就任 | 2013年４月 | 当社代表取締役社長に就任(現任) | (注)３ | 94 |
| 1998年４月 | 沖電気工業㈱入社 | ||||||||||||||||||||
| 2006年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||
| 2009年２月 | 当社営業本部マーケティンググループグループリーダー | ||||||||||||||||||||
| 2010年１月 | 当社執行役員総合企画本部長 | ||||||||||||||||||||
| 2010年６月 | 当社常務取締役総合企画本部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2011年４月 | 当社常務取締役営業推進担当に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 当社代表取締役副社長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 当社代表取締役社長に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 取締役専務執行役員管理本部 本部長 | 森田 誠 | 1958年６月26日生 | 1982年４月 ㈱東海銀行（現：㈱三菱UFJ銀行）入行同行名古屋支社長 他歴任 2012年11月 当社出向 管理本部付 担当部長 2013年４月 当社転籍当社執行役員管理本部副本部長 2013年６月 当社取締役管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 2015年４月 当社常務取締役管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 2017年６月 当社取締役常務執行役員管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 2019年４月 当社取締役専務執行役員管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任(現任) | 1982年４月 | ㈱東海銀行（現：㈱三菱UFJ銀行）入行同行名古屋支社長 他歴任 | 2012年11月 | 当社出向 管理本部付 担当部長 | 2013年４月 | 当社転籍当社執行役員管理本部副本部長 | 2013年６月 | 当社取締役管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 | 2015年４月 | 当社常務取締役管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 | 2017年６月 | 当社取締役常務執行役員管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 | 2019年４月 | 当社取締役専務執行役員管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任(現任) | (注)３ | 23 | ||
| 1982年４月 | ㈱東海銀行（現：㈱三菱UFJ銀行）入行同行名古屋支社長 他歴任 | ||||||||||||||||||||
| 2012年11月 | 当社出向 管理本部付 担当部長 | ||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 当社転籍当社執行役員管理本部副本部長 | ||||||||||||||||||||
| 2013年６月 | 当社取締役管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 当社常務取締役管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 当社取締役常務執行役員管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | 当社取締役専務執行役員管理本部本部長（情報・ＩＲ・ＣＳＲ・危機管理担当)に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 取締役常務執行役員海外営業本部 本部長兼オーバーシーズ・ソリューションカンパニー長兼国内営業本部 副本部長 | 鈴木 章浩 | 1969年７月３日生 | 1992年４月 当社入社 2011年６月 当社執行役員営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー名古屋支店Ｓデバイス第１部部長 2013年６月 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長に就任 2014年４月 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長兼マーケティング本部副本部長に就任 2015年４月 当社常務取締役マーケティング本部本部長兼国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長に就任 2017年４月 当社常務取締役マーケティング本部本部長に就任 2017年６月 当社取締役常務執行役員マーケティング本部本部長に就任 2021年４年 当社取締役常務執行役員海外営業本部本部長兼オーバーシーズ・ソリューションカンパニー長兼国内営業本部副本部長に就任(現任) | 1992年４月 | 当社入社 | 2011年６月 | 当社執行役員営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー名古屋支店Ｓデバイス第１部部長 | 2013年６月 | 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長に就任 | 2014年４月 | 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長兼マーケティング本部副本部長に就任 | 2015年４月 | 当社常務取締役マーケティング本部本部長兼国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長に就任 | 2017年４月 | 当社常務取締役マーケティング本部本部長に就任 | 2017年６月 | 当社取締役常務執行役員マーケティング本部本部長に就任 | 2021年４年 | 当社取締役常務執行役員海外営業本部本部長兼オーバーシーズ・ソリューションカンパニー長兼国内営業本部副本部長に就任(現任) | (注)３ | 26 |
| 1992年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 当社執行役員営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー名古屋支店Ｓデバイス第１部部長 | ||||||||||||||||||||
| 2013年６月 | 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長兼マーケティング本部副本部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 当社常務取締役マーケティング本部本部長兼国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第２カンパニー長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 当社常務取締役マーケティング本部本部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 当社取締役常務執行役員マーケティング本部本部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2021年４年 | 当社取締役常務執行役員海外営業本部本部長兼オーバーシーズ・ソリューションカンパニー長兼国内営業本部副本部長に就任(現任) |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(百株) | ||||||||||||||||||||
| 取締役常務執行役員国内営業本部 本部長 | 井田 光治 | 1963年７月20日生 | 1982年４月 当社入社 2008年６月 当社執行役員営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー安城支店長 2011年６月 当社取締役営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー長兼名古屋支店長に就任 2012年10月 当社取締役営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第１カンパニー長兼名古屋支店長に就任 2013年４月 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長(品質副担当)に就任 2017年６月 当社上席執行役員国内営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長(品質副担当) 2019年４月 当社常務執行役員国内営業本部本部長(品質・環境担当) 2019年６月 当社取締役常務執行役員国内営業本部本部長(品質・環境担当)に就任(現任) | 1982年４月 | 当社入社 | 2008年６月 | 当社執行役員営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー安城支店長 | 2011年６月 | 当社取締役営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー長兼名古屋支店長に就任 | 2012年10月 | 当社取締役営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第１カンパニー長兼名古屋支店長に就任 | 2013年４月 | 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長(品質副担当)に就任 | 2017年６月 | 当社上席執行役員国内営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長(品質副担当) | 2019年４月 | 当社常務執行役員国内営業本部本部長(品質・環境担当) | 2019年６月 | 当社取締役常務執行役員国内営業本部本部長(品質・環境担当)に就任(現任) | (注)３ | 52 | ||||
| 1982年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2008年６月 | 当社執行役員営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー安城支店長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 当社取締役営業本部デバイス・ソリューション中部・関西カンパニー長兼名古屋支店長に就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2012年10月 | 当社取締役営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第１カンパニー長兼名古屋支店長に就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 当社取締役国内営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長(品質副担当)に就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 当社上席執行役員国内営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長(品質副担当) | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | 当社常務執行役員国内営業本部本部長(品質・環境担当) | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社取締役常務執行役員国内営業本部本部長(品質・環境担当)に就任(現任) | ||||||||||||||||||||||||
| 取締役上席執行役員マーケティング本部本部長 | 牧島 賢治 | 1965年3月17日生 | 1988年４月 当社入社 2003年６月 当社執行役員 東海精工（香港）有限公司 代表取締役社長 2006年４月 当社執行役員 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー八王子支店長 2011年４月 当社執行役員 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長兼東京支店長(品質副担当) 2011年６月 当社取締役 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長兼東京支店長(品質副担当)に就任 2013年４月 当社取締役 国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第１カンパニー長兼名古屋支店長に就任 2015年４月 当社取締役 国内営業本部システム・ソリューションカンパニー長に就任 2017年６月 当社上席執行役員 国内営業本部システム・ソリューションカンパニー長 2021年４月 当社上席執行役員 マーケティング本部本部長 2021年６月 当社取締役上席執行役員 マーケティング本部本部長に就任(現任) | 1988年４月 | 当社入社 | 2003年６月 | 当社執行役員 東海精工（香港）有限公司 代表取締役社長 | 2006年４月 | 当社執行役員 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー八王子支店長 | 2011年４月 | 当社執行役員 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長兼東京支店長(品質副担当) | 2011年６月 | 当社取締役 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長兼東京支店長(品質副担当)に就任 | 2013年４月 | 当社取締役 国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第１カンパニー長兼名古屋支店長に就任 | 2015年４月 | 当社取締役 国内営業本部システム・ソリューションカンパニー長に就任 | 2017年６月 | 当社上席執行役員 国内営業本部システム・ソリューションカンパニー長 | 2021年４月 | 当社上席執行役員 マーケティング本部本部長 | 2021年６月 | 当社取締役上席執行役員 マーケティング本部本部長に就任(現任) | (注)３ | 39 |
| 1988年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2003年６月 | 当社執行役員 東海精工（香港）有限公司 代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2006年４月 | 当社執行役員 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー八王子支店長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2011年４月 | 当社執行役員 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長兼東京支店長(品質副担当) | ||||||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 当社取締役 営業本部デバイス・ソリューション関東・甲信越カンパニー長兼東京支店長(品質副担当)に就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 当社取締役 国内営業本部デバイス・ソリューション中部・関西第１カンパニー長兼名古屋支店長に就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 当社取締役 国内営業本部システム・ソリューションカンパニー長に就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 当社上席執行役員 国内営業本部システム・ソリューションカンパニー長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 当社上席執行役員 マーケティング本部本部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 当社取締役上席執行役員 マーケティング本部本部長に就任(現任) | ||||||||||||||||||||||||
| 取締役上席執行役員技術本部 本部長 | 松本 久就 | 1966年７月28日生 | 1987年４月 ㈱日立製作所 入社 2003年４月 ㈱ルネサステクノロジ(現：ルネサスエレクトロニクス(株)) 転籍 2015年４月 同社グローバル・セールス・マーケティング本部営業技術統括部第一営業技術部長 2020年４月 当社入社 技術本部半導体応用技術第１部担当部長 2020年10月 当社技術本部半導体応用技術第１部部長 2021年１月 当社執行役員 技術本部半導体応用技術第１部部長 2021年４月 当社上席執行役員 技術本部本部長 2021年６月 当社取締役上席執行役員 技術本部本部長に就任(現任) | 1987年４月 | ㈱日立製作所 入社 | 2003年４月 | ㈱ルネサステクノロジ(現：ルネサスエレクトロニクス(株)) 転籍 | 2015年４月 | 同社グローバル・セールス・マーケティング本部営業技術統括部第一営業技術部長 | 2020年４月 | 当社入社 技術本部半導体応用技術第１部担当部長 | 2020年10月 | 当社技術本部半導体応用技術第１部部長 | 2021年１月 | 当社執行役員 技術本部半導体応用技術第１部部長 | 2021年４月 | 当社上席執行役員 技術本部本部長 | 2021年６月 | 当社取締役上席執行役員 技術本部本部長に就任(現任) | (注)３ | 3 | ||||
| 1987年４月 | ㈱日立製作所 入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2003年４月 | ㈱ルネサステクノロジ(現：ルネサスエレクトロニクス(株)) 転籍 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 同社グローバル・セールス・マーケティング本部営業技術統括部第一営業技術部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2020年４月 | 当社入社 技術本部半導体応用技術第１部担当部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2020年10月 | 当社技術本部半導体応用技術第１部部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年１月 | 当社執行役員 技術本部半導体応用技術第１部部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 当社上席執行役員 技術本部本部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 当社取締役上席執行役員 技術本部本部長に就任(現任) |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(百株) | ||||||||||||||||
| 取締役 | 岡根 幸宏 | 1955年７月14日生 | 1981年４月 トヨタ自動車工業㈱（現:トヨタ自動車㈱）入社 2001年１月 同社第１開発センター チーフエンジニア 2013年４月 同社地域統括部長(新興国) 2016年４月 同社MS製品企画部部長 2019年６月 当社社外取締役に就任(現任) | 1981年４月 | トヨタ自動車工業㈱（現:トヨタ自動車㈱）入社 | 2001年１月 | 同社第１開発センター チーフエンジニア | 2013年４月 | 同社地域統括部長(新興国) | 2016年４月 | 同社MS製品企画部部長 | 2019年６月 | 当社社外取締役に就任(現任) | (注)３ | 7 | ||||||
| 1981年４月 | トヨタ自動車工業㈱（現:トヨタ自動車㈱）入社 | ||||||||||||||||||||
| 2001年１月 | 同社第１開発センター チーフエンジニア | ||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 同社地域統括部長(新興国) | ||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 同社MS製品企画部部長 | ||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社社外取締役に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 監査役 | 森永 靖彦 | 1952年９月11日生 | 1977年４月 ㈱東海銀行（現:㈱三菱UFJ銀行）入行 同行ニューヨーク支店副支店長 他歴任 2007年１月 当社出向 2007年９月 当社転籍 監査室リーダー 2007年12月 当社監査室室長 2010年１月 当社執行役員総合企画本部副本部長 2011年４月 当社執行役員経営企画室室長 2015年６月 当社常勤監査役に就任(現任) | 1977年４月 | ㈱東海銀行（現:㈱三菱UFJ銀行）入行 同行ニューヨーク支店副支店長 他歴任 | 2007年１月 | 当社出向 | 2007年９月 | 当社転籍 監査室リーダー | 2007年12月 | 当社監査室室長 | 2010年１月 | 当社執行役員総合企画本部副本部長 | 2011年４月 | 当社執行役員経営企画室室長 | 2015年６月 | 当社常勤監査役に就任(現任) | (注)５ | 18 | ||
| 1977年４月 | ㈱東海銀行（現:㈱三菱UFJ銀行）入行 同行ニューヨーク支店副支店長 他歴任 | ||||||||||||||||||||
| 2007年１月 | 当社出向 | ||||||||||||||||||||
| 2007年９月 | 当社転籍 監査室リーダー | ||||||||||||||||||||
| 2007年12月 | 当社監査室室長 | ||||||||||||||||||||
| 2010年１月 | 当社執行役員総合企画本部副本部長 | ||||||||||||||||||||
| 2011年４月 | 当社執行役員経営企画室室長 | ||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社常勤監査役に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 監査役 | 梶田 洋志 | 1949年７月15日生 | 1972年４月 ㈱東海銀行（現：㈱三菱UFJ銀行）入行 同行蒲田支店長 他歴任 2004年４月 鈴中工業㈱取締役管理部長に就任 2006年５月 昭和セラミックス㈱取締役業務部長に就任 2010年６月 当社非常勤顧問 2011年４月 当社常勤顧問 2011年６月 当社常勤監査役に就任 2015年６月 当社監査役に就任(現任) | 1972年４月 | ㈱東海銀行（現：㈱三菱UFJ銀行）入行 同行蒲田支店長 他歴任 | 2004年４月 | 鈴中工業㈱取締役管理部長に就任 | 2006年５月 | 昭和セラミックス㈱取締役業務部長に就任 | 2010年６月 | 当社非常勤顧問 | 2011年４月 | 当社常勤顧問 | 2011年６月 | 当社常勤監査役に就任 | 2015年６月 | 当社監査役に就任(現任) | (注)５ | 32 | ||
| 1972年４月 | ㈱東海銀行（現：㈱三菱UFJ銀行）入行 同行蒲田支店長 他歴任 | ||||||||||||||||||||
| 2004年４月 | 鈴中工業㈱取締役管理部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2006年５月 | 昭和セラミックス㈱取締役業務部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2010年６月 | 当社非常勤顧問 | ||||||||||||||||||||
| 2011年４月 | 当社常勤顧問 | ||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 当社常勤監査役に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社監査役に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 監査役 | 水野 和仁 | 1949年８月28日生 | 1972年４月 東陽倉庫㈱入社 2000年４月 同社総務部長 2001年９月 東陽物流サービス㈱同社取締役名古屋営業部長に就任 2002年４月 東陽倉庫㈱管理本部長付参事 2003年６月 同社常勤監査役に就任 2015年６月 当社監査役に就任(現任) | 1972年４月 | 東陽倉庫㈱入社 | 2000年４月 | 同社総務部長 | 2001年９月 | 東陽物流サービス㈱同社取締役名古屋営業部長に就任 | 2002年４月 | 東陽倉庫㈱管理本部長付参事 | 2003年６月 | 同社常勤監査役に就任 | 2015年６月 | 当社監査役に就任(現任) | (注)５ | 20 | ||||
| 1972年４月 | 東陽倉庫㈱入社 | ||||||||||||||||||||
| 2000年４月 | 同社総務部長 | ||||||||||||||||||||
| 2001年９月 | 東陽物流サービス㈱同社取締役名古屋営業部長に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2002年４月 | 東陽倉庫㈱管理本部長付参事 | ||||||||||||||||||||
| 2003年６月 | 同社常勤監査役に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社監査役に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 監査役 | 大橋 宏 | 1952年２月４日生 | 1977年４月 トヨタ自動車工業㈱（現:トヨタ自動車㈱）入社 2003年６月 同社EQ推進部(原価企画)部長 2007年６月 トヨタ車体㈱常務執行役員 2008年６月 同社常務取締役に就任 2011年６月 同社専務取締役に就任 2013年４月 同社取締役副社長執行役員に就任 2017年６月 同社技監 2019年６月 当社監査役に就任(現任) | 1977年４月 | トヨタ自動車工業㈱（現:トヨタ自動車㈱）入社 | 2003年６月 | 同社EQ推進部(原価企画)部長 | 2007年６月 | トヨタ車体㈱常務執行役員 | 2008年６月 | 同社常務取締役に就任 | 2011年６月 | 同社専務取締役に就任 | 2013年４月 | 同社取締役副社長執行役員に就任 | 2017年６月 | 同社技監 | 2019年６月 | 当社監査役に就任(現任) | (注)５ | － |
| 1977年４月 | トヨタ自動車工業㈱（現:トヨタ自動車㈱）入社 | ||||||||||||||||||||
| 2003年６月 | 同社EQ推進部(原価企画)部長 | ||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | トヨタ車体㈱常務執行役員 | ||||||||||||||||||||
| 2008年６月 | 同社常務取締役に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 同社専務取締役に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 同社取締役副社長執行役員に就任 | ||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 同社技監 | ||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社監査役に就任(現任) | ||||||||||||||||||||
| 計 | 314 |
(注)１ 取締役岡根幸宏は、社外取締役であります。
２ 監査役水野和仁、大橋宏は、社外監査役であります。
３ 取締役の任期は、2021年６月25日開催の定時株主総会の終結の時から２年間であります。
４ 当社は、会社法第329条第３項に定める補欠社外取締役１名を選任しております。
補欠社外取締役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数(百株) | |
| 宮川 明子 | 1955年10月18日生 | 1978年４月 | チェース・マンハッタン銀行（現：ＪＰモルガン・チェース銀行）東京支店入行 | － |
| 1987年11月 | 丸の内会計事務所（現：有限責任監査法人トーマツ）入社 | |||
| 2000年１月 | デロイトUSロサンジェルス事務所参加 | |||
| 2005年６月 | 有限責任監査法人トーマツパートナー | |||
| 2008年７月 | デロイト台湾台北事務所参加 | |||
| 2015年10月 | 有限責任監査法人トーマツ東京事務所参加 | |||
| 2018年８月 | 宮川明子公認会計士事務所代表(現任) | |||
| 2019年６月 | 野村不動産ホールディングス(株)社外取締役(監査等委員)に就任(現任) | |||
５ 監査役の任期は、2019年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。
６ 当社は、会社法第329条第３項に定める補欠社外監査役１名を選任しております。
補欠社外監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数(百株) | |
| 髙橋 俊光 | 1976年６月６日生 | 2002年10月 | 弁護士登録（愛知県弁護士会所属）不二法律事務所 入所 | － |
| 2008年１月 | 不二法律事務所パートナー（現任） | |||
| 2016年10月 | 名古屋簡易裁判所 非常勤裁判官 | |||
当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。
社外取締役 岡根幸宏氏は、開発や企画に関する豊富な経験による高い見識を有しており、社外取締役という立場から客観的かつ独立性をもって、当社グループにおける経営全般の管理監督機能を担い、コーポレート・ガバナンスの強化に充分に貢献頂くことを期待し、社外取締役に選任しております。なお、同氏は2022年３月末日において、当社の株式700株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。当社と同氏の間には、それ以外の人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。また、同氏は過去においてトヨタ自動車株式会社に勤められたことがありますが、当社グループと当該会社及びその関係会社との間に人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係がないものと判断しており、独立性を有するものと判断しております。
社外監査役 水野和仁氏は、監査役として永年の実務経験があり、経営全般の監視を行ってきたことから、当社においても経営全般の監視と有効な助言を期待し、社外監査役に選任しております。なお、同氏は2022年３月末日において、当社の株式2,000株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。当社と同氏の間には、それ以外の人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。また、同氏は過去において東陽倉庫株式会社の常勤監査役を務められたことがありますが、当社グループと当該会社及びその関係会社との間に人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係がないものと判断しており、独立性を有するものと判断しております。
社外監査役 大橋宏氏は、経歴を通じた企業経営経験に加え、コーポレート・事業部門双方における幅広い知見を有しており、当社グループのコンプライアンスの徹底と良質な企業統治体制の向上に貢献していただけるものと判断し、社外監査役に選任しております。なお、当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係はないものと判断しております。また、同氏は過去においてトヨタ車体株式会社の取締役副社長執行役員を務められたことがありますが、当社グループと当該会社及びその関係会社との間に人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係がないものと判断しており、独立性を有するものと判断しております。
当社において、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性について特段の定めはありませんが、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがなく、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の利害関係がないことを基本的な考え方として選任しております。
社外監査役は監査役とともに、良質な企業統治体制の確立と運用を監視視点として、経営全般に関する事項や各取締役の職務執行状況を監視するとともに適切な提言・助言を行っております。
また、監査役による監査が実効的に行われることを確保するため、補助使用人を任命することにより、監査役の職務を補助しております。
③社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統
制部門との関係
社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携については、三様会議にて相互の監査計画概要の説明、内容についての報告、意見交換を行い、リスク認識を共有し監査内容の充実を図っております。
(3) 【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社の監査役会は４名で構成されており、うち２名は社外監査役であります。また、常勤監査役を１名置いております。
監査役監査では、監査役会が定めた監査方針及び監査計画に基づき、各監査役が監査を行っております。
各監査役は取締役会に出席することにより、議事運営及び決議内容等を監査し、適宜意見表明を行っております。また、会計監査人の監査計画について、あらかじめ報告を受け、監査及び四半期レビュー結果に関する聴取を適宜行うとともに、決算終了後の監査報告を受ける等の情報交換により、連携を確保しております。
当事業年度においては、監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況は以下のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
|---|---|---|
| 森永 靖彦 | 14回 | 14回 |
| 梶田 洋志 | 14回 | 14回 |
| 水野 和仁 | 14回 | 14回 |
| 大橋 宏 | 14回 | 14回 |
監査役会における主な検討事項としては、監査方針及び監査計画の策定、取締役の職務執行状況、事業等リスク管理状況、内部統制の整備・運用状況並びに会計監査人の監査の方法及び結果の相当性の判断等であります。
また、常勤監査役の活動としては、年度の監査計画の策定及び当該監査計画に基づく被監査部門に対する往査、重要会議への出席や関連文書等の閲覧のほか、内部統制部門との監査状況についての定期的な情報交換、定例の監査役会におけるその他の監査役との監査結果の共有等であります。
②内部監査の状況
当社における内部監査は、監査室(３名)が「内部監査規程」により、会社の業務活動全般について、社内における一切の業務活動の不正、誤謬、非効率の発生を防止するとともに、経営活動に関しての助言、勧告を行って会社財産の保全と収益の向上に資することを目的とした監査を行い、必要に応じ関係会社についても実施しております。また、コンプライアンス・リスク管理委員会が財務報告に係る内部統制の評価を行っております。
③会計監査の状況
ａ.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ｂ.継続監査期間
36年間
ｃ.業務を遂行した公認会計士
当社の会計監査業務を執行した公認会計士は、髙橋寿佳氏及び杉浦野衣氏であります。
ｄ.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士６名、その他18名であります。
ｅ.監査法人の選定方針と理由
監査役会は、監査法人の選定及び評価に際しては、当社の事業内容に対応して有効かつ効率的な監査業務を実施することができる規模と世界的なネットワークを持つこと、品質管理に問題がないこと、独立性を有すること、必要な専門性を有すること、監査報酬の内容・水準が適切であること、経営者や監査役等と有効なコミュニケーションを行うことなどを勘案し、総合的に判断いたします。また、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難と認められる場合は、監査役会は、監査役会の決議により株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
ｆ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」を「監査に関する品質管理基準」等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、監査役会は、総合的に、会計監査人の職務遂行に問題はないと評価し、再任を決議いたしました。
④監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区 分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | 30,000 | 1,200 | 30,000 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 30,000 | 1,200 | 30,000 | － |
当社における非監査業務の内容は、会計監査人の有限責任監査法人トーマツに対して、公認会計士法第２条 第１項以外の業務である、企業会計基準第29号「収益認識に関する会計基準」への対応に関する助言業務についての対価となります。
ｂ.監査公認会計士等と同一のネットワーク（Deloitte Touche Tohmatsu）に対する報酬（a.を除く）
| 区 分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | － | － | － | － |
| 連結子会社 | 14,060 | － | 16,402 | － |
| 計 | 14,060 | － | 16,402 | － |
ｃ.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項ありません。
ｄ.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士に対する監査報酬の決定方針は、前事業年度の監査時間、監査報酬から監査品質を保つために必要な監査予定時間を見積り、決定しております。
ｅ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて検討を行ったうえで、会社法第399条第１項に基づく会計監査人の報酬等の額について同意をしております。
(4) 【役員の報酬等】
①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、2021年2月22日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を決議しております。
また、取締役会は、取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることを独立社外取締役による報告に基づき確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針の内容は次の通りです。
ａ.基本方針
・当社における取締役の個人別の報酬等は以下の考え方に基づき決定する。
（イ）取締役による経営理念及び経営方針の実現への動機付けとする。
（ロ）それぞれの取締役が担う職責・成果等を反映する報酬等とする。
（ハ）当社の経営環境や短期的、中長期的な業績を反映し、また、企業価値向上や株主視点での経営取組に繋
がる報酬等の内容とする。
ｂ.取締役の個人別の報酬等の算定方法の決定に関する方針
・取締役の個人別の固定報酬及び金銭報酬は、各取締役の職責、成果等を総合考慮して決定する。なお、固定報酬との関係では職責の点を、金銭報酬との関係では成果の点を重視する。
ｃ.非金銭報酬等の内容及び当該非金銭報酬等の算定方法の決定に関する方針
・社外取締役を除く取締役に対しては、中長期的な業績を報酬に反映させ、株主視点での経営を促進すること等を目的として、職位に応じた株式報酬型ストックオプションを付与する。
ｄ.金銭報酬等の額及び非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
・取締役（社外取締役を除く。）の報酬等は、固定報酬としての月額報酬、金銭報酬として短期インセンティブの賞与及び非金銭報酬等として中長期インセンティブの株式報酬型ストックオプションとで構成し、これらの支給割合は、職位・職責、成果等を総合考慮して設定する。
・社外取締役の報酬等は、その職責に鑑み、固定報酬と金銭報酬のみによって構成し、株式報酬型ストックオプションを含まない。
ｅ.取締役に対し報酬等を与える時期又は条件の決定に関する方針
・固定報酬は、社員の給与支給日と同日（毎月25日、銀行休業日の場合はその前日）に、金銭報酬は毎年6月に開催する定時株主総会の終了後に支給し、非金銭報酬等としての株式報酬型ストックオプションは、取締役会の決議において支給時期を決定する。
ｆ.報酬等の決定の委任等に関する方針
・取締役の個人別の報酬等のうち固定報酬及び金銭報酬については、取締役会決議に基づき代表取締役社長 大倉慎がその決定についての委任を受けるものとし、代表取締役社長は、この委任に基づき、株主総会の決議により定められた報酬等の範囲内において、各取締役の職責、成果等を総合考慮して報酬等の内容を決定する。当該決定に関する権限が適切に行使されるよう、代表取締役社長は、独立社外取締役から、報酬等の水準の妥当性等についての助言を取得し、当該助言を踏まえて決定を行うものとする。また、取締役会が代表取締役社長に委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ各取締役の担当部門について評価を行うには代表取締役社長が適していると判断したためであります。なお、委任された内容の決定にあたっては、社外取締役がその妥当性等について確認しております。
・取締役の個人別の報酬等のうち、非金銭報酬等の株式報酬型ストックオプションについては、株主総会の決議により定められた付与限度の範囲内で、取締役（社外取締役を除く。）の職位に応じ、取締役会で付与の決定を行う。
②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額(千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数(名) | ||
| 固定報酬 | 金銭報酬 | 非金銭報酬等 | |||
| 取締役(社外取締役を除く) | 210,852 | 135,634 | 64,264 | 10,953 | 8 |
| 監査役(社外監査役を除く) | 26,709 | 17,675 | 9,034 | － | 2 |
| 社外役員 | 16,397 | 10,766 | 5,631 | － | 3 |
(注) 1.取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
2.取締役の固定報酬及び金銭報酬の額は、2017年6月28日開催の第62期定時株主総会において年額360,000千円以内（うち、社外取締役年額20,000千円以内）と決議しております（使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。）。当該株主総会終結時点の取締役の員数は、7名（うち、社外取締役は1名）です。また、金銭報酬とは別枠で、2017年6月28日開催の第62期定時株主総会において、非金銭報酬等の株式報酬型ストックオプションとして割り当てる新株予約権の額として年額32,000千円以内、株式数の上限を年8,000株以内（社外取締役は除く。）と決議しております。 当該株主総会終結時点の取締役（社外取締役を除く。）の員数は、6名です。
3.監査役の固定報酬及び金銭報酬の額は、2008年6月27日開催の第53期定時株主総会において年額45,000千円以内と決議しております。 当該株主総会終結時点の監査役の員数は、4名（うち、社外監査役は2名）です。
③役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
(5) 【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式を純投資株式、純投資株式以外で取引関係の維持強化のため直接保有することを目的とする投資株式を政策保有株式に区分しております。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
政策保有株式については、中長期的な視点において、取引先企業や金融機関等との総合的な取引関係の維持・強化、拡大という政策的な目的で株式を保有しております。
毎年、取締役会において、保有メリット、リスク、資本コストに対する投資効果などの経済合理性、将来の見通し等についての評価を行い、継続保有等の判断を行っております。
個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証については、継続的に保有先企業との取引状況並びに保有先企業の財政状態、経営成績の状況についてモニタリングを実施するとともに、中長期的な視点から成長性、収益性、取引関係強化等の保有の合理性・必要性を検討し、政策保有の継続の可否について定期的に検討を行っております。
当社の保有基準を満たさないと判断した政策保有株式については、原則として、発行会社の十分な理解を得た上で、その縮減に向けて対応しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数(銘柄) | 貸借対照表計上額の合計額(千円) | |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 2 | 5,200 |
| 非上場株式以外の株式 | 25 | 1,058,963 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数（銘柄） | 株式数の増加に係る取得価額の合計額(千円) | 株式数の増加の理由 | |
|---|---|---|---|
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 10 | 9,305 | 取引先持株会からの購入による。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数（銘柄） | 株式数の減少に係る売却価額の合計額(千円) | |
|---|---|---|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 162,408 |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(千円) | 貸借対照表計上額(千円) | |||
| 山洋電気(株) | 56,760 | 56,171 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 有 |
| 279,543 | 330,847 | |||
| (株)ダイフク | 21,132 | 20,916 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 無 |
| 185,750 | 226,729 | |||
| (株)三菱UFJフィナンシャル・グループ | 160,300 | 160,300 | 財務、経理、総務に係る業務のより円滑な推進の為 | 有 |
| 121,876 | 94,849 | |||
| ホシザキ(株) | 10,000 | 10,000 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 無 |
| 84,100 | 98,800 | |||
| アイホン(株) | 30,660 | 30,472 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による | 有 |
| 62,822 | 56,342 | |||
| キムラユニティー(株) | 44,000 | 44,000 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 有 |
| 59,048 | 53,240 | |||
| (株)FUJI | 22,132 | 22,132 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 無 |
| 49,199 | 62,744 | |||
| 帝国通信工業(株) | 25,539 | 24,901 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 有 |
| 36,827 | 27,391 | |||
| セイコーエプソン(株) | 20,000 | 20,000 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 無 |
| 36,820 | 36,000 | |||
| (株)メルコホールディングス | 6,633 | 36,774 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 有 |
| 25,901 | 141,947 | |||
| ニチコン（株） | 12,650 | 12,650 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 有 |
| 14,863 | 14,180 | |||
| ルネサスエレクトロニクス（株） | 10,000 | 10,000 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 無 |
| 14,320 | 12,000 | |||
| 萩原電気ホールディングス(株) | 6,250 | 6,250 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 有 |
| 12,625 | 16,431 | |||
| 昭和電工(株) | 4,972 | 4,807 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 無 |
| 12,081 | 15,142 | |||
| 野村ホールディングス(株) | 20,000 | 20,000 | 財務、経理、総務に係る業務のより円滑な推進の為 | 無 |
| 10,304 | 11,628 | |||
| (株)御園座 | 4,000 | 4,000 | 良好的な取引関係維持強化、福利厚生面、及び地域経済への貢献の為 | 無 |
| 7,988 | 8,996 | |||
| エムケー精工(株) | 21,300 | 21,300 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 有 |
| 7,348 | 11,161 | |||
| オークマ（株） | 1,394 | 1,360 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 無 |
| 7,109 | 8,636 | |||
| 三菱電機（株） | 5,000 | 5,000 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 無 |
| 7,050 | 8,432 | |||
| レシップホールディングス（株） | 9,757 | 9,531 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 無 |
| 5,541 | 5,642 | |||
| 沖電気工業（株） | 5,503 | 5,171 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 有 |
| 4,655 | 5,946 | |||
| 日本板硝子（株） | 10,056 | 9,628 | 良好的な取引関係維持強化の為、株式数の増加は取引先持株会からの購入による。 | 無 |
| 4,303 | 5,459 | |||
| 日清紡ホールディングス（株） | 3,712 | 3,712 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 無 |
| 3,945 | 3,058 | |||
| （株）三井住友フィナンシャルグループ | 960 | 960 | 財務、経理、総務に係る業務のより円滑な推進の為 | 有 |
| 3,750 | 3,846 | |||
| 東洋電機（株） | 1,500 | 1,500 | 良好的な取引関係維持強化の為 | 有 |
| 1,186 | 1,263 |
（注）特定保有株式における定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は毎年、取締役会に
おいて、個別の政策保有株式について政策保有の意義を検証しております。
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2021年４月1日から2022年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2021年４月１日から2022年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準の変更等についての
情報を適時入手するとともに、研修会等へ参加しております。
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,344,704 | 2,364,737 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 8,549,643 | － | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | － | ※２ 9,048,695 | |||||||||
| 電子記録債権 | 2,438,078 | 5,291,008 | |||||||||
| 棚卸資産 | ※１ 6,984,388 | ※１ 7,387,187 | |||||||||
| その他 | 298,571 | 228,952 | |||||||||
| 流動資産合計 | 20,615,386 | 24,320,581 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※４ 528,500 | ※４ 516,369 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | ※４ 20,958 | ※４ 23,159 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | ※４ 65,392 | ※４ 63,732 | |||||||||
| 土地 | ※６ 1,902,985 | ※６ 1,902,985 | |||||||||
| リース資産（純額） | ※４ 77,637 | ※４ 80,417 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 5,224 | 25,160 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,600,698 | 2,611,824 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 773,280 | 579,960 | |||||||||
| その他 | 274,413 | 226,403 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 1,047,694 | 806,364 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※５ 1,323,333 | ※５ 1,112,779 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 113,486 | 192,548 | |||||||||
| その他 | 532,279 | 522,793 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,969,099 | 1,828,120 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,617,492 | 5,246,309 | |||||||||
| 資産合計 | 26,232,878 | 29,566,890 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 5,351,939 | 6,811,934 | |||||||||
| 電子記録債務 | 1,515,996 | 2,055,357 | |||||||||
| 未払法人税等 | 272,256 | 542,204 | |||||||||
| 賞与引当金 | 231,194 | 243,886 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 92,946 | 130,185 | |||||||||
| その他 | 1,197,017 | ※３ 822,015 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,661,351 | 10,605,583 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 3,800,000 | 3,800,000 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 382,619 | 394,841 | |||||||||
| その他 | 36,748 | 37,324 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,219,367 | 4,232,165 | |||||||||
| 負債合計 | 12,880,719 | 14,837,749 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 3,075,396 | 3,075,396 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,511,009 | 2,511,009 | |||||||||
| 利益剰余金 | 8,324,300 | 9,525,721 | |||||||||
| 自己株式 | △567,547 | △538,532 | |||||||||
| 株主資本合計 | 13,343,158 | 14,573,595 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 591,355 | 456,782 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | ※６ △662,775 | ※６ △662,775 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △1,873 | 286,462 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △73,294 | 80,469 | |||||||||
| 新株予約権 | 82,294 | 75,076 | |||||||||
| 純資産合計 | 13,352,159 | 14,729,141 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 26,232,878 | 29,566,890 | |||||||||
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 46,676,231 | 60,759,321 | |||||||||
| 売上原価 | ※１ 41,463,218 | ※１ 53,802,083 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,213,013 | 6,957,238 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 役員報酬 | 255,702 | 272,387 | |||||||||
| 給料及び賞与 | 1,800,848 | 1,998,934 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 221,247 | 229,478 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | 92,946 | 130,185 | |||||||||
| 退職給付費用 | 78,691 | 100,245 | |||||||||
| 法定福利及び厚生費 | 334,245 | 379,717 | |||||||||
| 荷造運搬費 | 355,729 | 451,290 | |||||||||
| 旅費及び交通費 | 81,525 | 96,762 | |||||||||
| 不動産賃借料 | 64,689 | 64,648 | |||||||||
| 減価償却費 | 230,753 | 435,750 | |||||||||
| その他 | 878,971 | 832,251 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 4,395,350 | 4,991,651 | |||||||||
| 営業利益 | 817,662 | 1,965,586 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 2,299 | 1,576 | |||||||||
| 受取配当金 | 23,036 | 26,794 | |||||||||
| 仕入割引 | 7,195 | 8,921 | |||||||||
| 為替差益 | 18,871 | 33,896 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 29,012 | 29,306 | |||||||||
| その他 | 21,790 | 18,975 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 102,206 | 119,471 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 29,504 | 30,254 | |||||||||
| 売上債権売却損 | 1,144 | 3,727 | |||||||||
| 不動産賃貸原価 | 14,299 | 13,508 | |||||||||
| その他 | 1,230 | 3,371 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 46,178 | 50,861 | |||||||||
| 経常利益 | 873,690 | 2,034,196 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | － | 125,351 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 125,351 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 873,690 | 2,159,547 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 395,706 | 798,283 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △69,436 | △42,390 | |||||||||
| 法人税等合計 | 326,269 | 755,893 | |||||||||
| 当期純利益 | 547,420 | 1,403,653 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 547,420 | 1,403,653 | |||||||||
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 当期純利益 | 547,420 | 1,403,653 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 276,947 | △134,572 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 76,825 | 288,336 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※１ 353,772 | ※１ 153,764 | |||||||||
| 包括利益 | 901,192 | 1,557,417 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 901,192 | 1,557,417 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | － | － | |||||||||
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 8,004,320 | △353,548 | 13,237,177 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △226,903 | △226,903 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 547,420 | 547,420 | |||
| 自己株式の取得 | △218,743 | △218,743 | |||
| 自己株式の処分 | △536 | 4,744 | 4,207 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 319,979 | △213,998 | 105,980 |
| 当期末残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 8,324,300 | △567,547 | 13,343,158 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 314,407 | △662,775 | △78,698 | △427,066 | 66,645 | 12,876,756 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △226,903 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 547,420 | |||||
| 自己株式の取得 | △218,743 | |||||
| 自己株式の処分 | 4,207 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 276,947 | － | 76,825 | 353,772 | 15,649 | 369,421 |
| 当期変動額合計 | 276,947 | － | 76,825 | 353,772 | 15,649 | 475,402 |
| 当期末残高 | 591,355 | △662,775 | △1,873 | △73,294 | 82,294 | 13,352,159 |
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 8,324,300 | △567,547 | 13,343,158 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 19,087 | 19,087 | |||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 8,343,387 | △567,547 | 13,362,245 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △217,812 | △217,812 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,403,653 | 1,403,653 | |||
| 自己株式の取得 | △110 | △110 | |||
| 自己株式の処分 | △3,507 | 29,125 | 25,618 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 1,182,334 | 29,015 | 1,211,349 |
| 当期末残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 9,525,721 | △538,532 | 14,573,595 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 591,355 | △662,775 | △1,873 | △73,294 | 82,294 | 13,352,159 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 19,087 | |||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 591,355 | △662,775 | △1,873 | △73,294 | 82,294 | 13,371,246 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △217,812 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,403,653 | |||||
| 自己株式の取得 | △110 | |||||
| 自己株式の処分 | 25,618 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △134,572 | － | 288,336 | 153,764 | △7,218 | 146,545 |
| 当期変動額合計 | △134,572 | － | 288,336 | 153,764 | △7,218 | 1,357,895 |
| 当期末残高 | 456,782 | △662,775 | 286,462 | 80,469 | 75,076 | 14,729,141 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 873,690 | 2,159,547 | |||||||||
| 減価償却費 | 238,324 | 248,162 | |||||||||
| のれん償却額 | 193,320 | 193,320 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △13,575 | 8,515 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 19,854 | 18,386 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 13,878 | 37,239 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 85,515 | 9,299 | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 1,622 | △2,706 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △25,336 | △28,371 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | △29,012 | △29,306 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △125,351 | |||||||||
| 支払利息 | 30,648 | 33,981 | |||||||||
| 不動産賃貸原価 | 14,299 | 13,508 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,247,934 | － | |||||||||
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | － | △2,940,571 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 825,697 | △474,560 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | 104,807 | △58,665 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 887,163 | 1,832,171 | |||||||||
| その他の負債の増減額（△は減少） | 131,187 | △154,675 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △160,961 | 403,337 | |||||||||
| 小計 | △56,808 | 1,143,261 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 25,336 | 28,371 | |||||||||
| 利息の支払額 | △30,648 | △33,981 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △151,551 | △541,087 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △213,672 | 596,565 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △62,143 | △98,411 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 20,476 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,958 | △3,878 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △9,569 | △11,379 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 162,408 | |||||||||
| 投資不動産の取得による支出 | △4,700 | － | |||||||||
| 投資不動産の賃貸による収入 | 29,012 | 29,306 | |||||||||
| 投資不動産の賃貸による支出 | △3,470 | △2,969 | |||||||||
| 事業譲受による支出 | ※２ △2,683,664 | △500,000 | |||||||||
| その他 | 6,157 | 941 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,740,336 | △403,507 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | 3,800,000 | － | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △126,716 | △110,606 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △218,743 | △110 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 2 | 14 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △234,314 | △217,891 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,220,228 | △328,594 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 41,809 | 155,569 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 308,028 | 20,033 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,036,676 | 2,344,704 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 2,344,704 | ※１ 2,364,737 | |||||||||
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
子会社は全て連結されております。
連結子会社の数 12社
連結子会社の名称 東海オートマチックス㈱、東海テクノセンター㈱、東海精工(香港)有限公司、TOKAI ELECTRONICS(S)PTE.LTD.、台湾東海精工股份有限公司、TOKAI ELECTRONICS AMERICA,LTD.、TOKAI ELECTRONICS PHILIPPINES,INC.、PT. TOKAI ELECTRONICS INDONESIA、東精国際貿易(上海)有限公司、TOKAI ELECTRONICS(THAILAND)LTD.、TOKAI ELECTRONICS INDIA PVT.LTD.、TOKAI ELECTRONICS DEUTSCHLAND GmbH
２ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち東精国際貿易(上海)有限公司の決算日は、12月31日であります。
連結財務諸表の作成にあたっては連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を使用しております。
なお、その他の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
３ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券 市場価格のない株式等以外のもの
時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
② 棚卸資産 移動平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く） 定率法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10～50年
車両運搬具 ５～６年
工具、器具及び備品 ２～20年
② 無形固定資産（リース資産を除く） 定額法
なお、ソフトウエア(自社利用分)については、
社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
③ リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を
採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金 当社及び国内連結子会社は、債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については
貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回
収不能見込額を計上しております。また、在外連結子会社は主として特定の債権について
回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額を計上しております。
③ 役員賞与引当金 役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見
合う分を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
当社グループは、顧客との契約に含まれる別個の財又はサービスを識別し、これを取引単位として履行義務を識別しております。当社グループでは、通常の商取引において、仲介業者又は代理人としての機能を果たす場合があるため、履行義務の識別にあたっては本人か代理人かの検討を行っており、自らの約束の性質が、特定された財又はサービスを自ら提供する履行義務である場合には本人と判定しております。
一方、一部の有償支給取引については、部材の提供を受け、他の当事者に引渡し加工することにより顧客要求の製品となるよう手配する履行義務である場合には代理人として判定しております。本人か代理人かの検討に際しては、下記の指標に基づき総合的に判断しております。
・当社グループが、特定された財又はサービスを提供する約束の履行に対する主たる責任を有している。
・特定された財又はサービスが顧客に移転される前、又は顧客への支配の移転の後に、当社グループが在庫リスクを有している。
・特定された財又はサービスの価格の設定において当社グループに裁量権がある。
当社グループが本人に該当する取引である場合には、履行義務を充足する時点、又は充足するにつれて、特定された財又はサービスと交換に権利を得ると見込んでいる対価の総額で収益を認識しております。また、当社グループが代理人に該当する取引である場合には、履行義務を充足する時点、又は充足するにつれて、特定された財又はサービスが当該他の当事者によって提供されるように手配することで権利を得ると見込まれる対価の純額で収益を認識しております。これらの取引については、顧客に引き渡された時点又は顧客が検収した時点で収益を認識しております。なお、出荷から引き渡しまでごく短期間で行われる国内の販売については、出荷した時点において当該商品の支配が顧客に移転されると判断し、出荷時点で収益を認識しております。
収益は、顧客との契約に示されている対価に基づいて測定され、財又はサービスに対する支配を顧客に移転した時点で収益を認識しております。履行義務の対価は、履行義務を充足してから主として一年以内に受領しており、重大な金融要素を含んでおりません。
(6) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債並びに収益及び費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
(7) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法 為替予約取引について振当処理の要件を満たしている場合は、振当処理によって
おります。
② ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段…為替予約取引
ヘッジ対象…外貨建債権の一部
③ ヘッジ方針 外貨建債権の一部について、為替予約を付し、為替変動リスクをヘッジしており
ます。
④ ヘッジ有効性評価の方法 為替予約取引について為替相場の変動によるキャッシュ・フローの変動を完全に
相殺するものと想定されるため、有効性評価は省略しております。
(8) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
(9) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(重要な会計上の見積り)
１.棚卸資産の評価
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
以下のとおり、棚卸資産に係る収益性の低下に伴う簿価切下額を計上しております。
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
|---|---|---|
| 売上原価※ | 131,552千円 | 54,102千円 |
※棚卸資産評価損の戻入益は加味しておりません。なお、得意先からの指示に基づき通常流動在庫とは区分して補給品として登録を行い、期間定額償却を行っている棚卸資産評価損も含まれています。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、棚卸資産の評価に当たり、在庫回転期間が１年超であり、直近６ヶ月の間に仕入実績のない商品について営業部署が得意先からの受注見込みに基づき正味実現可能価額の見積りを行っております。正味実現可能価額は得意先の量産継続期間に使用される商品及び量産期間終了後に得意先との交渉により買い取られる商品に基づき算定しており、収益性の低下が認められた棚卸資産については、棚卸資産評価損を売上原価に計上しております。
なお、正味実現可能価額の見積りの結果、得意先の量産継続期間に使用される商品及び量産期間終了後に買い取られる商品に変動が生じた場合、棚卸資産評価損計上額に変動が生じる可能性があります。
(会計方針の変更)
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより当社グループは、顧客との契約に含まれる別個の財又はサービスを識別し、これを取引単位として履行義務を識別しております。
当社グループでは、通常の商取引において、仲介業者又は代理人としての機能を果たす場合があるため、履行義務の識別にあたっては本人か代理人かの検討を行っております。自らの約束の性質が、特定された財又はサービスを自ら提供する履行義務である場合には本人と判定しており、その対価の総額で収益を認識しております。一方、一部の有償支給取引については、部材の提供を受け、他の当事者に引渡し加工することにより顧客要求の製品となるよう手配する履行義務である場合には代理人として判定しており、その特定された財又はサービスが当該他の当事者によって提供されるように手配することで権利を得ると見込まれる対価の純額で収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当連結会計年度の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減しております。
また、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当連結会計年度より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示しております。また、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「売上債権の増減額（△は増加）」は、当連結会計年度より「売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）」に含めて表示しております。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。
この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当連結会計年度の連結損益計算書は、売上高は944,721千円減少し、売上原価は969,556千円減少し、営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益はそれぞれ24,835千円増加しております。
当連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の利益剰余金の期首残高は19,087千円増加しております。
１株当たり情報に与える影響は軽微であります。
なお、収益認識会計基準第89-３項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、連結財務諸表に与える影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2019年７月４日）第７-４項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。
(連結貸借対照表関係)
※１ 棚卸資産の内訳
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 商品 | 6,983,798 | 千円 | 7,387,187 | 千円 |
| 仕掛品 | 590 | 千円 | － | 千円 |
| 合計 | 6,984,388 | 千円 | 7,387,187 | 千円 |
※２ 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ以下のとおりであります。
| 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||
| 受取手形 | 331,338 | 千円 | ||
| 売掛金 | 8,573,253 | 千円 | ||
| 契約資産 | 144,103 | 千円 | ||
| 合計 | 9,048,695 | 千円 | ||
※３ その他のうち、契約負債の金額は、以下のとおりであります。
| 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||
| 前受金 | 18,759 | 千円 | ||
※４ 有形固定資産減価償却累計額
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 建物及び構築物 | 971,082 | 千円 | 1,000,893 | 千円 |
| 車両運搬具 | 24,269 | 千円 | 20,495 | 千円 |
| 工具、器具及び備品 | 277,900 | 千円 | 217,759 | 千円 |
| リース資産 | 141,875 | 千円 | 145,841 | 千円 |
| 計 | 1,415,128 | 千円 | 1,384,990 | 千円 |
※５ 取引保証金の代用として差入れている資産
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 投資有価証券 | 59,451 | 千円 | 52,325 | 千円 |
※６ 土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める路線価及び路線価のない土地は第２条第３号に定める固定資産税評価額に基づき、合理的な調整を行って算出しております。
・再評価を行った年月日…2002年３月31日
７ 当社グループにおいては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 当座貸越極度額 | 9,200,000 | 千円 | 9,200,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | 千円 | － | 千円 |
| 差引額 | 9,200,000 | 千円 | 9,200,000 | 千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切下額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |||
| 売上原価 | 103,296 | 千円 | 23,813 | 千円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
（単位：千円）
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 398,502 | △59,526 |
| 組替調整額 | － | △125,351 |
| 税効果調整前 | 398,502 | △184,877 |
| 税効果額 | △121,555 | 50,304 |
| その他有価証券評価差額金 | 276,947 | △134,572 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | 76,825 | 288,336 |
| その他の包括利益合計 | 353,772 | 153,764 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数(株) | 当連結会計年度増加株式数(株) | 当連結会計年度減少株式数(株) | 当連結会計年度末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 2,360,263 | － | － | 2,360,263 |
| 合計 | 2,360,263 | － | － | 2,360,263 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(注)１、２ | 178,848 | 96,356 | 2,400 | 272,804 |
| 合計 | 178,848 | 96,356 | 2,400 | 272,804 |
(注)１．普通株式の自己株式の株式数の増加96,356株は、取締役会決議による自己株式の取得96,200株及び単元未満株式156株の買取りによる増加であります。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少2,400株は、ストック・オプションの行使による減少であります。
２ 新株予約権等に関する事項
| 区分 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数(株) | 当連結会計年度末残高(千円) | |||
| 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社（親会社） | ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | 82,294 |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | ― | 82,294 | |
３ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年6月25日定時株主総会 | 普通株式 | 113,433 | 52 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
| 2020年10月29日取締役会 | 普通株式 | 113,470 | 52 | 2020年９月30日 | 2020年11月30日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年6月25日定時株主総会 | 普通株式 | 108,547 | 利益剰余金 | 52 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数(株) | 当連結会計年度増加株式数(株) | 当連結会計年度減少株式数(株) | 当連結会計年度末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 2,360,263 | － | － | 2,360,263 |
| 合計 | 2,360,263 | － | － | 2,360,263 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(注)１、２ | 272,804 | 40 | 14,000 | 258,844 |
| 合計 | 272,804 | 40 | 14,000 | 258,844 |
(注)１．普通株式の自己株式の株式数の増加40株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少14,000株は、ストック・オプションの行使による減少であります。
２ 新株予約権等に関する事項
| 区分 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数(株) | 当連結会計年度末残高(千円) | |||
| 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社（親会社） | ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | 75,076 |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | ― | 75,076 | |
３ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021年6月25日定時株主総会 | 普通株式 | 108,547 | 52 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
| 2021年10月28日取締役会 | 普通株式 | 109,264 | 52 | 2021年９月30日 | 2021年11月30日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年6月28日定時株主総会 | 普通株式 | 115,578 | 利益剰余金 | 55 | 2022年３月31日 | 2022年６月29日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |||
| 現金及び預金勘定 | 2,344,704 | 千円 | 2,364,737 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 2,344,704 | 千円 | 2,364,737 | 千円 |
※２ 事業譲受により取得した資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
当社グループが事業譲受により取得した資産及び負債の内訳並びに事業譲受の取得価額と事業譲受による支出（純額）の関係は次のとおりであります。
| 流動資産 | 1,975,063 | 千円 |
|---|---|---|
| 固定資産 | 242,000 | 千円 |
| のれん | 966,601 | 千円 |
| 事業譲受の取得価額 | 3,183,664 | 千円 |
| 事業譲受による未払金 | △500,000 | 千円 |
| 差引：事業譲受による支出 | 2,683,664 | 千円 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
(リース取引関係)
（借主側）
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、在外連結子会社における事務所であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「３.会計方針に関する事項（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な運転資金は自己資金で賄っており、資金調達が必要な場合においては、主に売上債権の売却及び銀行借入により調達しております。一時的な余剰資金は短期で安全性の高い預金等で運用しております。
デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金・電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外の取引先と事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての買掛金の残高と比較して、資金需要を勘案し原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金・電子記録債務は、そのほとんどが４ヵ月以内の支払期日であります。一部の外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高と比較して、資金需要を勘案の上、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
長期借入金は、主に事業譲受に係る資金調達を目的としたものであり、固定金利の契約であるため金利変動リスクはありません。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、取引相手ごと個別に評価し与信限度を設定しており、その範囲内で取引を実行しております。また、各営業部及び審査部において定期的に取引先の状況をモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク（為替の変動リスク）の管理
当社は、外貨建ての営業債権債務について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引の執行・管理については、各通貨別の資金需要を勘案し、管理本部経理部において行っております。月次の取引内容については、経営会議に報告しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度（2021年３月31日）
（単位：千円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (１) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券（※2） | 1,318,132 | 1,318,132 | － |
| 資産計 | 1,318,132 | 1,318,132 | － |
| (２) 長期借入金 | 3,800,000 | 3,793,491 | △6,508 |
| 負債計 | 3,800,000 | 3,793,491 | △6,508 |
| デリバティブ取引（※3） | (1,539) | (1,539) | － |
(※1）「現金及び預金」「受取手形及び売掛金」「電子記録債権」「支払手形及び買掛金」「電子記録債務」「未払法人税等」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（※2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額。
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 |
|---|---|
| 非上場株式 | 5,200 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（１）投資有価証券」には含めておりません。
（※3）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる
項目については（ ）で示しております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (１) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券（※2） | 1,107,578 | 1,107,578 | － |
| 資産計 | 1,107,578 | 1,107,578 | － |
| (２) 長期借入金 | 3,800,000 | 3,787,970 | △12,029 |
| 負債計 | 3,800,000 | 3,787,970 | △12,029 |
| デリバティブ取引（※3） | 61 | 61 | － |
（※1）「現金及び預金」「受取手形及び売掛金」「電子記録債権」「支払手形及び買掛金」「電子記録債務」「未払法人税等」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（※2）市場価格のない株式等は、「（１）投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
（単位：千円）
| 区分 | 当連結会計年度 |
|---|---|
| 非上場株式 | 5,200 |
（※3）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる
項目については（ ）で示しております。
（注1）金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2021年３月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,343,948 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 8,549,643 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 2,438,078 | － | － | － |
| 合計 | 13,331,670 | － | － | － |
当連結会計年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,364,174 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 8,904,592 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 5,291,008 | － | － | － |
| 合計 | 16,559,775 | － | － | － |
（注2）長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2021年３月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | － | － | － | 3,800,000 | － | － |
| 合計 | － | － | － | 3,800,000 | － | － |
当連結会計年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | － | － | 3,800,000 | － | － | － |
| 合計 | － | － | 3,800,000 | － | － | － |
３ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
（１）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 株式 | 1,107,578 | － | － | 1,107,578 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 通貨関連 | － | 61 | － | 61 |
| 資産計 | 1,107,578 | 61 | － | 1,107,640 |
（２）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度（2022年３月31日）
（単位：千円）
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 長期借入金 | － | 3,787,970 | － | 3,787,970 |
| 負債計 | － | 3,787,970 | － | 3,787,970 |
(注） 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。
デリバティブ取引
取引金融機関から提示された価格に基づき算定しており、レベル２の時価に分類しております。
長期借入金
この時価については、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
(有価証券関係)
１ その他有価証券
前連結会計年度（2021年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1)株式 | 1,253,272 | 419,959 | 833,312 |
| (2)債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| (3)その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,253,272 | 419,959 | 833,312 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1)株式 | 64,860 | 73,255 | △8,395 |
| (2)債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| (3)その他 | － | － | － | |
| 小計 | 64,860 | 73,255 | △8,395 | |
| 合計 | 1,318,132 | 493,215 | 824,917 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額5,200千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」に含めておりません。
当連結会計年度（2022年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1)株式 | 1,035,796 | 391,259 | 644,537 |
| (2)債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| (3)その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,035,796 | 391,259 | 644,537 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1)株式 | 71,781 | 76,278 | △4,496 |
| (2)債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| (3)その他 | － | － | － | |
| 小計 | 71,781 | 76,278 | △4,496 | |
| 合計 | 1,107,578 | 467,538 | 640,040 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表5,200千円）については、市場価格がないことから、上表の「その他有価証券」に含めておりません。
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
| 区分 | 売却額(千円) | 売却益の合計額(千円) | 売却損の合計額(千円) |
|---|---|---|---|
| 株式 | 162,408 | 125,351 | － |
| 合計 | 162,408 | 125,351 | － |
３ 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
当連結会計年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
なお、減損処理に当たっては、当連結会計年度末における時価が取得原価の50％以下に下落したときに、回復可能性があると認められる場合を除き減損処理を行うこととしております。また、回復可能性があると認められる場合を除き、当連結会計年度末における時価の下落率が取得原価の30％以上50％未満であるときは、前連結会計年度末、当連結会計年度末の時価および当連結会計年度中の時価の推移を勘案して減損処理を行うこととしております。
(デリバティブ取引関係)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2021年３月31日）
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等（千円） | 契約額等のうち１年超（千円） | 時価（千円） | 評価損益（千円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 為替予約取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 市場取引 | 米ドル | 38,017 | ― | △1,892 | △1,892 |
| 以外の取引 | 買建 | ||||
| 米ドル | 9,990 | ― | 352 | 352 | |
| 合計 | 48,008 | ― | △1,539 | △1,539 |
当連結会計年度（2022年３月31日）
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等（千円） | 契約額等のうち１年超（千円） | 時価（千円） | 評価損益（千円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 為替予約取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 市場取引 | 米ドル | ― | ― | ― | ― |
| 以外の取引 | 買建 | ||||
| 米ドル | 20,442 | ― | 61 | 61 | |
| 合計 | 20,442 | ― | 61 | 61 |
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2021年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等（千円） | 契約額等のうち１年超（千円） | 時価（千円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 為替予約取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 為替予約等の振当 | 米ドル | 売掛金 | 119,680 | ― | (注) |
| 処理 | 買建 | ||||
| 米ドル | 買掛金 | 6,077 | ― | (注) | |
| 合計 | 125,758 | ― |
（注）為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金または買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金または買掛金に含めて記載しております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等（千円） | 契約額等のうち１年超（千円） | 時価（千円） |
|---|---|---|---|---|---|
| 為替予約取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 為替予約等の振当 | 米ドル | 売掛金 | ― | ― | (注) |
| 処理 | 買建 | ||||
| 米ドル | 買掛金 | 10,031 | ― | (注) | |
| 合計 | 10,031 | ― |
（注）為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金または買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金または買掛金に含めて記載しております。
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社の退職給付制度は、確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
確定給付企業年金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。
退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
当社及び国内連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２ 確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 394,859 | 382,619 |
| 退職給付費用 | 42,696 | 62,936 |
| 退職給付の支払額 | △36,021 | △31,662 |
| 制度への拠出額 | △33,159 | △33,947 |
| その他 | 14,243 | 14,894 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 382,619 | 394,841 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 積立型制度の退職給付債務 | 747,309 | 759,937 |
| 年金資産 | △387,165 | △392,911 |
| 360,143 | 367,025 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 22,475 | 27,815 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 382,619 | 394,841 |
| 退職給付に係る負債 | 382,619 | 394,841 |
|---|---|---|
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 382,619 | 394,841 |
(3) 退職給付費用
（単位：千円）
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 42,696 | 62,936 |
３ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）35,994千円、当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）37,308千円であります。
(ストック・オプション等関係)
１ ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 販売費及び一般管理費の株式報酬費用 | 19,854千円 | 18,386千円 |
２ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(１) ストック・オプションの内容
| 2009年ストック・オプション | 2010年ストック・オプション | 2011年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 ８名当社の執行役員３名 | 当社の取締役 ９名当社の執行役員３名 | 当社の取締役 ９名当社の執行役員４名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式 5,000株 | 普通株式 5,400株 | 普通株式 5,600株 |
| 付与日 | 2009年７月14日 | 2010年７月20日 | 2011年７月20日 |
| 権利確定条件 | 付与日(2009年７月14日)以降、権利行使期間(2026年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること | 付与日(2010年７月20日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること | 付与日(2011年７月20日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2009年７月15日至 2026年７月10日 | 自 2010年７月21日至 2053年７月10日 | 自 2011年７月21日至 2053年７月10日 |
| 2012年ストック・オプション | 2013年ストック・オプション | 2014年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 ９名当社の執行役員４名 | 当社の取締役 10名当社の執行役員６名 | 当社の取締役 11名当社の執行役員４名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式 5,600株 | 普通株式 7,200株 | 普通株式 7,200株 |
| 付与日 | 2012年７月20日 | 2013年７月22日 | 2014年７月18日 |
| 権利確定条件 | 付与日(2012年７月20日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること | 付与日(2013年７月22日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること | 付与日(2014年７月18日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2012年７月21日至 2053年７月10日 | 自 2013年７月23日至 2053年７月10日 | 自 2014年７月22日至 2053年７月10日 |
| 2015年ストック・オプション | 2016年ストック・オプション | 2017年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 11名当社の執行役員６名 | 当社の取締役 11名当社の執行役員６名 | 当社の取締役 ６名当社の上席執行役員５名当社の執行役員 ５名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式 7,600株 | 普通株式 8,200株 | 普通株式 6,600株 |
| 付与日 | 2015年７月21日 | 2016年７月21日 | 2017年７月24日 |
| 権利確定条件 | 付与日(2015年７月21日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること | 付与日(2016年７月21日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役又は執行役員であること | 付与日(2017年７月24日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役、上席執行役員又は執行役員であること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2015年７月22日至 2053年７月10日 | 自 2016年７月22日至 2053年７月10日 | 自 2017年７月25日至 2053年７月10日 |
| 2018年ストック・オプション | 2020年ストック・オプション | 2021年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 ６名当社の上席執行役員５名当社の執行役員 ８名 | 当社の取締役 ６名当社の上席執行役員５名当社の執行役員 ６名 | 当社の取締役 ６名当社の上席執行役員７名当社の執行役員 ５名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式 9,800株 | 普通株式 6,600株 | 普通株式 10,000株 |
| 付与日 | 2018年７月23日 | 2020年３月23日 | 2021年３月23日 |
| 権利確定条件 | 付与日(2018年７月23日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役、上席執行役員又は執行役員であること | 付与日(2020年３月23日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役、上席執行役員又は執行役員であること | 付与日(2021年３月23日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役、上席執行役員又は執行役員であること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2018年７月24日至 2053年７月10日 | 自 2020年３月24日至 2053年７月10日 | 自 2021年３月24日至 2053年７月10日 |
| 2021年ストック・オプション | |
|---|---|
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 ６名当社の上級執行役員７名当社の執行役員 ４名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注) | 普通株式 9,400株 |
| 付与日 | 2021年７月27日 |
| 権利確定条件 | 付与日(2012年７月27日)以降、権利行使期間(2053年７月10日)内において、当社の取締役、上級執行役員又は執行役員であること |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2021年７月28日至 2053年７月10日 |
（注）株式数に換算して記載しております。
(２) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2022年３月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 2009年ストック・オプション | 2010年ストック・オプション | 2011年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | － |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 400 | 800 | 1,200 |
| 権利確定 | － | － | － |
| 権利行使 | 400 | 400 | 400 |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | － | 400 | 800 |
| 2012年ストック・オプション | 2013年ストック・オプション | 2014年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | － |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 1,200 | 2,600 | 3,000 |
| 権利確定 | － | － | － |
| 権利行使 | 400 | 600 | 1,000 |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | 800 | 2,000 | 2,000 |
| 2015年ストック・オプション | 2016年ストック・オプション | 2017年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | － |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 3,600 | 3,600 | 5,000 |
| 権利確定 | － | － | － |
| 権利行使 | 1,200 | 1,200 | 1,600 |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | 2,400 | 2,400 | 3,400 |
| 2018年ストック・オプション | 2020年ストック・オプション | 2021年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | － |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 7,400 | 6,000 | 10,000 |
| 権利確定 | － | － | － |
| 権利行使 | 2,400 | 1,600 | 2,600 |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | 5,000 | 4,400 | 7,400 |
| 2021年ストック・オプション | |
|---|---|
| 権利確定前（株） | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 付与 | 9,400 |
| 失効 | － |
| 権利確定 | 9,400 |
| 未確定残 | － |
| 権利確定後（株） | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 権利確定 | 9,400 |
| 権利行使 | 200 |
| 失効 | － |
| 未行使残 | 9,200 |
② 単価情報
| 2009年ストック・オプション | 2010年ストック・オプション | 2011年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利行使価格（円） | １ | １ | １ |
| 行使時平均株価(円) | 2,734 | 2,734 | 2,734 |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 1,098 | 1,201 | 1,256 |
| 2012年ストック・オプション | 2013年ストック・オプション | 2014年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利行使価格（円） | １ | １ | １ |
| 行使時平均株価(円) | 2,734 | 2,734 | 2,734 |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 1,399 | 1,605 | 1,626 |
| 2015年ストック・オプション | 2016年ストック・オプション | 2017年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利行使価格（円） | １ | １ | 1 |
| 行使時平均株価(円) | 2,723 | 2,723 | 2,727 |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 2,268 | 1,653 | 1,943 |
| 2018年ストック・オプション | 2020年ストック・オプション | 2021年ストック・オプション | |
|---|---|---|---|
| 権利行使価格（円） | 1 | １ | １ |
| 行使時平均株価(円) | 2,729 | 2,726 | 2,725 |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 2,358 | 1,251 | 1,985 |
| 2021年ストック・オプション | |
|---|---|
| 権利行使価格（円） | １ |
| 行使時平均株価(円) | 2,880 |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 1,955 |
３ ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された2021年ストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
（１）使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
（２）主な基礎数値及び見積方法
| 2021年ストック・オプション | |
|---|---|
| 株価変動性（注）１ | 19.09％ |
| 予想残存期間（注）２ | 9.00年 |
| 予想配当（注）３ | 104円/株 |
| 無リスク利子率（注）４ | △0.03％ |
（注）１ 9年間（2012年８月から2021年７月まで）の株価実績に基づき算出しております。
２ 予想残存期間は、退任時の年齢に基づき合理的に見積もった期間としております。
３ 2021年３月期の配当実績によっております。
４ 予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りであります。
４ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、株式報酬型ストック・オプションは将来の失効数は見込まれないため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 税務上の繰越欠損金(注)１ | 117,646 | 千円 | 123,175 | 千円 |
| 賞与引当金 | 61,925 | 千円 | 65,123 | 千円 |
| 未払費用 | 17,719 | 千円 | 21,428 | 千円 |
| 棚卸資産 | 142,161 | 千円 | 147,298 | 千円 |
| 未払事業税 | 19,244 | 千円 | 32,965 | 千円 |
| 棚卸資産未実現利益 | 15,121 | 千円 | 25,668 | 千円 |
| 退職給付に係る負債 | 109,008 | 千円 | 111,553 | 千円 |
| 投資有価証券評価損 | 21,773 | 千円 | 21,773 | 千円 |
| 減価償却費 | 93,569 | 千円 | 113,938 | 千円 |
| その他 | 29,841 | 千円 | 29,798 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 628,010 | 千円 | 692,724 | 千円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)１ | △112,266 | 千円 | △123,175 | 千円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △122,406 | 千円 | △126,382 | 千円 |
| 評価性引当額小計 | △234,673 | 千円 | △249,557 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 393,337 | 千円 | 443,166 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 在外子会社留保金 | △54,836 | 千円 | △69,654 | 千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △233,562 | 千円 | △183,257 | 千円 |
| その他 | △115 | 千円 | △25 | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △288,514 | 千円 | △252,937 | 千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 104,822 | 千円 | 190,229 | 千円 |
（注）１．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内（千円） | １年超２年以内（千円） | ２年超３年以内（千円） | ３年超４年以内（千円） | ４年超５年以内（千円） | ５年超（千円） | 合計（千円） | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金(※1) | 3,435 | 1 | 5,363 | 9,468 | 9,699 | 89,678 | 117,646 |
| 評価性引当額 | △3,435 | △1 | △4,287 | △8,240 | △6,623 | △89,678 | △112,266 |
| 繰延税金資産 | － | － | 1,076 | 1,227 | 3,075 | － | (※2)5,379 |
（※1） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（※2） 税務上の繰越欠損金117,646千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産5,379千円を計上しております。当該繰延税金資産5,379千円は、連結子会社PT. TOKAI ELECTRONICS INDONESIAにおける税務上の繰越欠損金の残高5,379千円（法定実効税率を乗じた額）について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度（2022年３月31日）
| １年以内（千円） | １年超２年以内（千円） | ２年超３年以内（千円） | ３年超４年以内（千円） | ４年超５年以内（千円） | ５年超（千円） | 合計（千円） | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金(※) | 1 | 1,189 | 10,260 | 11,856 | 13,771 | 86,094 | 123,175 |
| 評価性引当額 | △1 | △1,189 | △10,260 | △11,856 | △13,771 | △86,094 | △123,175 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － |
（※） 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
再評価に係る繰延税金資産の内訳
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||
| 再評価に係る繰延税金資産 | 202,809 | 千円 | 202,809 | 千円 | |
| 評価性引当額 | △202,809 | 千円 | △202,809 | 千円 | |
| 合計 | － | 千円 | － | 千円 | |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.8％ | 2.0％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.2％ | △0.1％ |
| 住民税均等割 | 1.4％ | 0.5％ |
| 子会社の税率差異 | △0.5％ | △0.4％ |
| 在外子会社留保金 | △0.3％ | 0.6％ |
| 評価性引当金の増減額 | 0.4％ | 0.7％ |
| その他 | 2.1％ | 1.1％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 37.3％ | 35.0％ |
(企業結合等関係)
前連結会計年度(2021年３月31日)
当社は、2019年12月25日開催の取締役会において、藤田電機工業株式会社の半導体に関わる販売事業の一部を統合することで決議し、2020年４月１日に実施いたしました。
１．企業結合の概要
(1）相手企業の名称及び取得した事業
相手企業の名称 藤田電機工業株式会社
取得した事業 半導体に関わる販売事業の一部
(2) 企業結合を行った理由
当社と藤田電機工業株式会社が、それぞれ培ってきた経験、技術、提案力を結集して、より良いサービスをお客様へ提供できる体制を構築することを目的としております。
(3) 企業結合日
2020年４月１日
(4) 企業結合の法的形式
事業譲受
(5) 結合後企業の名称
名称の変更はありません。
(6) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として事業を継承したためであります。
２．連結財務諸表に含まれている取得した事業の業績の期間
2020年４月１日から2021年３月31日まで
３．取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価（現金及び未払金） | 3,183,664千円 |
|---|---|
| 取得原価 | 3,183,664千円 |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用 6,004千円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1) 発生したのれんの金額
966,601千円
(2) 発生原因
今後の事業展開により期待される将来の超過収益力であります。
(3) 償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 1,975,063千円 |
|---|---|
| 固定資産 | 242,000千円 |
| 資産合計 | 2,217,063千円 |
当連結会計年度(2022年３月31日)
該当事項はありません。
(収益認識関係)
１.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | |||||||
| 関東・甲信越カンパニー | 中部・関西第１カンパニー | 中部・関西第２カンパニー | 中部・関西第３カンパニー | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | システム・ソリューションカンパニー | 計 | |
| 市場分野別 | |||||||
| 自動車 | 2,241,447 | 168,915 | 4,712,449 | 28,342,077 | 6,451,435 | 822 | 41,917,148 |
| ＦＡ・工作機械 | 696,201 | 6,189,682 | 263,440 | － | 647,460 | 1,391,248 | 9,188,033 |
| 情報通信 | 224,787 | 210,330 | 22,378 | 2,215 | 4,152,349 | － | 4,612,060 |
| 環境 | 174,651 | 602,549 | 3,173 | 24,096 | 51,430 | 181,766 | 1,037,669 |
| 医療 | 186,038 | 660,575 | 3,849 | － | 11,262 | 7,452 | 869,177 |
| その他 | 366,894 | 1,045,785 | 355,052 | 86,505 | 264,409 | 1,016,583 | 3,135,231 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,890,021 | 8,877,839 | 5,360,343 | 28,454,894 | 11,578,348 | 2,597,873 | 60,759,321 |
| 収益認識の時期別 | |||||||
| 一時点で移転される財 | 3,889,521 | 8,877,839 | 5,360,343 | 28,374,136 | 11,578,348 | 1,690,725 | 59,770,915 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 500 | － | － | 80,758 | － | 907,147 | 988,405 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,890,021 | 8,877,839 | 5,360,343 | 28,454,894 | 11,578,348 | 2,597,873 | 60,759,321 |
| 外部顧客への売上高 | 3,890,021 | 8,877,839 | 5,360,343 | 28,454,894 | 11,578,348 | 2,597,873 | 60,759,321 |
２.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）３．会計方針に関する事項（５）重要な収益及び費用の計上基準」に記載の通りです。
３.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末
において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
（１）契約資産及び契約負債の残高等
（単位：千円）
| 当連結会計年度 | |
|---|---|
| 顧客との契約から生じた債権（期首残高） | 10,979,250 |
| 顧客との契約から生じた債権（期末残高） | 14,195,600 |
| 契約資産（期首残高） | 83,225 |
| 契約資産（期末残高） | 144,103 |
| 前受金（期首残高） | 32,386 |
| 前受金（期末残高） | 18,759 |
当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の前受金残高に含まれていた額は、32,386千円であります。
契約資産は、主に設備工事やソフトウェア・システム開発の請負契約について期末日時点での進捗度に基づいて測定した履行義務の充足部分と交換に受取る対価に対する権利のうち、顧客との契約から生じた債権を除いたものです。契約資産は、対価に対する当社及び連結子会社の権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。
前受金は、主に、請負契約及び保守メンテナンスサービス契約における顧客からであります。
（２）残存履行義務に配分した取引価格
当社及び連結子会社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が１年以内の契約について注記の対象に含めておりません。また、当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、記載を省略しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は各種電子部品及び関連商品の販売を行うのみでなく、ソフトウエアやシステム提案等、総合的なソリューション提案にシフトしており、国内は国内営業本部統括の関東・甲信越カンパニー、中部・関西第１カンパニー、中部・関西第２カンパニー、中部・関西第３カンパニーに区分しております。海外においては海外営業本部統括のもとオーバーシーズ・ソリューションカンパニーとして、中国・米国・東南アジア地区を中心に販売活動を行っております。また、システム事業として、ソフトウエアの開発・販売およびその他サービス等の事業活動を展開しているシステム・ソリューションカンパニーに区分しており、これらの各カンパニーを報告セグメントとしております。
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
「会計方針の変更」に記載のとおり、当連結会計年度に係る連結財務諸表から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「関東・甲信越カンパニー」の売上高は404,074千円減少、セグメント利益は1,836千円減少し、「中部・関西第１カンパニー」の売上高は4,698千円減少、セグメント利益は162千円減少し、「中部・関西第２カンパニー」の売上高は462,639千円減少、セグメント利益は92千円減少し、「システム・ソリューションカンパニー」の売上高は73,308千円減少、セグメント利益は26,927千円増加しております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | |||||||
| 関東・甲信越カンパニー | 中部・関西第１カンパニー | 中部・関西第２カンパニー | 中部・関西第３カンパニー | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | システム・ソリューションカンパニー | 計 | |
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 2,976,034 | 6,740,658 | 4,316,225 | 21,748,596 | 8,729,322 | 2,165,394 | 46,676,231 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 1,347,420 | 261,935 | 14,162 | 26,407 | 688,384 | 36,562 | 2,374,872 |
| 計 | 4,323,454 | 7,002,593 | 4,330,387 | 21,775,004 | 9,417,706 | 2,201,957 | 49,051,103 |
| セグメント利益 | 56,449 | 206,185 | 13,645 | 806,639 | 119,005 | 220,783 | 1,422,709 |
| セグメント資産 | 3,029,216 | 3,507,994 | 2,250,557 | 9,774,858 | 4,795,602 | 1,466,869 | 24,825,098 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 12,324 | 12,486 | 11,606 | 43,053 | 129,590 | 547 | 209,608 |
| のれんの償却額 | － | － | － | 193,320 | － | － | 193,320 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 15,951 | 12,969 | 21,405 | 1,223,988 | 13,083 | 8,173 | 1,295,571 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | |||||||
| 関東・甲信越カンパニー | 中部・関西第１カンパニー | 中部・関西第２カンパニー | 中部・関西第３カンパニー | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | システム・ソリューションカンパニー | 計 | |
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 3,890,021 | 8,877,839 | 5,360,343 | 28,454,894 | 11,578,348 | 2,597,873 | 60,759,321 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 1,356,402 | 398,697 | 24,328 | 73,328 | 1,317,367 | 20,657 | 3,190,781 |
| 計 | 5,246,424 | 9,276,537 | 5,384,671 | 28,528,223 | 12,895,715 | 2,618,530 | 63,950,103 |
| セグメント利益 | 168,276 | 408,606 | 94,021 | 1,532,891 | 313,667 | 250,333 | 2,767,797 |
| セグメント資産 | 3,468,150 | 4,807,269 | 2,618,671 | 9,961,017 | 5,974,263 | 1,617,914 | 28,447,287 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 12,795 | 11,136 | 9,563 | 40,387 | 141,960 | 671 | 216,514 |
| のれんの償却額 | － | － | － | 193,320 | － | － | 193,320 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 18,574 | 15,322 | 5,987 | 15,466 | 14,172 | 18,973 | 88,496 |
４ 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
| 売上高 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
|---|---|---|
| 報告セグメント計 | 49,051,103 | 63,950,103 |
| セグメント間取引消去 | △2,374,872 | △3,190,781 |
| 連結財務諸表の売上高 | 46,676,231 | 60,759,321 |
（単位：千円）
| 利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
|---|---|---|
| 報告セグメント計 | 1,422,709 | 2,767,797 |
| セグメント間取引消去 | 39,588 | △18,805 |
| 全社費用(注) | △644,635 | △783,405 |
| 連結財務諸表の営業利益 | 817,662 | 1,965,586 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
| 資産 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
|---|---|---|
| 報告セグメント計 | 24,825,098 | 28,447,287 |
| 全社資産(注)１ | 2,421,081 | 2,263,119 |
| その他の調整額(注)２ | △1,013,301 | △1,143,516 |
| 連結財務諸表の資産合計 | 26,232,878 | 29,566,890 |
(注)１.全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社での運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
２.その他の調整額の主なものは、債権債務の相殺消去額及び未実現利益の消去額であります。
（単位：千円）
| その他の項目 | 報告セグメント計 | 調整額 | 連結財務諸表計上額 | |||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 減価償却費 | 209,608 | 216,514 | 28,715 | 31,648 | 238,324 | 248,162 |
| のれんの償却額 | 193,320 | 193,320 | － | － | 193,320 | 193,320 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注) | 1,295,571 | 88,496 | 8,573 | 9,230 | 1,304,144 | 97,726 |
(注) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない本社建物及び社内ネットワーク改修などの設備投資額であります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
各種電子関連商品の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
（単位：千円）
| 日本 | アジア | 北米 | その他 | 合計 |
|---|---|---|---|---|
| 38,018,271 | 6,720,805 | 1,318,748 | 618,405 | 46,676,231 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。 (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
|---|---|---|
| アイシン・エィ・ダブリュ株式会社 | 10,590,650 | 中部・関西第３カンパニー |
| アイシン精機株式会社 | 9,174,475 | 中部・関西第３カンパニー |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
各種電子関連商品の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
（単位：千円）
| 日本 | アジア | 北米 | その他 | 合計 |
|---|---|---|---|---|
| 49,032,734 | 8,596,648 | 1,918,125 | 1,211,812 | 60,759,321 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。 (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
|---|---|---|
| 株式会社アイシン | 26,497,472 | 中部・関西第３カンパニー |
（注）アイシン・エィ・ダブリュ株式会社とアイシン精機株式会社は2021年４月１日をもって経営統合し、株式会社アイシンとなっております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| 報告セグメント | |||||||
| 関東・甲信越カンパニー | 中部・関西第１カンパニー | 中部・関西第２カンパニー | 中部・関西第３カンパニー | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | システム・ソリューションカンパニー | 計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | 193,320 | － | － | 193,320 |
| 当期末残高 | － | － | － | 773,280 | － | － | 773,280 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
| 報告セグメント | |||||||
| 関東・甲信越カンパニー | 中部・関西第１カンパニー | 中部・関西第２カンパニー | 中部・関西第３カンパニー | オーバーシーズ・ソリューションカンパニー | システム・ソリューションカンパニー | 計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | 193,320 | － | － | 193,320 |
| 当期末残高 | － | － | － | 579,960 | － | － | 579,960 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 6,356円95銭 | 6,973円41銭 |
| １株当たり当期純利益 | 255円15銭 | 668円98銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 250円96銭 | 656円35銭 |
(注) １ １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 547,420 | 1,403,653 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 547,420 | 1,403,653 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 2,145,490 | 2,098,186 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 35,804 | 40,400 |
| (うち新株予約権方式によるストック・オプション)(株) | (35,804) | (40,400) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | |
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 純資産の部の合計額(千円) | 13,352,159 | 14,729,141 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | 82,294 | 75,076 |
| (うち新株予約権)(千円) | (82,294) | (75,076) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 13,269,864 | 14,654,065 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株) | 2,087,459 | 2,101,419 |
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高（千円） | 当期末残高（千円） | 平均利率（％） | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 3,800,000 | 3,800,000 | 0.44 | 2024年９月 |
| 合計 | 3,800,000 | 3,800,000 | － | － |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金の連結決算日後５年以内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内（千円） | ２年超３年以内（千円） | ３年超４年以内（千円） | ４年超５年以内（千円） |
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | － | 3,800,000 | － | － |
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | （千円） | 12,988,051 | 27,047,000 | 43,129,759 | 60,759,321 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益 | （千円） | 393,171 | 836,684 | 1,446,322 | 2,159,547 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 240,889 | 520,062 | 931,888 | 1,403,653 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 115.31 | 248.22 | 444.35 | 668.98 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益 | （円） | 115.31 | 132.86 | 195.99 | 224.52 |
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 305,722 | 329,964 | |||||||||
| 受取手形 | 118,335 | 245,845 | |||||||||
| 売掛金 | ※１ 7,042,812 | ※１ 6,591,552 | |||||||||
| 電子記録債権 | 2,340,123 | 5,204,895 | |||||||||
| 商品 | 5,503,476 | 5,441,818 | |||||||||
| その他 | ※１ 307,679 | ※１ 282,811 | |||||||||
| 流動資産合計 | 15,618,150 | 18,096,888 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 524,712 | 513,436 | |||||||||
| 構築物 | 3,807 | 1,632 | |||||||||
| 車両運搬具 | 20,958 | 17,718 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 39,939 | 41,604 | |||||||||
| 土地 | 1,902,985 | 1,902,985 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 219 | 1,972 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,492,621 | 2,479,349 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 47,074 | 26,429 | |||||||||
| のれん | 773,280 | 579,960 | |||||||||
| その他 | 217,799 | 193,599 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 1,038,155 | 799,990 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※２ 1,265,916 | ※２ 1,064,163 | |||||||||
| 関係会社株式 | 1,843,461 | 2,125,261 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 117,948 | 205,255 | |||||||||
| その他 | 459,011 | 448,077 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,686,336 | 3,842,757 | |||||||||
| 固定資産合計 | 7,217,114 | 7,122,097 | |||||||||
| 資産合計 | 22,835,264 | 25,218,985 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形 | 26,528 | － | |||||||||
| 買掛金 | ※１ 4,268,397 | ※１ 5,289,255 | |||||||||
| 電子記録債務 | 1,515,996 | 2,055,357 | |||||||||
| 未払法人税等 | 198,788 | 470,200 | |||||||||
| 賞与引当金 | 172,230 | 180,127 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 92,946 | 130,185 | |||||||||
| その他 | ※１ 829,222 | ※１ 544,549 | |||||||||
| 流動負債合計 | 7,104,109 | 8,669,674 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 3,800,000 | 3,800,000 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 347,489 | 353,647 | |||||||||
| その他 | 18,125 | 18,125 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,165,614 | 4,171,773 | |||||||||
| 負債合計 | 11,269,723 | 12,841,448 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 3,075,396 | 3,075,396 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 2,511,009 | 2,511,009 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 2,511,009 | 2,511,009 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 248,136 | 248,136 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 4,983,000 | 5,083,000 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 1,329,834 | 2,147,475 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 6,560,970 | 7,478,611 | |||||||||
| 自己株式 | △567,547 | △538,532 | |||||||||
| 株主資本合計 | 11,579,828 | 12,526,485 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 566,192 | 438,751 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | △662,775 | △662,775 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △96,583 | △224,024 | |||||||||
| 新株予約権 | 82,294 | 75,076 | |||||||||
| 純資産合計 | 11,565,540 | 12,377,537 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 22,835,264 | 25,218,985 | |||||||||
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | ※１ 37,431,439 | ※１ 48,435,856 | |||||||||
| 売上原価 | ※１ 33,912,982 | ※１ 43,558,460 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,518,457 | 4,877,396 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１、※２ 3,080,097 | ※１、※２ 3,457,009 | |||||||||
| 営業利益 | 438,360 | 1,420,386 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 10 | 5 | |||||||||
| 受取配当金 | ※１ 278,728 | ※１ 125,664 | |||||||||
| 仕入割引 | 4,066 | 4,811 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | ※１ 49,744 | ※１ 50,038 | |||||||||
| 為替差益 | 5,360 | 16,042 | |||||||||
| その他 | ※１ 11,977 | ※１ 13,120 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 349,889 | 209,682 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 24,687 | 25,933 | |||||||||
| 売上債権売却損 | 1,144 | 3,727 | |||||||||
| 不動産賃貸原価 | 18,261 | 17,290 | |||||||||
| その他 | 1,130 | 2,754 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 45,224 | 49,706 | |||||||||
| 経常利益 | 743,024 | 1,580,363 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | － | 125,351 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 125,351 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 関係会社株式評価損 | 55,870 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 55,870 | － | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 687,154 | 1,705,714 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 262,500 | 607,500 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △59,134 | △40,746 | |||||||||
| 法人税等合計 | 203,365 | 566,753 | |||||||||
| 当期純利益 | 483,789 | 1,138,961 | |||||||||
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 2,511,009 | 248,136 | 4,883,000 | 1,173,485 | 6,304,622 |
| 当期変動額 | |||||||
| 別途積立金の積立 | 100,000 | △100,000 | － | ||||
| 剰余金の配当 | △226,903 | △226,903 | |||||
| 当期純利益 | 483,789 | 483,789 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 自己株式の処分 | △536 | △536 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 100,000 | 156,348 | 256,348 |
| 当期末残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 2,511,009 | 248,136 | 4,983,000 | 1,329,834 | 6,560,970 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △353,548 | 11,537,479 | 302,469 | △662,775 | △360,305 | 66,645 | 11,243,818 |
| 当期変動額 | |||||||
| 別途積立金の積立 | － | － | |||||
| 剰余金の配当 | △226,903 | △226,903 | |||||
| 当期純利益 | 483,789 | 483,789 | |||||
| 自己株式の取得 | △218,743 | △218,743 | △218,743 | ||||
| 自己株式の処分 | 4,744 | 4,207 | 4,207 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 263,722 | － | 263,722 | 15,649 | 279,372 | ||
| 当期変動額合計 | △213,998 | 42,349 | 263,722 | － | 263,722 | 15,649 | 321,721 |
| 当期末残高 | △567,547 | 11,579,828 | 566,192 | △662,775 | △96,583 | 82,294 | 11,565,540 |
当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 2,511,009 | 248,136 | 4,983,000 | 1,329,834 | 6,560,970 |
| 当期変動額 | |||||||
| 別途積立金の積立 | 100,000 | △100,000 | － | ||||
| 剰余金の配当 | △217,812 | △217,812 | |||||
| 当期純利益 | 1,138,961 | 1,138,961 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 自己株式の処分 | △3,507 | △3,507 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 100,000 | 817,641 | 917,641 |
| 当期末残高 | 3,075,396 | 2,511,009 | 2,511,009 | 248,136 | 5,083,000 | 2,147,475 | 7,478,611 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △567,547 | 11,579,828 | 566,192 | △662,775 | △96,583 | 82,294 | 11,565,540 |
| 当期変動額 | |||||||
| 別途積立金の積立 | － | － | |||||
| 剰余金の配当 | △217,812 | △217,812 | |||||
| 当期純利益 | 1,138,961 | 1,138,961 | |||||
| 自己株式の取得 | △110 | △110 | △110 | ||||
| 自己株式の処分 | 29,125 | 25,618 | 25,618 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △127,441 | － | △127,441 | △7,218 | △134,659 | ||
| 当期変動額合計 | 29,015 | 946,656 | △127,441 | － | △127,441 | △7,218 | 811,997 |
| 当期末残高 | △538,532 | 12,526,485 | 438,751 | △662,775 | △224,024 | 75,076 | 12,377,537 |
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式 移動平均法による原価法
② その他有価証券 市場価格のない株式等以外のもの
時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２ 棚卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)
３ 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く） 定率法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 10～50年
構築物 10～20年
車両運搬具 ６年
工具、器具及び備品 ２～20年
② 無形固定資産（リース資産を除く） 定額法
なお、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利
用可能期間(５年)に基づいております。
③ リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用
しております。
４ 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５ 引当金の計上基準
① 貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸
倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計
上しております。
② 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額を計上しております。
③ 役員賞与引当金 役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に
見合う分を計上しております。
④ 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額及び
年金資産の実績額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計
上しております。なお、退職給付債務の算定は簡便法によっております。
６ 収益及び費用の計上基準
当社は、顧客との契約に含まれる別個の財又はサービスを識別し、これを取引単位として履行義務を識別しております。当社では、通常の商取引において、仲介業者又は代理人としての機能を果たす場合があるため、履行義務の識別にあたっては本人か代理人かの検討を行っており、自らの約束の性質が、特定された財又はサービスを自ら提供する履行義務である場合には本人と判定しております。
一方、一部の有償支給取引については、部材の提供を受け、他の当事者に引渡し加工することにより顧客要求の製品となるよう手配する履行義務である場合には代理人として判定しております。本人か代理人かの検討に際しては、下記の指標に基づき総合的に判断しております。
・当社が、特定された財又はサービスを提供する約束の履行に対する主たる責任を有している。
・特定された財又はサービスが顧客に移転される前、又は顧客への支配の移転の後に、当社が在庫リスクを有している。
・特定された財又はサービスの価格の設定において当社に裁量権がある。
当社が本人に該当する取引である場合には、履行義務を充足する時点、又は充足するにつれて、特定された財又はサービスと交換に権利を得ると見込んでいる対価の総額で収益を認識しております。また、当社が代理人に該当する取引である場合には、履行義務を充足する時点、又は充足するにつれて、特定された財又はサービスが当該他の当事者によって提供されるように手配することで権利を得ると見込まれる対価の純額で収益を認識しております。これらの取引については、顧客に引き渡された時点又は顧客が検収した時点で収益を認識しております。なお、出荷から引き渡しまでごく短期間で行われる国内の販売については、出荷した時点において当該商品の支配が顧客に移転されると判断し、出荷時点で収益を認識しております。
収益は、顧客との契約に示されている対価に基づいて測定され、財又はサービスに対する支配を顧客に移転した時点で収益を認識しております。履行義務の対価は、履行義務を充足してから主として一年以内に受領しており、重大な金融要素を含んでおりません。
７ ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法 為替予約取引について振当処理の要件を満たしておりますので、振当処理
によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段…為替予約取引
ヘッジ対象…外貨建債権の一部
③ ヘッジ方針 外貨建債権の一部について、為替予約を付し、為替変動リスクをヘッジし
ております。
④ ヘッジ有効性評価の方法 為替予約取引について為替相場の変動によるキャッシュ・フローの変動を
完全に相殺するものと想定されるため、有効性評価は省略しております。
８ のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
(重要な会計上の見積り)
１.棚卸資産の評価
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
以下のとおり、棚卸資産に係る収益性の低下に伴う簿価切下額を計上しております。
| 科目名 | 前事業年度 | 当事業年度 |
|---|---|---|
| 売上原価※ | 129,306千円 | 44,799千円 |
※棚卸資産評価損の戻入益は加味しておりません。なお、得意先からの指示に基づき通常流動在庫とは区分して補給品として登録を行い、期間定額償却を行っている棚卸資産評価損も含まれています。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（会計上の見積り）」の１.(2)に記載した内容と同一であります。
(会計方針の変更)
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより当社は、顧客との契約に含まれる別個の財又はサービスを識別し、これを取引単位として履行義務を識別しております。
当社では、通常の商取引において、仲介業者又は代理人としての機能を果たす場合があるため、履行義務の識別にあたっては本人か代理人かの検討を行っております。自らの約束の性質が、特定された財又はサービスを自ら提供する履行義務である場合には本人と判定しており、その対価の総額で収益を認識しております。一方、一部の有償支給取引については、部材の提供を受け、他の当事者に引渡し加工することにより顧客要求の製品となるよう手配する履行義務である場合には代理人として判定しており、その特定された財又はサービスが当該他の当事者によって提供されるように手配することで権利を得ると見込まれる対価の純額で収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当事業年度の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当事業年度の期首の利益剰余金に加減しております。
この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当事業年度の損益計算書は、売上高は871,412千円減少し、売上原価は869,321千円減少し、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ2,091千円減少しております。また、当事業年度の期首の利益剰余金に与える影響はありません。
なお、１株当たり情報に与える影響は軽微であります。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
区分表示されたもの以外で関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の額は、次のとおりであります。
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 短期金銭債権 | 695,794 | 千円 | 744,566 | 千円 |
| 短期金銭債務 | 222,966 | 千円 | 247,281 | 千円 |
※２ 取引保証金の代用として差入れている資産
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 投資有価証券 | 59,451 | 千円 | 52,325 | 千円 |
３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 当座貸越極度額 | 9,200,000 | 千円 | 9,200,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | 千円 | － | 千円 |
| 差引額 | 9,200,000 | 千円 | 9,200,000 | 千円 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 1,649,924千円 | 1,852,756千円 |
| 仕入高 | 752,225千円 | 1,300,668千円 |
| 販売費及び一般管理費 | 34,025千円 | 30,879千円 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 278,368千円 | 122,190千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | |||
| 給料及び賞与 | 1,081,361 | 千円 | 1,197,967 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 172,230 | 千円 | 180,127 | 千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 92,946 | 千円 | 130,185 | 千円 |
| 退職給付費用 | 63,439 | 千円 | 80,027 | 千円 |
| 減価償却費 | 98,263 | 千円 | 97,643 | 千円 |
おおよその割合
| 販売費 | 71％ | 69％ |
|---|---|---|
| 一般管理費 | 29％ | 31％ |
(有価証券関係)
前事業年度（2021年３月31日）
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：千円）
| 区分 | 前事業年度(2021年３月31日) |
|---|---|
| 子会社株式 | 1,843,461 |
当事業年度（2022年３月31日）
子会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：千円）
| 区分 | 当事業年度(2022年３月31日) |
|---|---|
| 子会社株式 | 2,125,261 |
(税効果会計関係)
| １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳 前事業年度(2021年３月31日) 当事業年度(2022年３月31日) | 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||
| 繰延税金資産 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 商品 | 132,248 | 千円 | 134,363 | 千円 |
| 賞与引当金 | 52,702 | 千円 | 55,118 | 千円 |
| 未払費用 | 13,128 | 千円 | 13,883 | 千円 |
| 未払事業税 | 14,320 | 千円 | 27,838 | 千円 |
| 退職給付引当金 | 106,331 | 千円 | 108,216 | 千円 |
| 投資有価証券評価損 | 21,293 | 千円 | 21,293 | 千円 |
| 関係会社株式評価損 | 176,497 | 千円 | 176,497 | 千円 |
| 減価償却費 | 93,166 | 千円 | 115,240 | 千円 |
| その他 | 27,420 | 千円 | 29,380 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 637,110 | 千円 | 681,833 | 千円 |
| 評価性引当額 | △298,081 | 千円 | △302,057 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 339,029 | 千円 | 379,775 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
|---|---|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金 | △221,080 | 千円 | △174,520 | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △221,080 | 千円 | △174,520 | 千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 117,948 | 千円 | 205,255 | 千円 |
再評価に係る繰延税金資産の内訳
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||
| 再評価に係る繰延税金資産 | 202,809千円 | 202,809千円 | |
| 評価性引当額 | △202,809千円 | △202,809千円 | |
| 合計 | －千円 | －千円 | |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 法定実効税率 | 30.6 | ％ | 30.6 | ％ |
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 4.5 | ％ | 2.5 | ％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △11.6 | ％ | △1.9 | ％ |
| 住民税均等割 | 1.7 | ％ | 0.7 | ％ |
| 評価性引当金の増減額 | 3.5 | ％ | 0.2 | ％ |
| その他 | 0.9 | ％ | 1.1 | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 29.6 | ％ | 33.2 | ％ |
(企業結合等関係)
前事業年度(2021年３月31日)
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2022年３月31日)
該当事項はありません。
(収益認識関係)
収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)６ 収益及び費用の計上基準」に記載の通りです。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
| 区 分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 524,712 | 23,049 | － | 34,325 | 513,436 | 957,120 |
| 構築物 | 3,807 | － | 1,784 | 390 | 1,632 | 26,726 | |
| 車両運搬具 | 20,958 | 6,059 | 1,786 | 7,512 | 17,718 | 8,059 | |
| 工具、器具及び備品 | 39,939 | 30,630 | 13,592 | 15,372 | 41,604 | 146,874 | |
| 土地 | 1,902,985 | － | － | － | 1,902,985 | － | |
| リース資産 | － | － | － | － | － | 34,660 | |
| 建設仮勘定 | 219 | 4,207 | 2,454 | － | 1,972 | － | |
| 計 | 2,492,621 | 63,947 | 19,618 | 57,600 | 2,479,349 | 1,173,441 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 47,074 | 3,088 | － | 23,733 | 26,429 | － |
| のれん | 773,280 | － | － | 193,320 | 579,960 | － | |
| その他 | 217,799 | － | － | 24,200 | 193,599 | － | |
| 計 | 1,038,155 | 3,088 | － | 241,253 | 799,990 | － |
(注) 建物の増加額は、本社改装に伴う工事費用等であります。
車両運搬具の増加額は、社用車1台購入等によるもであります。
工具、器具及び備品の増加額は、社内ネットワークの構築など情報システムの整備及び増強等であります。
【引当金明細表】
（単位：千円）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額(目的使用) | 当期末残高 |
|---|---|---|---|---|
| 賞与引当金 | 172,230 | 180,127 | 172,230 | 180,127 |
| 役員賞与引当金 | 92,946 | 130,185 | 92,946 | 130,185 |
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで | ||||||||||
| 定時株主総会 | ６月中 | ||||||||||
| 基準日 | ３月31日 | ||||||||||
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日３月31日 | ||||||||||
| １単元の株式数 | 100株 | ||||||||||
| 単元未満株式の買取り | |||||||||||
| 取扱場所 | (特別口座)東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 | ||||||||||
| 株主名簿管理人 | (特別口座)東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 | ||||||||||
| 取次所 | ― | ||||||||||
| 買取手数料 | 株式の売買委託に係る手数料として別途定める金額 | ||||||||||
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし、電子公告によることができないやむを得ない事由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載する。公告掲載URLhttps://www.tokai-ele.com/ | ||||||||||
| 株主に対する特典 | 毎年決算期末（3月31日）現在の株主名簿に（記載または）記録された株主様を対象に保有株式数に応じて「Quoカード」を贈呈。 保有株式数 Quoカード金額 １単元 500円（ 500円券１枚） ２単元以上～10単元未満 1,000円（1,000円券１枚） 10単元以上～20単元未満 3,000円（1,000円券３枚） 20単元以上 5,000円（1,000円券５枚） | 保有株式数 | Quoカード金額 | １単元 | 500円（ 500円券１枚） | ２単元以上～10単元未満 | 1,000円（1,000円券１枚） | 10単元以上～20単元未満 | 3,000円（1,000円券３枚） | 20単元以上 | 5,000円（1,000円券５枚） |
| 保有株式数 | Quoカード金額 | ||||||||||
| １単元 | 500円（ 500円券１枚） | ||||||||||
| ２単元以上～10単元未満 | 1,000円（1,000円券１枚） | ||||||||||
| 10単元以上～20単元未満 | 3,000円（1,000円券３枚） | ||||||||||
| 20単元以上 | 5,000円（1,000円券５枚） |
(注) 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を請求する権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
| (1) | 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書 | |
|---|---|---|
| 事業年度(第66期) (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 2021年６月28日東海財務局長に提出 | |
| (2) | 内部統制報告書及びその添付書類2021年６月28日東海財務局長に提出 | |
| (3) | 四半期報告書及び確認書 | |
| (第67期第１四半期) (自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) | 2021年８月11日東海財務局長に提出 | |
| (第67期第２四半期) (自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) | 2021年11月11日東海財務局長に提出 | |
| (第67期第３四半期) (自 2021年10月１日 至 2021年12月31日) | 2022年２月10日東海財務局長に提出 | |
| (4) | 四半期報告書の訂正報告書及び確認書 | |
| (第66期第２四半期) (自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) | 2021年５月24日東海財務局長に提出 | |
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2022年６月29日
東海エレクトロニクス株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
| 名 古 屋 事 務 所 |
|---|
| 指定有限責任社員業 務 執 行 社 員 | 公認会計士 | 髙 橋 寿 佳 | ㊞ |
|---|
| 指定有限責任社員業 務 執 行 社 員 | 公認会計士 | 杉 浦 野 衣 | ㊞ |
|---|
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東海エレクトロニクス株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東海エレクトロニクス株式会社及び連結子会社の2022年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 棚卸資産の評価 | |
| 監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 会社は2022年３月31日現在、連結貸借対照表上、棚卸資産を7,387,187千円計上しており、その大部分は自動車分野向けビジネスにかかるものである。また注記事項の重要な会計上の見積りに記載されているとおり、棚卸資産に係る収益性の低下に伴う簿価切下額として2022年３月末に54,102千円を見積もっている。なお、当該金額には得意先からの指示に基づき通常流動在庫とは区分して補給品として登録を行い、期間定額償却を行っているものも含まれている。会社の棚卸資産の残高は自動車分野向けビジネスへのシフトとともに増加傾向にあり2022年３月期では連結総資産に占める割合が25.0%となっている。会社は棚卸資産の評価にあたり、在庫回転期間が１年超であり、直近６ヶ月の間に仕入実績のない商品について営業部署が得意先からの受注見込みに基づき正味実現可能価額の見積りを行っている。正味実現可能価額は得意先の量産継続期間に使用される商品及び量産期間終了後に得意先との交渉により買い取られる商品に基づき算定している。これら正味実現可能価額の見積りは経営者の重要な判断を伴う事項であり、会計上の見積に係る監査において高度な判断を要する。棚卸資産の計上額に量的重要性があること、収益性の低下に伴う簿価の切下げには経営者の判断を伴う重要な仮定により影響を受けるものであるため、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項に相当する事項に該当するものと判断した。 | 当監査法人は棚卸資産の評価を検討するにあたり、主として以下の監査手続を実施した。 ・ 会社の通常流動在庫に対する在庫評価損の計上にかかる内部統制のうち、営業部署が行った販売可能性の判断に対するモニタリングに係るプロセスについて、質問及び文書の閲覧等により整備状況及び運用状況の検証を行った。また、自動車分野向けビジネスに関連する一部の在庫について、手元在庫と発注残及び受注状況等を勘案し、過剰在庫の有無を調査するプロセスについて、質問及び文書の閲覧等により整備状況及び運用状況の検証を行った。・ 滞留在庫の判断基準となる在庫回転期間について、基幹システムに登録されている直近販売数量と期末在庫数量に基づき算出される仕組みに変更がないことを当監査法人のＩＴ専門家を利用して検証した。・ 会社の滞留在庫の把握が網羅的に行われていることを検証するために、滞留在庫判定資料上の在庫残高と試算表の在庫残高が整合していることを検証した。・ 在庫回転期間が１年超であり直近６ヶ月の間に仕入実績のない商品について、将来の販売可能性を示す証憑を閲覧し、営業部署が行った販売可能性に係る判断の合理性を検証した。・ 在庫回転期間が１年超であるものの直近６ヶ月以内に仕入実績があることから滞留在庫として識別されていない商品については、将来の販売可能性に関する経営者の見解についてヒアリングを行うとともに、得意先からの受注状況及び直近における販売実績と手元の在庫保有量を比較し、将来の販売可能性に対する会社の主張の合理性を検証した。また、会社が在庫を調達した際の社内稟議や得意先と調達数量に関して協議を行った際の協議記録を閲覧し、直近の販売実績や直近の受注状況と当初想定した受注見込みとの整合性を検証した。 |
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、東海エレクトロニクス株式会社の2022年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、東海エレクトロニクス株式会社が2022年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
独立監査人の監査報告書
2022年６月29日
東海エレクトロニクス株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
| 名 古 屋 事 務 所 |
|---|
| 指定有限責任社員業 務 執 行 社 員 | 公認会計士 | 髙 橋 寿 佳 | ㊞ |
|---|
| 指定有限責任社員業 務 執 行 社 員 | 公認会計士 | 杉 浦 野 衣 | ㊞ |
|---|
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東海エレクトロニクス株式会社の2021年４月1日から2022年３月31日までの第67期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東海エレクトロニクス株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 棚卸資産の評価 |
|---|
| 会社は2022年３月31日現在、貸借対照表上、商品を5,441,818千円計上しており、その大部分は自動車分野向けビジネスにかかるものである。また注記事項の重要な会計上の見積りに記載されているとおり、棚卸資産にかかる収益性の低下に伴う簿価切下額として2022年３月末に44,799千円を見積もっている。なお、当該金額には得意先からの指示に基づき通常流動在庫とは区分して補給品として登録を行い、期間定額償却を行っているものも含まれている。監査上の主要な検討事項の内容、決定理由及び監査上の対応については、連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（棚卸資産の評価）と同一内容であるため、記載を省略している。 |
| その他の記載内容 |
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。