6013 タクマ 有価証券報告書－第118期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年６月24日 |
| 【事業年度】 | 第118期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社タクマ |
| 【英訳名】 | TAKUMA CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長兼社長執行役員 南條 博昭 |
| 【本店の所在の場所】 | 兵庫県尼崎市金楽寺町二丁目２番33号 |
| 【電話番号】 | 06 (6483) 2609 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画本部広報・IR部長 小林 寛幸 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区芝浦三丁目９番１号(芝浦ルネサイトタワー内)当社東京支社 |
| 【電話番号】 | 03 (5730) 9200 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | コーポレート・サービス本部総務部東京総務課長 高田 広伸 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社タクマ東京支社(東京都港区芝浦三丁目９番１号(芝浦ルネサイトタワー内)) 株式会社タクマ中部支店(名古屋市中村区名駅三丁目22番８号(大東海ビル内))株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第114期 | 第115期 | 第116期 | 第117期 | 第118期 | |
| 決算年月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 売上高 | (百万円) | 118,198 | 121,950 | 134,454 | 146,726 | 134,092 |
| 経常利益 | (百万円) | 10,669 | 12,334 | 10,300 | 11,028 | 10,647 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (百万円) | 7,847 | 8,853 | 7,445 | 7,529 | 7,434 |
| 包括利益 | (百万円) | 10,177 | 7,325 | 5,881 | 8,344 | 7,246 |
| 純資産額 | (百万円) | 76,725 | 83,087 | 85,040 | 90,555 | 94,354 |
| 総資産額 | (百万円) | 151,488 | 155,988 | 163,498 | 177,741 | 174,535 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 924.25 | 1,000.34 | 1,043.15 | 1,109.87 | 1,162.87 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 94.93 | 107.10 | 90.36 | 92.73 | 91.53 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 50.4 | 53.0 | 51.8 | 50.7 | 53.8 |
| 自己資本利益率 | (％) | 10.9 | 11.1 | 8.9 | 8.6 | 8.1 |
| 株価収益率 | (倍) | 12.3 | 12.3 | 13.3 | 25.8 | 15.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 5,140 | 10,817 | △11,732 | △1,680 | 9,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △328 | △1,382 | △202 | △2,053 | △2,394 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,670 | △9,119 | △4,350 | 1,903 | △9,112 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (百万円) | 60,283 | 61,027 | 44,753 | 42,957 | 41,244 |
| 従業員数 | (人) | 3,609 | 3,619 | 3,816 | 3,925 | 4,145 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第118期の期首から適用しており、第118期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第114期 | 第115期 | 第116期 | 第117期 | 第118期 | |
| 決算年月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 売上高 | (百万円) | 71,479 | 74,238 | 88,075 | 98,974 | 83,669 |
| 経常利益 | (百万円) | 7,891 | 9,732 | 6,343 | 7,902 | 6,838 |
| 当期純利益 | (百万円) | 6,064 | 7,564 | 6,696 | 6,246 | 5,508 |
| 資本金 | (百万円) | 13,367 | 13,367 | 13,367 | 13,367 | 13,367 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 83,000 | 83,000 | 83,000 | 83,000 | 83,000 |
| 純資産額 | (百万円) | 62,402 | 66,694 | 67,781 | 71,928 | 73,434 |
| 総資産額 | (百万円) | 119,105 | 121,067 | 128,174 | 141,282 | 135,505 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 752.26 | 804.01 | 835.34 | 885.60 | 909.33 |
| １株当たり配当額(内１株当たり中間配当額) | (円)(円) | 16.00 | 22.00 | 31.00 | 36.00 | 36.00 |
| (7.00) | (10.00) | (13.00) | (18.00) | (18.00) | ||
| １株当たり当期純利益 | (円) | 73.11 | 91.18 | 81.21 | 76.93 | 67.82 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 52.4 | 55.1 | 52.9 | 50.9 | 54.2 |
| 自己資本利益率 | (％) | 10.3 | 11.7 | 10.0 | 8.9 | 7.6 |
| 株価収益率 | (倍) | 15.9 | 14.5 | 14.8 | 31.2 | 21.1 |
| 配当性向 | (％) | 21.9 | 24.1 | 38.2 | 46.8 | 53.1 |
| 従業員数 | (人) | 837 | 852 | 875 | 894 | 958 |
| 株主総利回り | (％) | 108.4 | 124.8 | 116.7 | 229.8 | 144.2 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | (％) | (115.9) | (110.0) | (99.6) | (141.5) | (144.3) |
| 最高株価 | (円) | 1,710 | 1,644 | 1,504 | 2,549 | 2,436 |
| 最低株価 | (円) | 1,010 | 1,110 | 992 | 1,106 | 1,267 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
３．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第118期の期首から適用しており、第118期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
当社は、明治大正における日本十大発明家の一人である田熊常吉により、ボイラの製造販売を目的として、1938年６月、設立されました。設立以後の企業集団に係る経緯は、次のとおりであります。
| 1938年６月 | 兵庫県尼崎市に資本金300万円をもって、田熊汽罐製造株式会社を設立。 |
|---|---|
| 1938年12月 | ㈱田熊研究所(兵庫県尼崎市、資本金50万円)を吸収合併。尼崎工場操業開始。 |
| 1941年９月 | 東京汽力工事㈱(現 ㈱サンプラント(現連結子会社))を設立。 |
| 1942年12月 | 播磨工場(兵庫県加古郡(現 高砂市))操業開始。 |
| 1944年９月 | 神戸市に本店移転。 |
| 1946年１月 | 兵庫県加古郡に本店移転。 |
| 1949年５月 | 東京証券取引所及び大阪証券取引所へ株式上場(大阪証券取引所は2013年７月の東京証券取引所との現物市場統合まで)。 |
| 1949年７月 | 神戸証券取引所へ株式上場(1967年10月の同取引所解散まで)。 |
| 1950年11月 | 大阪市北区曽根崎に本店移転。 |
| 1950年12月 | 東京出張所を東京支店に改称。 |
| 1953年４月 | 大阪市北区堂島に本店移転。 |
| 1955年９月 | 近畿動力㈱(田熊プラント㈱)を設立。 |
| 1961年８月 | 田熊クレイトンサービス㈱(タクマ汎用機械㈱)を設立。 |
| 1961年12月 | 京都工場(京都市)操業開始。 |
| 1962年５月 | 環境衛生設備の製造、設計、施工及び監理を事業目的に追加。 |
| 1962年７月 | 日本機工㈱(大阪市)の業務を継承、水処理の分野に事業を拡大。 |
| 1962年10月 | 東京支店を東京支社に、名古屋営業所を名古屋支店(現 中部支店)に改称。 |
| 1969年９月 | 田熊興産㈱(現 タクマ・エンジニアリング㈱(現連結子会社))を設立。 |
| 1969年12月 | 福岡営業所を福岡支店(現 九州支店)に、札幌営業所を札幌支店(現 北海道支店)に改称。 |
| 1971年５月 | ㈱九州サニタリー・メンテナンス(㈱タクマテクノス九州)を設立。 |
| 1972年５月 | 協立設備㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 1972年６月 | 株式会社タクマに商号変更。 |
| 1973年３月 | ㈱近畿サニタリー・メンテナンス(㈱タクマテクノス近畿)を設立。 |
| 1974年２月 | ㈱関東サニタリー・メンテナンス(㈱タクマテクノス東日本)を設立。 |
| 1975年４月 | ㈱北海道サニタリー・メンテナンス(現連結子会社)を設立。 |
| 1976年４月 | 近畿工業㈱(現 ㈱タクマプラント(現連結子会社))を設立。 |
| 1987年10月 | ㈱北海道タクマ環境サービス(現 ㈱タクマテクノス北海道(現連結子会社))を設立。 |
| 1988年１月 | 台湾田熊股份有限公司(台湾台北市、現 臺田環工股份有限公司(現連結子会社))を設立。 |
| 1994年４月 | タクマシステムコントロール㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 1995年12月 | 兵庫県尼崎市に本社事務所を建設、本社機能を集約。 |
| 1996年12月 | 台湾台北市に台北支店を設置。 |
| 1997年11月 | ＩＳＯ9001の認証を取得。 |
| 1997年11月 | ㈱アイメット(現連結子会社)を設立。 |
| 1998年12月 | 京都工場でＩＳＯ14001の認証を取得。 |
| 1999年１月 | 播磨工場でＩＳＯ14001の認証を取得。 |
| 1999年９月 | ダン産業㈱(現 ㈱ダン・タクマ(現連結子会社))の株式を取得。 |
| 2000年４月 | ㈱環境ソルテック(現連結子会社)を設立。 |
| 2001年６月 | エナジーメイト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2001年７月 | ㈱タクマテクノス東日本が、㈱タクマテクノス近畿及び㈱タクマテクノス九州の２社を吸収合併し、㈱タクマテクノス(現連結子会社)に商号変更。 |
| 2002年８月 | SIAM TAKUMA CO., Ltd.(タイ バンコク市(現連結子会社))を設立。 |
|---|---|
| 2004年１月 | 長泉ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2004年３月 | 荏原ボイラ㈱の株式を取得。 |
| 2004年８月 | 藤沢ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2005年４月 | タクマ汎用機械㈱が、荏原ボイラ㈱を吸収合併し、㈱日本サーモエナー(現連結子会社)に商号変更。 |
| 2006年４月 | いわて県北クリーン㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2006年６月 | 兵庫県尼崎市に本店移転。 |
| 2006年８月 | 仙台営業所を東北支店に改称。 |
| 2009年２月 | ひたちなか・東海ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2009年４月2010年３月 | 当社が、田熊プラント㈱を吸収合併。株式交換により、㈱日本サーモエナー(現連結子会社)、㈱サンプラント(現連結子会社)及び㈱ダン・タクマ(現連結子会社)を完全子会社化。 |
| 2010年６月 | 阿南ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2011年４月 | 当社が、㈱サンプラント(現連結子会社)のプラント事業を吸収分割により承継。 |
| 2013年２月 | くるめハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2013年９月 | ほくたんハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2013年11月 | 諏訪湖ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2014年１月 | 今治ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2014年１月 | かしはらハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2015年８月 | ㈱タクマエナジー(現連結子会社)を設立。 |
| 2016年10月 | 町田ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2018年７月 | 住之江ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2019年12月 | さいたまハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2020年３月 | 駒岡ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2020年４月 | 西知多ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2021年２月 | うわじまハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2021年７月 | 函館ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
| 2022年２月 | 志太ハイトラスト㈱(現連結子会社)を設立。 |
（注）2022年４月４日に東京証券取引所の市場区分の見直しにより市場第一部からプライム市場へ移行しております。
３【事業の内容】
当社及び主要な関係会社の主な事業の内容と当該事業における位置付けをセグメント情報の区分により事業系統図で示すと、以下のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金(百万円) | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合(％) | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| (連結子会社) | |||||
| ㈱サンプラント | 東京都中央区 | 216 | 設備・システム | 100.0 | 役員の兼任等兼任２人 |
| ㈱日本サーモエナー(注)４ | 東京都港区 | 491 | 民生熱エネルギー | 100.0 | 役員の兼任等兼任２人(１人) 転籍４人 |
| タクマ・エンジニアリング㈱ | 兵庫県尼崎市 | 160 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0 | 当社製品の設計役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| 協立設備㈱ | 北海道札幌市北区 | 20 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(100.0) | 当社製品の据付工事 |
| ㈱タクマテクノス(注)５ | 東京都港区 | 248 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0 | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人(２人) 転籍５人 |
| ㈱北海道サニタリー・メンテナンス | 北海道札幌市中央区 | 20 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(100.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任２人 転籍２人 |
| ㈱タクマテクノス北海道 | 北海道札幌市中央区 | 10 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(100.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任２人 転籍１人 |
| タクマシステムコントロール㈱ | 兵庫県尼崎市 | 50 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0 | 当社製品の設計役員の兼任等兼任４人 |
| ㈱タクマプラント | 兵庫県尼崎市 | 30 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0 | 当社納入製品の保守役員の兼任等兼任２人 転籍１人 |
| ㈱アイメット | 東京都中央区 | 10 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(100.0) | 当社への人材派遣 |
| ㈱ダン・タクマ | 神奈川県横浜市港北区 | 90 | 設備・システム | 100.0 | 役員の兼任等兼任２人(１人) 転籍３人 |
| ㈱環境ソルテック | 兵庫県高砂市 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0 | 当社事業に係る環境分析役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| エナジーメイト㈱ | 大阪府大阪市中央区 | 100 | 環境・エネルギー(国内) | 51.0 | 当社製品による蒸気供給役員の兼任等兼任４人(１人) |
| 長泉ハイトラスト㈱ | 静岡県駿東郡長泉町 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 61.0(21.9) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 |
| 藤沢ハイトラスト㈱ | 神奈川県藤沢市 | 100 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 |
| いわて県北クリーン㈱ | 岩手県九戸郡九戸村 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 89.0(38.0) | 当社製品による廃棄物処理役員の兼任等兼任２人 転籍１人 |
| ひたちなか・東海ハイトラスト㈱ | 茨城県ひたちなか市 | 80 | 環境・エネルギー(国内) | 90.0(39.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| 阿南ハイトラスト㈱ | 徳島県阿南市 | 60 | 環境・エネルギー(国内) | 93.3(42.3) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任４人 |
| くるめハイトラスト㈱ | 福岡県久留米市 | 300 | 環境・エネルギー(国内) | 88.0(37.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任４人 |
| ほくたんハイトラスト㈱ | 兵庫県豊岡市 | 300 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任４人 |
| 諏訪湖ハイトラスト㈱ | 長野県岡谷市 | 300 | 環境・エネルギー(国内) | 95.0(44.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| 名称 | 住所 | 資本金(百万円) | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合(％) | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| 今治ハイトラスト㈱ | 愛媛県今治市 | 300 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任４人 |
| かしはらハイトラスト㈱ | 奈良県橿原市 | 150 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任４人 |
| ㈱タクマエナジー | 兵庫県尼崎市 | 295 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0 | 当社事業に係る電力小売役員の兼任等兼任５人 |
| 町田ハイトラスト㈱ | 東京都町田市 | 300 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| 住之江ハイトラスト㈱ | 大阪府大阪市福島区 | 200 | 環境・エネルギー(国内) | 99.5(48.5) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 |
| さいたまハイトラスト㈱ | 埼玉県さいたま市見沼区 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| 駒岡ハイトラスト㈱ | 北海道札幌市中央区 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 79.0(28.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 |
| 西知多ハイトラスト㈱ | 愛知県知多市 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 |
| うわじまハイトラスト㈱ | 愛媛県宇和島市 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任４人 |
| 函館ハイトラスト㈱ | 北海道函館市 | 70 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 |
| 志太ハイトラスト㈱ | 静岡県焼津市 | 90 | 環境・エネルギー(国内) | 100.0(49.0) | 当社納入製品の運転管理役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
| 臺田環工股份有限公司 | 台湾台北市 | 百万NTドル28 | 環境・エネルギー(海外) | 72.7 | 当社納入製品の保守役員の兼任等兼任１人(１人) |
| SIAM TAKUMA Co., Ltd.(注)６ | タイバンコク市 | 百万Baht30 | 環境・エネルギー(海外) | 49.0 | 当社が製品供給役員の兼任等出向２人 |
| (持分法適用関連会社) | |||||
| 栃木ハイトラスト㈱ | 栃木県真岡市 | 80 | 環境・エネルギー(国内) | 50.0 | 当社製品による廃棄物処理役員の兼任等兼任３人 転籍１人 |
(注) １．主要な事業の内容欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２．議決権の所有割合欄の( )は、間接所有割合で内数であります。
３．関係内容欄の( )は、当社役員の兼任人数で内数であります。
４．売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。なお、セグメント(民生熱エネルギー)の売上高に占める当該連結子会社の売上高(セグメント間の内部売上高又は振替高を含む。)の割合が100分の90を超えているため、主要な損益情報等の記載を省略しております。
５．売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。主要な損益情報等は、売上高18,368百万円、経常利益1,834百万円、当期純利益1,465百万円、純資産額6,110百万円及び総資産額14,398百万円となっております。
６．持分は100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としたものであります。
５【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2022年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(人) |
|---|---|
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 3,310 |
| 環境・エネルギー(海外)事業 | 56 |
| 民生熱エネルギー事業 | 466 |
| 設備・システム事業 | 184 |
| 全社(共通) | 129 |
| 合計 | 4,145 |
(注) １．従業員数は就業人員数であります。
２．全社(共通)は、提出会社の総務等管理部門の従業員であります。
(2) 提出会社の状況
2022年３月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(円) |
|---|---|---|---|
| 958 | 42.9 | 14.9 | 8,561,713 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) |
|---|---|
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 809 |
| 環境・エネルギー(海外)事業 | 20 |
| 全社(共通) | 129 |
| 合計 | 958 |
(注) １．従業員数は就業人員数であります。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．全社(共通)は、総務等管理部門の従業員であります。
(3) 労働組合の状況
当社において、タクマ労働組合(組合員数437人)が組織されております。このタクマ労働組合はＪＡＭ(ジャム)に所属しております。
また、株式会社日本サーモエナーにおいて日本サーモエナー労働組合(組合員数184人)が、株式会社サンプラントにおいてサンプラント従業員組合(組合員数45人)が、それぞれ組織されております。
なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
＜社是＞
技術を大切に 人を大切に 地球を大切に
＜経営理念＞
世の中が必要とするもの、世の中に価値があると認められるものを生み出すことで、社会に貢献し、企業としての価値を高め、長期的な発展と、すべてのステークホルダーの満足を目指す。
＜長期ビジョン＞
ＥＳＧ経営の推進によりお客様や社会とともに持続的に成長し、再生可能エネルギーの活用と環境保全の分野を中心にリーディングカンパニーとして社会に必須の存在であり続け、2030年に経常利益200億円を目指す。
① 経営理念
当社の創業者である田熊常吉は、1912年の「タクマ式汽罐（ボイラ）」発明により国内産業の発展に大きく貢献しました。1938年にはボイラを通じて社会へ貢献するという「汽罐報国」の精神を掲げ当社を創業。以来、当社グループは、この精神を継承し、あらゆる種類のボイラを手がけるとともに、ボイラで培った技術を活かして廃棄物処理プラントや水処理プラントなどの環境衛生分野へ進出し、エネルギーの活用と環境保全の分野を中心に事業を広げ、社会の発展と課題の解決に貢献してまいりました。当社グループの経営理念はこの創業の精神にあり、事業活動を通じて社会の長期的、持続的な発展に貢献することが、当社グループの変わらぬ価値観です。
② 長期ビジョン（Vision2030）
グローバルでは気候変動問題の深刻化、また、新興国を中心に人口増加・都市化の急速な進展による衛生環境の悪化や、エネルギー需要の増加などが懸念されます。一方、国内においては人口減少・高齢化による内需の縮小、人材・担い手不足や財政の逼迫、インフラの老朽化などが懸念されており、将来に向けて持続可能な社会をいかに実現していくかが重要な課題です。このような中長期のトレンド・社会課題を踏まえ、当社グループは中長期の経営の指針として「長期ビジョン（Vision2030）」を策定しております。
当社グループは本ビジョンの下、事業活動を通じてお客様や社会の課題を解決することでＥＳＧに関する重要課題に取り組み持続的な成長を目指す、ＥＳＧ経営を推進します。このＥＳＧ経営の核となる事業活動の展開に際しては、当社グループの強みであるエネルギーの活用や環境保全に関する技術・ノウハウと、長期にわたるアフターサービス等を通じて培われたお客様との信頼関係を基に、「お客様の良きパートナー」となり、不屈の発明家精神を継承した当社グループの「イノベーション」によって生み出された有益な技術・サービスを通じて、再生可能エネルギーの活用と環境保全の分野を中心にお客様や社会の課題を解決いたします。この事業活動を通じてＥＳＧに関する重要課題に取り組み、お客様や社会とともに持続的に成長することで、2030年に経常利益200億円を目指してまいります。
(2) 中長期的な会社の経営戦略及び対処すべき課題
第13次中期経営計画（2021～2023年度）
当社グループは、Vision 2030の実現に向けたファーストステップとして、2021年４月よりタクマグループ第13次中期経営計画（2021～2023年度）をスタートさせました。第13次中計では、前中計までに構築した経営基盤・事業基盤をベースに、さらなる成長への布石を打つことをテーマとしております。
［第13次中計の基本方針］
経営基盤の強化により、各事業において従来のビジネスの一層の強化を図ると同時に、将来の環境変化への対応を加速させる。これらの事業活動を通じてＥＳＧ経営を推進し、お客様や社会とともに持続的な成長を目指す。
a. ＥＳＧ経営の推進
当社グループは、第13次中計の策定にあたり、Vision 2030で掲げたＥＳＧ経営の推進による「お客様や社会とともに持続的な成長」を実現していくため、様々なＥＳＧ課題について、ステークホルダーにとっての重要度と、自社にとっての重要度の双方の観点から整理し、当社グループが優先的に取り組むべき７つの重要課題（マテリアリティ）を特定しております。
＜重要課題（マテリアリティ）＞
| Environment（環境） | 気候変動対策への貢献 |
| 資源・環境保全 | |
| Social（社会） | お客様・地域との信頼関係の一層の強化 |
| パートナーシップとイノベーションの推進 | |
| 人材の活躍促進 | |
| 安全と健康の確保 | |
| Governance（企業統治） | コーポレートガバナンスの強化 |
マテリアリティに対する具体的な取り組み・目標とその進捗については、ＣＳＲ報告書等を通じて情報発信してまいります。
b. 経営基盤の強化
デジタル技術の急速な進展や2050年カーボンニュートラルなど、環境変化のスピードが加速するなか、それらの変化を先取りし、さらなる成長を実現していくため、人材、デジタル技術等への積極的な資源配分・投資により経営基盤の強化を図ります。この取り組みを通じて、従来のビジネスの一層の強化と将来の環境変化への対応を加速させていきます。
c. 数値目標
Vision 2030で掲げた2030年度の経常利益200億円に向けて、第13次中計はそのファーストステップとして着実な成長を目指すものとし、数値目標として、計画期間（３か年）累計の連結経常利益360億円を設定しております。
(3) 経営環境
自然災害の甚大化等、気候変動の影響が顕在化しつつあるなか、脱炭素社会の実現に向けて再生可能エネルギーへの期待はますます高まっており、また、公共インフラの老朽化に伴う更新・延命化需要など、当社グループの主要事業領域においては、足元では引き続き堅調な需要が存在しております。一方、中長期的には人口減少・高齢化等の社会構造の変化に伴う需要の変化、行政サービスの外部化（民間活用）の進展による包括委託の増加や、地域課題解決に向けたニーズの高度化・多様化など、事業環境は大きく変化していくものと認識しております。
なお、足元のセグメント毎の事業環境は以下のとおりでありますが、新型コロナウイルス感染症の社会・経済への影響が今後拡大・深刻化した場合には、需要減退・発注延期に伴う新規受注の減少、受注済案件の納期延長に伴う売上の減少等の影響が生じる可能性があります。
［環境・エネルギー(国内)事業］
自治体向けのごみ処理プラント、下水処理プラント及び民間事業者向けのバイオマス発電プラント等の建設（ＥＰＣ事業）並びにそれらのプラントのメンテナンス、運転管理、運営、新電力事業等のアフターサービスを主要な事業としております。
ＥＰＣ事業は、環境規制等の法規制、自治体・民間事業者への助成政策など国の政策や、公共投資・民間設備投資の動向などの影響を受けやすく、中長期的に需要が大きく変動する傾向にあります。一方、メンテナンス等のアフターサービス事業は、プラントの稼働後20～30年間のライフサイクルにわたって安定した需要が見込まれます。
ＥＰＣ事業は、足元では引き続き需要は旺盛で、ごみ処理プラントでは老朽化に伴う更新・延命化需要、下水処理では汚泥焼却プラントの更新における省エネ・創エネ型への転換需要、また、民間事業者向けでは電力の固定価格買取制度を活用したバイオマス発電プラントや廃プラスチック類を燃料とする発電プラントなどの需要が存在しており、当面は引き続き堅調に推移するものと見込んでおります。また、アフターサービス事業では、ごみ処理におけるプラント運営の包括委託の増加、下水道事業における包括委託へ向けた動き、民間事業者向け当社納入プラントの増加によるアフターサービス対象プラントの増加や運営委託ニーズなど、今後の需要拡大が期待されます。
［環境・エネルギー(海外)事業］
海外におけるバイオマス発電プラント、廃棄物発電プラントの建設及びメンテナンスを主要な事業とし、現地法人を有するタイ国並びに台湾を拠点に、東南アジアを中心に事業展開を進めております。
東南アジアでは豊富なバイオマス資源を背景に引き続きバイオマス発電プラントの需要が見込まれ、中長期的にも高い市場ポテンシャルを有しておりますが、主力のバガス燃焼プラントではインド、中国メーカーとの厳しい競争環境が継続しております。また、都市化の進展により廃棄物発電のニーズは高まっているものの、制度・基準の未整備や政府の資金不足などにより安定的な市場を形成するまでには至っておりません。
［民生熱エネルギー事業］
商業施設や工場などの熱源装置として利用される小型貫流ボイラ、真空式温水機など、汎用ボイラの製造、販売、メンテナンスを主要な事業としております。
国内の汎用ボイラ市場は成熟市場であるものの、更新需要を中心に引き続き一定の需要が見込まれており、また、海外では東南アジアを中心に需要の拡大が見込まれております。
［設備・システム事業］
空調設備、給排水設備など建築設備の設計・施工と、クリーン機器、洗浄装置など半導体産業用設備の製造、販売、メンテナンスを主要な事業としております。
建築需要は一時的な落ち込みが見られるものの中長期的には堅調に推移すると見込まれており、また、半導体製造装置市場も短期的には変動しながらも中長期的には拡大が期待されます。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。なお、当該リスクが顕在化する可能性の程度や時期につきましては、合理的に予見することが困難であるため記載しておりません。
また、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
・資機材及び工事価格の高騰
各種プラントのＥＰＣ事業においては、受注から納入まで３～５年程度と長期にわたるものが多く、見積から発注までのタイムラグが生じることから、その間に経済情勢の変動等により資機材や工事価格が大幅に上昇し、それを請負金額に反映することが困難な場合には、プロジェクトの採算悪化により当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、資機材・工事価格動向のモニタリング・予測に加え、新規取引企業の開拓による調達先の多様化や、プロジェクト受注前の早期の段階より協力企業との連携を密にし、関係強化を図ることなどにより、コストアップリスクの排除に努めております。
・製品・サービスの瑕疵等
当社グループが提供する製品・サービスの瑕疵や設計・施工上の問題等により、性能未達や納期遅延、あるいは人的・物的被害を引き起こす重大な事故等が生じた場合、その修復のための多大な費用負担や多額の損害賠償責任を負い、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、そのような事態の発生により、当社グループに対する社会的評価やブランド価値が低下し、その後の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、ＥＰＣ事業においては、計画・設計・施工の各段階で関係する部門長（本部長・センター長）を交えたデザインレビューを実施し、設計不備等の不具合発生を抑止するとともに、大型プロジェクトや新技術導入等の高リスクプロジェクトについては、「プロジェクトリスク管理規程」に基づき、見積引合い段階のリスク評価、受注後のリスク管理・モニタリング等を通じて、リスクの発現抑制に努めております。また、運転管理・運営等の事業においては、各種規程・マニュアルを整備し、教育・研修活動によりその浸透を図るとともに、定期的なモニタリングを通じてリスクの発現抑制に努めております。
・事業環境の変化
国の政策変更により自治体・民間事業者への助成制度が縮小された場合や、景気後退等により民間設備投資が縮小した場合には、各種プラントの新設・更新需要が減退し、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、需要の減退により競合他社との価格競争が激化し、受注価格の下落により当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、第13次中期経営計画の基本方針に基づき、デジタル技術の活用や研究開発の強化、パートナーシップの推進等の経営基盤の強化により、ＥＰＣ事業におけるリーディングカンパニーとしてのポジションの維持・拡大を図るとともに、プラントのライフサイクルにわたって安定した需要が見込まれるメンテナンス、運転管理、運営等のアフターサービス事業（ストック型ビジネス）の強化に注力しております。事業環境の変化に対応し得る収益基盤として、また、成長の中核を担うドライバーとしてストック型ビジネスの更なる拡大を目指してまいります。
・気候変動
気候変動の影響と考えられる自然災害等が深刻さを増しており、世界の平均気温上昇を抑えるべく、温室効果ガス（ＧＨＧ）排出量削減が求められております。豪雨や台風などの頻発化・激甚化による工事遅延やサプライチェーンの分断、低炭素・脱炭素社会への移行に伴う各種法規制の強化、政策・市場の変化等が生じ、当社グループの対応が遅れた場合には、事業コストの増加や各種プラントの新設・更新需要の減退等により、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、ＥＳＧ経営の推進において、優先的に取り組むべき重要課題（マテリアリティ）の１つとして「気候変動対策への貢献」を掲げており、エネルギーの有効活用と環境保全の技術を用いた製品・サービスの提供を通じて、再生可能エネルギーの普及やエネルギー効率の改善、資源保全・環境負荷低減と未利用資源の有効活用へ取り組んでおります。また、2022年４月に気候関連財務情報開示タスクフォース（ＴＣＦＤ）提言に賛同し、気候変動に関するリスク低減と機会創出に向けた対応策を策定しております。ＴＣＦＤ提言に基づき情報開示を進めるとともに、引き続き事業活動を通じて気候変動の緩和や環境負荷の低減を図り、持続可能な社会の実現に貢献してまいります。
・コンプライアンス
当社グループは、国内及び事業を展開する各国・地域の法令・諸規制に服しており、法令等遵守の徹底に努めておりますが、万が一、重大な法令違反等が発生した場合には、過料や課徴金、損害賠償等による多額の損失や、営業停止等の行政処分による受注機会損失が生じ、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、そのような事態の発生により、当社グループに対する社会的評価が低下し、その後の経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、「コンプライアンス」を企業活動の重要な基盤と位置付け、継続的な啓発・教育活動によりその浸透・定着を図ってまいりました。引き続き、内部通報制度やＣＳＲ意識調査等の仕組みを効果的に運用・活用し、継続してその改善に取り組んでいくことで、グループ全体のコンプライアンス意識の更なる浸透・向上を図ってまいります。
・新型コロナウイルス感染症
新型コロナウイルス感染症の影響が今後さらに拡大・長期化した場合には、需要減退・発注延期に伴う新規受注の減少や受注済案件の納期延長に伴う売上の減少等の影響が生じる可能性があります。
当社グループでは、お客様をはじめとする関係者の皆様や従業員の安全を第一に、手洗いうがいの励行やマスクの着用、時差出勤等による感染予防・拡大対策を継続して徹底し、ごみ処理・水処理プラントやエネルギープラントなど、社会生活や生産・事業活動を維持するうえで不可欠な製品・サービスを継続して提供できるよう努めてまいります。また、ＷＥＢ会議やＴＶ会議、在宅勤務等を積極的に活用することで引き続き感染リスクの低減を図ってまいります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
また、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を当連結会計年度の期首から適用しております。詳細については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項（会計方針の変更）」をご参照ください。
(1) 経営成績
当連結会計年度の業績は、ごみ処理プラントやバイオマス発電プラントなど引き続き堅調な需要を着実に受注に結び付け、受注高は期首の目標（180,000百万円）を上回る192,244百万円となり、受注高としては過去最高となりました。
一方、売上高は、ごみ処理プラントの建設工事が大きく進捗した前期に比べ12,633百万円減少の134,092百万円となりました。この結果、受注残高は58,151百万円増加の445,304百万円となりました。
損益面においては、売上高の減少により、営業利益は前期に比べ544百万円減少の9,928百万円、経常利益は381百万円減少の10,647百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は94百万円減少の7,434百万円となりました。
なお、新型コロナウイルス感染症による先行きの不透明感から、一部において、設備投資意欲の減退や計画延期等の影響も見られ、また、鋼材をはじめとする資機材価格の上昇など先行きに留意が必要な状況となっております。
当連結会計年度のセグメントごとの業績は次のとおりです。
(単位：百万円)
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度比増減額 | |||||
| 受注高 | 売上高 | 営業損益 | 受注残高 | 受注高 | 売上高 | 営業損益 | |
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 164,865 | 108,657 | 10,906 | 433,351 | 4,273 | △12,113 | △568 |
| 環境・エネルギー(海外)事業 | 2,035 | 1,005 | △218 | 1,457 | 1,152 | △183 | △77 |
| 民生熱エネルギー事業 | 16,830 | 16,498 | 672 | 4,852 | △693 | △433 | 32 |
| 設備・システム事業 | 8,917 | 8,590 | 656 | 5,676 | △1,248 | 319 | △220 |
| 計 | 192,648 | 134,752 | 12,016 | 445,337 | 3,483 | △12,409 | △835 |
| 調整額 | △404 | △659 | △2,087 | △33 | 197 | △223 | 290 |
| 合計 | 192,244 | 134,092 | 9,928 | 445,304 | 3,680 | △12,633 | △544 |
当社グループの事業セグメントは、環境・エネルギー(国内)事業、環境・エネルギー(海外)事業、民生熱エネルギー事業及び設備・システム事業の４事業から構成され、そのうち環境・エネルギー(国内)事業が売上高の大部分を占める最も重要な事業セグメントになります。（当連結会計年度においては、セグメント間売上控除前の売上高合計の約８割、調整額消去前の営業利益合計の約９割を当該セグメントが占めております。）
［環境・エネルギー(国内)事業］
当連結会計年度においては、引き続き堅調な需要の獲得に努め、ごみ処理プラントのＤＢＯ事業やバイオマス発電プラントの建設工事などを受注し、一部計画中止による契約解除があったものの、受注高は前期に比べ4,273百万円増加の164,865百万円となりました。
≪当連結会計年度の主な受注案件≫
一般廃棄物処理プラント： ごみ処理プラントのＤＢＯ事業３件、長期Ｏ＆Ｍ１件、
エネルギープラント ： バイオマス発電プラントの新設６件、長期Ｏ＆Ｍ１件、
産業廃棄物処理プラントの新設１件
水処理プラント ： 下水処理場向け砂ろ過設備の大型更新工事１件
一方、プラント納入後のメンテナンスや運転管理、Ｏ＆Ｍ等のアフターサービス事業は着実に拡大しているものの、主にＥＰＣ事業における案件構成の変化により、売上高は前期に比べ12,113百万円減少の108,657百万円、営業利益は568百万円減少の10,906百万円となりました。
なお、受注残高433,351百万円に占めるＤＢＯ事業等の長期Ｏ＆Ｍ（契約期間10年以上で民間事業者向けを含む）の割合は約５割になります。
引き続き、ごみ処理プラント、バイオマス発電プラント、下水汚泥焼却発電プラントの継続的な受注獲得により、リーディングカンパニーとしてのポジションの維持・拡大を図るとともに、運営事業の更なる品質向上と収益力強化、延命化やソリューション提案の推進、新電力事業の拡大等によりストック型ビジネスの更なる拡大を図ってまいります。
≪受注・売上推移（四半期累計）≫
≪受注・売上推移（四半期毎）≫
［環境・エネルギー(海外)事業］
当連結会計年度においては、新型コロナウイルス感染症の影響により営業活動が大きく制限され、また、計画の延期等も相次ぐなど厳しい環境下にありましたが、台湾において廃棄物発電プラントの設備更新工事１件を受注し、受注高は前期に比べ1,152百万円増加の2,035百万円となりました。
一方、売上高は、台湾およびタイの現地法人におけるメンテナンス売上が中心となったことから、バイオマス新設案件の売上計上があった前期に比べ183百万円減少の1,005百万円、営業損失は前期の140百万円から218百万円となりました。
バイオマス発電プラントの継続的な受注獲得に向けて、引き続き、海外調達範囲の拡大等により一層のコストダウンを図るとともに、タイの現地法人を通じたメンテナンスサービスの充実等により、付加価値の向上、競合との差別化を図ってまいります。また、タイ・台湾を中心に、今後の需要を取り込むべく、現地企業とのパートナーシップ等、廃棄物発電プラントの受注獲得に向けた体制構築を進めてまいります。
≪受注・売上推移（四半期累計）≫
［民生熱エネルギー事業］
当連結会計年度においては、新型コロナウイルス感染症の影響により停滞していた設備稼働率や新規設備需要に復調の兆しが見られたものの、緊急事態宣言・まん延防止等重点措置の断続的な発出や、感染再拡大への懸念など先行きの不透明感から本格的な回復には至らず、大型案件の受注・売上計上のあった前期に比べ、受注高は693百万円減少の16,830百万円、売上高は433百万円減少の16,498百万円となりました。
一方、損益面では、コロナ禍による営業活動の制約に伴う営業費用の減少等により、営業利益は32百万円増加の672百万円となりました。
引き続き、更新需要やメンテナンスを中心に国内事業の維持・拡大、タイの現地法人を拠点に海外事業の拡大を図るとともに、ヒートポンプと真空式温水機を組み合わせたハイブリッド給湯システムや、木質チップ焚バイオマスボイラなど、脱炭素社会を見据えた新たな熱源装置市場の開拓に取り組んでまいります。
≪受注・売上推移（四半期累計）≫
［設備・システム事業］
当連結会計年度においては、拡大基調にある市場環境を受けて半導体産業用設備は堅調に推移したものの、新型コロナウイルス感染症の影響により民間向けの建築設備工事において計画延期等の影響が見られ、受注高は前期に比べ1,248百万円減少の8,917百万円となりました。
また、売上高は前期に比べ319百万円増加の8,590百万円となったものの、建築設備事業における競争環境激化の影響などもあり、営業利益は220百万円減少の656百万円となりました。
引き続き、建築設備事業においては、営業力・施工能力の強化により受注の拡大を図るとともに、半導体産業用設備においては商品競争力の強化等により収益の拡大を図ってまいります。
≪受注・売上推移（四半期累計）≫
当社グループでは、昨年４月より2021～2023年度を計画期間とする第13次中期経営計画をスタートさせており、同中計では数値目標として計画期間（３か年）累計の連結経常利益360億円を掲げております。初年度となる当連結会計年度においては、経常利益106億円と計画を若干下回るスタートとなりましたが、環境・エネルギー(国内)事業を中心に着実に受注を積み上げており、引き続き、同中計の目標達成に向けて鋭意取り組んでまいります。但し、新型コロナウイルス感染症の影響について、これまで以上に事態が深刻化した場合、需要減退・発注延期に伴う新規受注の減少や受注済案件の納期延長に伴う売上の減少等の影響が生じる可能性があります。
(2) 財政状態
当連結会計年度末の総資産は174,535百万円と前連結会計年度末に比べ3,206百万円の減少となりました。これは主に、繰延税金資産が2,562百万円の減少となったことによるものであります。
負債は80,181百万円と前連結会計年度末に比べ7,005百万円の減少となりました。これは主に、短期借入金が5,302百万円の減少となったことによるものであります。
純資産は94,354百万円と前連結会計年度末に比べ3,799百万円の増加となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益の計上等により利益剰余金が4,657百万円の増加となったことによるものであります。
この結果、当連結会計年度末の自己資本比率は53.8％と前連結会計年度末に比べ3.1ポイントの増加となり、１株当たり純資産額は1,162円87銭と前連結会計年度末に比べ53円00銭の増加となりました。
なお、当連結会計年度末の財政状態において、新型コロナウイルス感染症による重要な影響は見られておりません。
(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は41,244百万円と前連結会計年度末に比べ1,713百万円の減少となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、9,000百万円の資金の増加（前連結会計年度は1,680百万円の資金の減少）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益が10,789百万円となり、法人税等の支払額が4,633百万円となったものの、仕入債務により3,745百万円の増加となったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、2,394百万円の資金の減少（前連結会計年度は2,053百万円の資金の減少）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が1,510百万円となったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、9,112百万円の資金の減少（前連結会計年度は1,903百万円の資金の増加）となりました。これは主に、短期借入金の純増減額が5,200百万円の減少となったほか、配当金の支払額が2,924百万円となったことによるものであります。
当社グループは、運転資金をはじめ、将来の事業展開に備えた設備投資、研究開発にかかる資金について、自己資金、前受金のほか、金融機関からの借入金によることとしており、今後も事業活動に必要な資金の調達に困難が生じることはないと考えております。なお、複数の金融機関とコミットメントライン契約を締結し、新型コロナウイルス感染症をはじめとする不測の事態等に備えて流動性を補完しております。
(4) 生産、受注及び販売の状況
① 生産実績
当連結会計年度における当社グループの生産実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 生産高(百万円) | 前期比(％) |
|---|---|---|
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 75,673 | △15.4 |
| 環境・エネルギー(海外)事業 | 716 | 0.5 |
| 民生熱エネルギー事業 | 11,132 | △2.6 |
| 設備・システム事業 | 6,952 | 10.8 |
| 計 | 94,474 | △12.4 |
| セグメント間の内部取引高(△) | △526 | 38.0 |
| 合計 | 93,948 | △12.6 |
(注) 金額は総製造費用で示しております。
② 受注状況
当連結会計年度における当社グループの受注状況をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高(百万円) | 前期比(％) | 受注残高(百万円) | 前期比(％) |
|---|---|---|---|---|
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 164,865 | 2.7 | 433,351 | 14.9 |
| 環境・エネルギー(海外)事業 | 2,035 | 130.5 | 1,457 | 240.8 |
| 民生熱エネルギー事業 | 16,830 | △4.0 | 4,852 | 7.3 |
| 設備・システム事業 | 8,917 | △12.3 | 5,676 | 6.1 |
| 計 | 192,648 | 1.8 | 445,337 | 14.9 |
| セグメント間の内部受注高(△) | △404 | △32.8 | △33 | △88.4 |
| 合計 | 192,244 | 2.0 | 445,304 | 15.0 |
(注) 民生熱エネルギー事業は一部見込生産も行っております。上記の受注高及び受注残高には、受注生産分のほか見込生産分のうち納入先の確定したものも含まれております。
③ 販売実績
当連結会計年度における当社グループの販売実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(百万円) | 前期比(％) |
|---|---|---|
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 108,657 | △10.0 |
| 環境・エネルギー(海外)事業 | 1,005 | △15.4 |
| 民生熱エネルギー事業 | 16,498 | △2.6 |
| 設備・システム事業 | 8,590 | 3.9 |
| 計 | 134,752 | △8.4 |
| セグメント間の内部売上高(△) | △659 | 51.4 |
| 合計 | 134,092 | △8.6 |
(5) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。詳細については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しております。経営者は、見積りが必要な事項について過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。特に連結財務諸表に与える影響が大きいと考えられる項目・事象は以下のとおりであります。
なお、会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響の考え方については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項 (追加情報)」に記載しております。
① 工事損失引当金
詳細については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しております。
② 繰延税金資産
詳細については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しております。
４【経営上の重要な契約等】
(1) 技術導入契約
| 契約会社名 | 契約項目 | 契約年月 | 契約の相手方名称 | 契約の有効期間 |
|---|---|---|---|---|
| ㈱タクマ | 液体の連続層ろ過装置 | 1979年４月 | (スウェーデン王国)ノルディック・ウォーター・プロダクツ社 | 2038年12月まで |
| ㈱タクマ | 有機性固形廃棄物の嫌気発酵プロセス | 2011年12月 | (スイス連邦)ヒタチ・ゾウセン・イノバ社 | 10年間、以後１年毎に自動更新 |
(注) 上記契約に対する対価は、主として契約時に一時金を支払うほか、販売高に対して一定割合を支払っております。
(2) 技術供与契約
| 契約会社名 | 契約項目 | 契約年月 | 契約の相手方名称 | 契約の有効期間 |
|---|---|---|---|---|
| ㈱タクマ | Ｎ型パーム屑焚水管ボイラ | 1982年９月 | (インドネシア共和国)スーパー・アンダラス・スティール社 | 15年間、以後１年毎に自動更新 |
| ㈱タクマ | ろ過式集塵装置用助剤 | 1993年７月 | (日本)三井金属鉱業㈱ (注)２ | 10年間、以後１年毎に自動更新 |
| ㈱タクマ | 衝撃波を利用した排ガス処理装置内のダスト除去技術 | 2005年11月 | (日本)日本スピンドル製造㈱ | 2021年11月まで(注)３ |
(注)１. 上記契約に対する対価は、主として契約時に一時金を受取るほか、販売高に対して一定割合を受取って
おります。
(注)２. 会社分割(簡易新設分割)により、2022年４月から三井金属パーライト株式会社となっております。
(注)３. 当連結会計年度において契約を終了いたしました。
５【研究開発活動】
ＥＳＧ経営の推進によりお客様や社会とともに持続的に成長し、再生可能エネルギーの活用と環境保全の分野を中心にリーディングカンパニーとして社会に必須の存在であり続けることを長期ビジョンに掲げ、持続可能な社会の実現に向け、研究開発をすすめております。
当社グループの研究開発活動は、技術部門をエンジニアリング統轄本部に集約し、グループ各社との相互連携及び社外の研究機関や大学、企業との共同研究などを通じて、技術力の強化と伝承並びに新たな技術・商品・サービスの開発を積極的にすすめております。
当連結会計年度の研究開発費の総額は1,006百万円であり、セグメントごとの主な研究開発活動は以下のとおりであります。
(1) 環境・エネルギー事業
① 廃棄物処理関係では、ライフサイクルコストの低減やエネルギー回収の増大につながる独自技術の開発を主な目的として、自社工場内に設置した多目的実証炉(ストーカ式実証炉)を活用し、燃焼改善による有害物質(窒素酸化物、酸性ガス、ダイオキシン類など)の低減及び発電効率の向上(高効率化)に関する開発などを継続しております。また、ごみ焼却プラントの排ガスに含まれるＣＯ２を回収し化学品などの原料となるカーボンを生み出す技術やバイオガスから高濃度のメタンを生成するバイオメタネーションの研究開発をすすめたほか、カーボンニュートラルの実現に向けたオープンイノベーションプラットフォーム「Ｃ２Ｘプロジェクト」に参画するなど、ＣＯ２の分離・回収・利用に関する技術の研究開発を行っております。さらに、ＡＩを活用した燃焼制御システム「ＩＣＳ」など、ＡＩやＩоＴを活用した安全・安心で効率的な施設運営に資する技術の開発を継続しております。
② エネルギー関係では、再生可能エネルギーによる電力の固定価格買取制度関連で引き合いの多い未利用木質バイオマスの活用など、各種バイオマス燃料の燃焼・発電利用に向けた要素技術の開発を引き続き実施したほか、バイオマス発電プラントにおける省エネルギー型ＣＯ２分離回収技術についての研究開発をすすめております。
③ 水処理関係では、下水汚泥焼却発電システム、上向流移床型砂ろ過装置に関する技術開発を引き続き実施しております。下水汚泥焼却発電システムでは、バイオマスなど新たな補助燃料についての研究開発をすすめております。
これら当事業に係る研究開発費は893百万円であります。
(2) 民生熱エネルギー事業
真空式温水機では、ハイエンドモデルである「スーパーバコティンヒーターGTL-800」(ガス焚)の超低ＮＯｘ仕様として、「スーパーバコティンヒーターGTL-800X」(ガス焚) を開発し、市場投入しました。本製品には新開発のメタルファイバーバーナを搭載し、低負荷運転時の運転効率を向上させたほか、ＮＯｘ排出量の大幅な削減を実現しました。
貫流ボイラでは、従来機のスーパーエクオスシリーズ「EQi-2000/2500 NM/LM」(ガス焚)について、エコノマイザの高性能化により更なる高効率化を実現しました。なお、本製品は2022年４月に市場投入しております。
引き続き、真空式温水機や貫流ボイラの更なる改良開発をはかり、脱炭素社会を見据えた製品開発をすすめてまいります。
当事業に係る研究開発費は53百万円であります。
(3) 設備・システム事業
半導体工場向けの洗浄装置では、微細な泡で洗浄効果を高め薬液の使用量を低減することができるマイクロバブル洗浄技術を用いた洗浄装置において、大学との共同研究を継続し、基礎物性の把握、大学の設備を用いた精緻な分析評価を行うなど、開発をすすめております。また、マイクロバブル発生技術の半導体・電子産業以外の業界への用途展開を目的とし、オゾンナノバブル水の殺菌技術について大学と共同研究を継続して行っております。
半導体工場のクリーンルーム向けのケミカルフィルタでは、高機能化、長寿命化を目指したフィルタの開発を実施しております。また、分析監視装置では、測定項目の拡充などの改良開発をすすめており、引き続き、クリーンルームにおける超清浄空間の維持管理対策をトータルソリューションで提供できるよう、商品開発をすすめてまいります。
当事業に係る研究開発費は58百万円であります。
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループにおける当連結会計年度の設備投資の総額は3,844百万円であります。主な設備投資は、環境・エネルギー(国内)事業における播磨工場の新工場及びアフターサービス拠点の新設であります。
なお、設備投資の総額には、無形固定資産への投資額を含めております。
２【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2022年３月31日現在
| 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(百万円) | 従業員数(人) | ||||
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地(面積㎡) | その他 | 合計 | ||||
| 本社(兵庫県尼崎市) | 環境・エネルギー(国内)、環境・エネルギー(海外) | その他設備 | 2,694 | 54 | 1,597(8,659) | 487 | 4,833 | 648 |
| 播磨工場(兵庫県高砂市)(注)２ | 環境・エネルギー(国内) | ボイラ及び機械器具生産設備、太陽光発電設備 | 198 | 414 | 215(140,396)[731] | 2,920 | 3,748 | 59 |
(2) 国内子会社
2022年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(百万円) | 従業員数(人) | ||||
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地(面積㎡) | その他 | 合計 | |||||
| いわて県北クリーン株式会社(注)２ | 本社（岩手県 九戸郡 九戸村） | 環境・エネルギー(国内) | 廃棄物処理設備 | 981 | 689 | ―(―)[67,532] | 82 | 1,753 | 42 |
| 株式会社日本サーモエナー | 本社・ 工場他（東京都 港区他） | 民生熱エネルギー | 小型ボイラ生産設備 | 525 | 342 | 680(50,961) | 95 | 1,643 | 466 |
(注) １．帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」、「建設仮勘定」などであります。
２．賃借している土地の面積については[ ]で外書きしております。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
当社グループにおける重要な設備の新設の計画は、次のとおりであります。
| 会社名 | 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定年月 | |
| 総額 (百万円) | 既支払額(百万円) | |||||||
| 提出会社 | 播磨工場(兵庫県高砂市) | 環境・エネルギー(国内) | 新工場及びアフターサービス拠点（注） | 約13,000 | 2,910 | 自己資金 | 2019年８月 | 2022年12月 |
(注) 新工場は多様化するお客様のニーズに対応する生産体制を整えること、また、アフターサービス拠点は施設の安定稼働に欠かせない部品を確実にストックし、迅速に供給できる体制を構築することを目的に建設するものです。
なお、設備の新設計画は上記のほか、主に環境・エネルギー(国内)事業及び民生熱エネルギー事業にかかる更新・維持などであり、当連結会計年度後１年間の設備の新設計画の総額は9,000百万円であります。
(2) 重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 321,840,000 |
| 計 | 321,840,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(2022年３月31日) | 提出日現在発行数(株)(2022年６月24日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 83,000,000 | 83,000,000 | 東京証券取引所市場第一部（事業年度末現在） プライム市場（提出日現在） | 単元株式数100株 |
| 計 | 83,000,000 | 83,000,000 | ― | ― |
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額(百万円) | 資本金残高(百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年２月27日 | △4,799 | 83,000 | ― | 13,367 | ― | 3,907 |
(注) 発行済株式総数の減少は、自己株式の消却によるものであります。
(5)【所有者別状況】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 31 | 33 | 171 | 183 | 8 | 5,374 | 5,800 | ― |
| 所有株式数(単元) | ― | 297,523 | 7,095 | 152,953 | 269,240 | 85 | 102,793 | 829,689 | 31,100 |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 35.86 | 0.86 | 18.43 | 32.45 | 0.01 | 12.39 | 100.00 | ― |
(注) 自己株式2,243,777株は、「個人その他」に22,437単元、「単元未満株式の状況」に77株含まれております。
(6)【大株主の状況】
2022年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 11,628 | 14.40 |
| みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者株式会社日本カストディ銀行 | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 4,022 | 4.98 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 3,731 | 4.62 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号日本生命証券管理部内 | 3,233 | 4.00 |
| 光通信株式会社 | 東京都豊島区西池袋一丁目４番10号 | 2,786 | 3.45 |
| ＪＰ ＭＯＲＧＡＮ ＣＨＡＳＥＢＡＮＫ ３８５６３２(常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部) | 25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON,E14 5JP,UNITED KINGDOM(東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティＡ棟) | 2,636 | 3.27 |
| ＳＴＡＴＥ ＳＴＲＥＥＴ ＢＡＮＫ ＡＮＤ ＴＲＵＳＴ ＣＯＭＰＡＮＹ ５０５０２５(常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部) | P.O. BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS02101 U.S.A.(東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティＡ棟) | 1,965 | 2.43 |
| タクマ共栄会 | 兵庫県尼崎市金楽寺町二丁目２番33号 | 1,869 | 2.31 |
| ＢＮＰ ＰＡＲＩＢＡＳ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＳＥＲＶＩＣＥＳ ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ／ＪＡＳＤＥＣ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ／ＵＣＩＴＳ ＡＳＳＥＴＳ(常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部) | 60, AVENUE J. F. KENNEDYL－1855 LUXEMBOURG(東京都中央区日本橋三丁目11番1号) | 1,674 | 2.07 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 | 1,621 | 2.01 |
| 計 | ― | 35,169 | 43.55 |
(注) １．信託銀行等の信託業務に係る株式数については、当社として把握することができないため、記載しておりません。
２．2021年６月４日付でコロンビア・マネジメント・インベストメント・アドバイザーズ・エルエルシー及び共同保有者の２者連名で大量保有報告書が公衆の縦覧に供されており、2021年５月31日現在で当社株式を次のとおり保有している旨が記載されておりますが、当社としては実質所有株式数の確認ができておりません。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| コロンビア・マネジメント・インベストメント・アドバイザーズ・エルエルシー | アメリカ合衆国 02110 マサチューセッツ州 ボストン市 フランクリンストリート 225 | 2,482 | 2.99 |
| スレッドニードル・アセット・マネジメント・リミテッド | 英国 EC4N 6AG ロンドン、 キャノンストリート 78、キャノンプレイス | 1,307 | 1.58 |
| 計 | ― | 3,790 | 4.57 |
３．2021年６月21日付で株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び共同保有者の３者連名で大量保有報告書が公衆の縦覧に供されており、2021年６月14日現在で当社株式を次のとおり保有している旨が記載されておりますが、当社としては実質所有株式数の確認ができておりません。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号 | 1,017 | 1.23 |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 | 2,989 | 3.60 |
| 三菱ＵＦＪ国際投信株式会社 | 東京都千代田区有楽町一丁目12番１号 | 590 | 0.71 |
| 計 | ― | 4,597 | 5.54 |
４．2022年３月23日付で株式会社みずほ銀行及び共同保有者の２者連名で大量保有報告書が公衆の縦覧に供されており、2022年３月15日現在で当社株式を次のとおり保有している旨が記載されておりますが、当社としては実質所有株式数の確認ができておりません。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 | 4,022 | 4.85 |
| アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号 | 1,608 | 1.94 |
| 計 | ― | 5,630 | 6.78 |
５．2022年３月30日付でグッドハート パートナーズ エルエルピーの大量保有報告書が公衆の縦覧に供されており、2022年３月23日現在で当社株式を次のとおり保有している旨が記載されておりますが、当社としては実質所有株式数の確認ができておりません。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| グッドハート パートナーズ エルエルピー | 英国、WC2R 0LT ロンドン、ストランド393、クイーンズランド ハウス | 4,200 | 5.06 |
| 計 | ― | 4,200 | 5.06 |
(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 2,243,700 | 普通株式 | 2,243,700 | ― | ― |
| 普通株式 | 2,243,700 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 80,725,200 | 普通株式 | 80,725,200 | 807,252 | ― |
| 普通株式 | 80,725,200 | ||||
| 単元未満株式 | 普通株式 31,100 | 普通株式 | 31,100 | ― | ― |
| 普通株式 | 31,100 | ||||
| 発行済株式総数 | 83,000,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 807,252 | ― |
②【自己株式等】
2022年３月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (自己保有株式)株式会社タクマ | 兵庫県尼崎市金楽寺町二丁目２番33号 | 2,243,700 | ― | 2,243,700 | 2.70 |
| 計 | ― | 2,243,700 | ― | 2,243,700 | 2.70 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第３号、第７号及び第13号に該当する普通株式の取得
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(百万円) |
|---|---|---|
| 取締役会(2022年２月９日)での決議状況(取得期間2022年２月10日～2022年６月21日) | 1,800,000 | 2,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | ― | ― |
| 当事業年度における取得自己株式 | 522,400 | 747 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 1,277,600 | 1,252 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 70.98 | 62.63 |
| 当期間における取得自己株式 | 881,500 | 1,252 |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 22.01 | 0.01 |
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(百万円) |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 198 | 0 |
| 当期間における取得自己株式 | 13 | 0 |
(注) 当期間における取得自己株式数には、2022年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
会社法第155条第13号に該当する普通株式の取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(百万円) |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 792 | ― |
| 当期間における取得自己株式 | 491 | ― |
(注) 譲渡制限付株式報酬として割り当てた普通株式の一部を無償取得したものであります。
(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(百万円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(百万円) | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分） | 60,059 | 101 | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 2,243,777 | ― | 3,125,781 | ― |
(注) １．当期間における処理自己株式数には、2022年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、2022年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、激化する市場での競争力を確保するため、企業体質の強化を図りながら、安定した配当を維持することを基本に、業績等を総合的に勘案し、利益還元を行う方針であります。
また、毎事業年度における配当の回数は中間、期末の２回とし、中間配当については取締役会の、期末配当については定時株主総会の決議をもって行うこととしております。
この方針の下、当事業年度の配当は、期末配当金を１株につき18円とし、昨年12月の中間配当金と合わせて、年間の配当金は１株につき36円とさせていただきました。
内部留保資金につきましては、引き続きその充実により財務基盤の強化を図るとともに、将来の事業展開に備えた設備投資、研究開発投資等に充当し、企業価値を高めていきたいと考えております。
なお、当社は会社法第454条第５項に規定する中間配当をすることができる旨を定款で定めております。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) |
|---|---|---|
| 2021年11月10日取締役会決議 | 1,463 | 18.00 |
| 2022年６月24日定時株主総会決議 | 1,453 | 18.00 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
長期にわたって当社の企業価値を守りかつ着実に増大させていくためには、事業の発展のみならず企業運営において明確なガバナンスが確立されていること、すなわち経営に対する株主の監督機能が適切に発揮され、また執行者による業務執行の過程が透明で合理的・効率的でかつ遵法であることが必要不可欠であり、そのためにもコーポレートガバナンス・コードの趣旨を適切に理解し、自律的かつ計画的に実践していくことが、経営の最重要課題の一つであると認識しております。
② 企業統治の体制
(イ) 企業統治体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社の取締役会は、本有価証券報告書提出日現在、取締役（監査等委員である取締役を除く）６名及び監査等委員である取締役５名（うち社外取締役４名）で構成され、毎月１回の定期開催を原則として必要に応じ適宜開催し、当社の経営にかかわる重要な事項や法令で定められた事項について意思決定を行うとともに、取締役の職務の執行を監督しております。
また、経営の意思決定の迅速化及び経営責任の所在明確化のため、執行役員制度を導入し、会社の業務執行を委任された責任者として執行役員15名（提出日現在、取締役兼務を含む）を選任しており、取締役会に付議する事項及び、その他業務執行に関する重要な事項を審議するとともに、取締役会での決議事項や業務執行に係わる重要事項を的確に執行部門に指示・伝達する機関として社長執行役員を議長とする経営執行会議を設置しております。
監査体制としては、社外取締役４名を含む５名の監査等委員で構成する監査等委員会が会計監査及び業務監査にあたっております。監査等委員は、取締役会及び経営執行会議等の重要な会議に出席し、業務執行状況の適時かつ的確な把握と監視に努め、それぞれの職歴・経験等を活かし、客観的視点に基づき必要に応じて意見を述べるなど、取締役の職務の執行について厳正な監査を行っております。
上記の体制に加え、取締役、執行役員の候補者選定及び報酬等の決定における透明性と客観性を高め、取締役会の監督機能の充実を図ることを目的として、独立役員、代表取締役、人事担当役員で構成し、独立社外取締役が過半数を占める「人事・報酬諮問委員会」を設置しております。人事・報酬諮問委員会は、役員の選解任並びに報酬等に関する事項、最高経営責任者の後継者計画に関する事項を審議し、取締役会に答申します。同委員会から答申を受けた取締役会はこれを尊重し、十分に審議した上で決定しております。
なお、上記各機関の構成員及び機関の長は以下のとおりです。
（凡例）◎：機関の長 ○：構成員 ◇：オブザーバー
| 役職名 | 氏名 | 取締役会 | 経営執行会議※1 | 監査等委員会 | 人事・報酬諮問委員会 |
|---|---|---|---|---|---|
| 代表取締役社長兼社長執行役員 | 南條 博昭 | ◎ | ◎ | ◎ | |
| 取締役兼専務執行役員 | 西山 剛史 | ○ | ○ | ||
| 取締役兼専務執行役員 | 竹口 英樹 | ○ | ○ | ||
| 取締役兼常務執行役員 | 田中 康二 | ○ | ○ | ||
| 取締役兼常務執行役員 | 濵田 州朗 | ○ | ○ | ||
| 取締役兼執行役員 | 大石 裕 | ○ | ○ | ○ | |
| 取締役(常勤監査等委員) | 真杉 敬蔵 | ○ | ◇ | ◎ | |
| 社外取締役(監査等委員) | 藤田 知美 | ○ | ○ | ○ | |
| 社外取締役(監査等委員) | 金子 哲哉 | ○ | ○ | ○ | |
| 社外取締役(監査等委員) | 永塚 誠一 | ○ | ○ | ○ | |
| 社外取締役(監査等委員) | 遠藤 眞廣 | ○ | ○ | ○ | |
| 取締役を兼務しない執行役員 | ※2 | ○ |
※1：経営執行会議は審議事項により出席者が異なります。常勤監査等委員は審議事項の全てにオブザーバー参加し、その概要を監査等委員会に報告しております。
※2：内山 典人、足立 光陽、田口 彰、冨田 秀俊、前田 典生、中村 圭志、榎本 康、柴田 清、杉田 昌之
(ロ) 内部統制システムの整備状況、子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
内部統制システム構築の基本方針に基づき、次のとおり整備をしております。
当社取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制としては、「タクマグループ会社倫理憲章」及び「タクマグループ会社行動基準」を定めており、その内容を必要に応じ随時見直し、日常の業務遂行の参考に供するため、全役職員に配付し、その周知徹底を図っております。加えて、社内へのコンプライアンス意識の浸透の徹底を図るため「コンプライアンス・ＣＳＲ推進機構」を設置しており、その中で四半期毎に独占禁止法や下請法等の業務に関連のあるテーマを教材にした教育を実施し、Ｑ＆Ａ等の関連情報を全役職員が社内イントラで常時閲覧できるようにしております。また、法令違反その他コンプライアンス違反に対し、迅速かつ効果的な対応がとれるよう監査等委員会、コンプライアンス統括部門及び外部の第三者機関を情報受領者とする社内通報制度を設けております。
子会社の業務の適正を確保するための体制としては、「グループ経営における運営基準」を定め、これに基づき重要事項を承認し、または報告を受け、グループ全体の適正な管理を行うとともに、当社内部監査部門の監査対象に主要なグループ会社を含め、リスクの監視を行っております。また、「タクマグループコンプライアンス・ＣＳＲ推進連絡会」を設置しており、グループ全体においてコンプライアンス方針が徹底されるよう、グループ会社の啓蒙・教育に努めております。
反社会的勢力排除に向けた体制としては、主管部署を定めて、企業防衛対策協議会に加盟するほか、所轄警察署等との情報交換を行い最新の動向を把握するよう努めております。また、「暴力団等反社会的勢力に対する対応マニュアル」を制定し、組織的な対応を行う体制を整備しております。
(ハ) リスク管理体制の整備状況
事業活動全般にかかわるリスクのマイナスの影響を最小限に抑制しつつ、リターンの最大化を追求することにより企業価値を高めることを目的として、「リスクマネジメント方針」を策定しております。本方針のもと、「リスク管理規程」を策定し、各部門が事業リスクの抽出、回避、移転、低減等の対策を含めたリスク管理計画及びリスク管理報告書を作成し、その内容をリスク管理部門であるコンプライアンス・ＣＳＲ推進本部が体系的かつ一元的に管理を行い、運用状況を取締役、執行役員に報告する体制を整備しております。また、リスクが顕在化した場合に備えて「危機管理規程」を策定し、損失の発生を最小限に抑えるための全社的対応を定めております。
大型受注案件プロジェクトや、高リスクプロジェクトのリスク管理については、「プロジェクトリスク管理規程」を策定し、当該プロジェクトの管理部門から直接、経営執行会議に工事進捗状況、コスト管理状況、品質管理状況等について適時報告を受ける体制としております。
設計、安全衛生、品質、環境、海外事業等、複数の部門に関連するリスクを予防、低減するため、関連する各部門より選出したメンバーで構成される各種委員会を設置し、情報の共有、教育、業務改善提案等を通じてリスクマネジメントに努めております。
第三者機関を活用したリスク管理としては、当社は会計監査人として有限責任あずさ監査法人を選任しているほか複数の弁護士法人、税理士法人等との間で顧問契約を締結しており、それぞれ会計、法務の全般にわたり適宜相談を行いリスク管理の向上を図っております。
(ニ) 責任限定契約の内容の概要
当社は非業務執行取締役５名と、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。
(ホ）役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が会社の役員としての業務につき行った行為（不作為を含む。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が負担することになる株主代表訴訟、会社訴訟、第三者訴訟の損害及び費用を当該保険契約により補填することとしております。当該保険契約の被保険者は当社取締役及び執行役員等であり、保険料は全額当社が負担しております。なお、故意による法令違反にかかる損害賠償請求など一定の事由に対しては補償の対象としないこととしております。
③ 会社の支配に関する基本方針
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を取締役会において決議しており、その概要は以下のとおりです。
(イ) 当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当社は、世の中が必要とするもの、世の中に価値があると認められるものを生み出すことで、社会に貢献し、企業としての価値を高め、長期的な発展と、すべてのステークホルダーの満足を目指すことを経営理念としております。したがって、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、この理念を理解したうえで様々なステークホルダーとの信頼関係を維持し、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を、継続的に確保・向上させていくものでなければならないと考えております。
当社取締役会は、あらゆる大規模な買付行為に対して否定的な見解を有するものではありません。また、大規模買付行為については、それを受け入れるべきか否かの最終的な判断は、当社取締役会ではなく当社株主の皆様に委ねられるべきものと考えております。しかし、株式の大規模な買付行為の中には、その目的等から見て企業価値ひいては株主共同の利益を明確に毀損するもの、大規模な買付行為に応じることを株主の皆様に強要して不利益を与えるおそれがあるもの等、必ずしも対象会社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させることにはならないと思われるものも存すると考えられます。
そのため、当社株式に対して大規模な買付行為が行われた場合には、当該大規模買付行為の是非について株主の皆様が適切な判断をするために、必要な情報や時間を確保し、大規模買付行為を行う者と協議・交渉を行うなど、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させることを目的として、金融商品取引法、会社法その他関係法令の許容する範囲内において適切な措置を講じてまいります。
(ロ) 基本方針の実現に資する取り組み
当社は1938年の創業以来、ボイラ業界のパイオニアとして産業用、動力用、船舶用、空調用などあらゆる種類のボイラを生産し、「ボイラならタクマ」とのご信頼をいただいてまいりました。また、経済成長にともなう、環境公害問題にもいちはやく取り組み、1963年には機械式ごみ焼却炉国内第一号機を完成させたのをはじめとして環境事業にも進出いたしました。以来、ボイラプラントなどの熱エネルギー分野とごみ処理プラント、水処理プラント、産業廃棄物処理プラントなどの環境分野に事業展開を図り、これらの分野に経営資源を集中することによって、より高い企業価値を創出してまいりました。当社は、今後とも、再生可能エネルギーと環境保全分野でのリーディングカンパニーとして社会に必須の存在でありつづけ、中長期的な事業戦略に基づいた経営を継続する所存であります。
（ⅰ）長期ビジョン
当社グループの強みを活かした事業活動を通じてＥＳＧ課題への取り組みを一層強化し、持続可能な社会の実現に貢献していくため、中長期の経営指針として「長期ビジョン（Vision2030）」を策定しております。本ビジョンのもと、再生可能エネルギーの活用と環境保全の分野を中心にリーディングカンパニーとして社会に必須の存在であり続け、10年後にありたい利益水準として経常利益200億円を目指してまいります。
（ⅱ）第13次中期経営計画による企業価値向上の取り組み
Vision 2030の実現に向けたファーストステップとして、2021年度から第13次中期経営計画をスタートさせました。本中計では、「経営基盤の強化により、各事業において従来のビジネスの一層の強化を図ると同時に、将来の環境変化への対応を加速させ、これらの事業活動を通じてＥＳＧ経営を推進し、お客様や社会とともに持続的な成長を目指す」ことを基本方針としております。
本基本方針に基づく諸施策の実施により、計画期間（2021～2023年度）累計の連結経常利益360億円の達成を目指してまいります。
（ⅲ）コーポレート・ガバナンスの強化に向けた取り組み
長期にわたって当社の企業価値を守りかつ着実に増大させてゆくためには、事業の発展のみならず企業運営において明確なガバナンスが確立されていること、すなわち経営に対する株主の監督機能が適切に発揮され、また執行者による業務執行の過程が透明で合理的・効率的でかつ遵法であることが必要不可欠であります。そのためにはコーポレート・ガバナンスの強化が当社にとって経営の最重要課題の一つであるという認識のもと、内部統制システムの構築を行うとともに、コンプライアンス意識の徹底を図るため「タクマグループ会社倫理憲章」及び「タクマグループ会社行動基準」を定め、全役職員に配布し、啓蒙・教育に努めております。さらに内部通報窓口である「ヘルプライン」を社内及び社外に設置し、社内通報制度を確立しております。
また、当社は監査等委員会に独立性の高い社外取締役４名を配置しております。これにより、業務執行者に対する監督機能を一層強化し企業価値を継続的に向上させていく所存であります。
（ⅳ）安定した株主還元策
当社は、激化する市場での競争力を確保するため企業体質の強化を図りつつ、業績等を総合的に勘案しながら、株主の皆様への安定した利益還元を行うことを方針としております。
なお、内部留保金は、将来の企業価値増大に必要な資金として、研究開発費や設備投資、戦略投資などに充当する方針であります。
(ハ) 基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針が支配されることを防止するための取り組み
当社は、当社株式に対する大規模な買付等が行われた場合でも、その目的等が当社の企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向上に資するものであれば、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として不適切であると考えるものではありません。また、支配権の移転を伴う買収提案に応じるかどうかの判断も、最終的には株主の皆様の意思に基づき行われるべきものと考えております。
しかしながら、株式の大規模な買付等の中には、その目的等から見て企業価値ひいては株主共同の利益を明白に毀損するもの、大規模買付行為に応じることを株主の皆様に強要して不利益を与えるおそれのあるもの、取締役会や株主の皆様が株式の大規模な買付等の内容等について検討し、あるいは取締役会が代替案を提示するために合理的に必要十分な時間や情報を提供することのないもの、買付等の対象とされた会社の企業価値の源泉である特定の重要顧客をはじめとする顧客等ステークホルダーとの継続的な取引関係を破壊し、会社に回復しがたい損害をもたらすと判断されるもの等、大規模な買付等の対象とされた会社の企業価値ひいては株主共同の利益に資さないものも少なくありません。
当社株式に対して大規模な買付行為等が行われた場合には、当該大規模買付行為の是非について株主の皆様が適切な判断をするために必要な情報や時間を確保し、大規模買付行為を行う者と協議・交渉を行うなど、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させることを目的として、金融商品取引法、会社法その他関係法令の許容する範囲内において適切な措置を講じてまいります。
(ニ) 上記取り組みに対する当社取締役会の判断及びその理由
上記(ハ)に記載の取り組みは、当社株式に対する大規模買付行為が行われた際に、当該大規模買付行為の是非について株主の皆様が適切な判断をするために必要な情報や時間を確保し、大規模買付行為を行う者と協議・交渉を行うなど、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させるためのものであり、上記(ロ)に記載の取り組みを含め基本方針に沿っており、当社株主共同の利益を損なうものではなく、また当社役員の地位の維持を目的とするものではありません。
④ 取締役に関する事項
(イ) 取締役の定数
当社は、取締役（監査等委員であるものを除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めております。
(ロ) 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び取締役の選任決議は累積投票によらない旨を定款に定めております。
⑤ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
(イ) 自己の株式の取得
当社は、経営環境に応じた機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
(ロ) 中間配当
当社は、株主への利益還元を機動的に行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
(ハ) 取締役の責任免除
当社は、取締役が職務遂行にあたりその期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、同法第423条第１項の取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
⑥ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項の規定により株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制図は下図のとおりです。
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性10名 女性1名 （役員のうち女性の比率9.1％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | ||||||||||||||||||
| 代表取締役社長兼 社長執行役員 | 南 條 博 昭 | 1959年11月21日 | 1982年４月 当社入社 2013年４月 執行役員就任 2014年４月 エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 2015年６月 取締役就任 2016年４月 常務執行役員就任 2016年４月 エンジニアリング統轄本部長 兼 管理センター長 2018年４月 専務執行役員就任 2019年４月 代表取締役社長 兼 社長執行役員就任(現) | 1982年４月 | 当社入社 | 2013年４月 | 執行役員就任 | 2014年４月 | エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 | 2015年６月 | 取締役就任 | 2016年４月 | 常務執行役員就任 | 2016年４月 | エンジニアリング統轄本部長 兼 管理センター長 | 2018年４月 | 専務執行役員就任 | 2019年４月 | 代表取締役社長 兼 社長執行役員就任(現) | (注)３ | 40 | ||
| 1982年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 | ||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 取締役就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 常務執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | エンジニアリング統轄本部長 兼 管理センター長 | ||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 専務執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | 代表取締役社長 兼 社長執行役員就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 取締役兼 専務執行役員営業統轄本部長兼 事業管理本部長 | 西 山 剛 史 | 1961年４月23日 | 1985年４月 当社入社 2015年４月 執行役員就任 2016年４月 経営企画本部長 2016年６月 取締役就任(現) 2018年４月 常務執行役員就任 2019年４月 専務執行役員就任(現) 2019年４月 営業統轄本部長 兼 事業管理本部長(現) | 1985年４月 | 当社入社 | 2015年４月 | 執行役員就任 | 2016年４月 | 経営企画本部長 | 2016年６月 | 取締役就任(現) | 2018年４月 | 常務執行役員就任 | 2019年４月 | 専務執行役員就任(現) | 2019年４月 | 営業統轄本部長 兼 事業管理本部長(現) | (注)３ | 20 | ||||
| 1985年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 経営企画本部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 取締役就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 常務執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | 専務執行役員就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | 営業統轄本部長 兼 事業管理本部長(現) | ||||||||||||||||||||||
| 取締役兼 専務執行役員 エンジニアリング統轄本部長兼 管理センター長 | 竹 口 英 樹 | 1962年３月４日 | 1985年４月 当社入社 2015年４月 執行役員就任 2016年４月 エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 2016年６月 取締役就任(現) 2018年４月 常務執行役員就任 2019年４月 専務執行役員就任(現) 2019年４月 エンジニアリング統轄本部長 兼 管理センター長(現) | 1985年４月 | 当社入社 | 2015年４月 | 執行役員就任 | 2016年４月 | エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 | 2016年６月 | 取締役就任(現) | 2018年４月 | 常務執行役員就任 | 2019年４月 | 専務執行役員就任(現) | 2019年４月 | エンジニアリング統轄本部長 兼 管理センター長(現) | (注)３ | 20 | ||||
| 1985年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 取締役就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 常務執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | 専務執行役員就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2019年４月 | エンジニアリング統轄本部長 兼 管理センター長(現) | ||||||||||||||||||||||
| 取締役兼 常務執行役員国際本部長 | 田 中 康 二 | 1962年６月15日 | 1986年４月 当社入社 2017年４月 執行役員就任 2017年４月 コンプライアンス・CSR推進本部長 兼 コーポレート・サービス本部長 兼 法務部長 2017年６月 取締役就任(現) 2018年４月 コンプライアンス・CSR推進本部長 兼 コーポレート・サービス本部長 2021年４月 常務執行役員就任(現) 2021年４月 国際本部長 兼 コンプライアンス・CSR推進本部長 2021年６月 国際本部長(現) | 1986年４月 | 当社入社 | 2017年４月 | 執行役員就任 | 2017年４月 | コンプライアンス・CSR推進本部長 兼 コーポレート・サービス本部長 兼 法務部長 | 2017年６月 | 取締役就任(現) | 2018年４月 | コンプライアンス・CSR推進本部長 兼 コーポレート・サービス本部長 | 2021年４月 | 常務執行役員就任(現) | 2021年４月 | 国際本部長 兼 コンプライアンス・CSR推進本部長 | 2021年６月 | 国際本部長(現) | (注)３ | 14 | ||
| 1986年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | コンプライアンス・CSR推進本部長 兼 コーポレート・サービス本部長 兼 法務部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 取締役就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | コンプライアンス・CSR推進本部長 兼 コーポレート・サービス本部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 常務執行役員就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 国際本部長 兼 コンプライアンス・CSR推進本部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 国際本部長(現) | ||||||||||||||||||||||
| 取締役兼 常務執行役員経営企画本部長 | 濵 田 州 朗 | 1965年２月９日 | 1990年７月 当社入社 2018年４月 執行役員就任 2018年４月 経営企画本部副本部長 兼 企画部長 2021年４月 経営企画本部長(現) 2021年６月 取締役就任(現) 2022年４月 常務執行役員就任(現) | 1990年７月 | 当社入社 | 2018年４月 | 執行役員就任 | 2018年４月 | 経営企画本部副本部長 兼 企画部長 | 2021年４月 | 経営企画本部長(現) | 2021年６月 | 取締役就任(現) | 2022年４月 | 常務執行役員就任(現) | (注)３ | 8 | ||||||
| 1990年７月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 執行役員就任 | ||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 経営企画本部副本部長 兼 企画部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 経営企画本部長(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 取締役就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2022年４月 | 常務執行役員就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 取締役兼 執行役員コーポレート・サービス本部長 | 大 石 裕 | 1965年２月28日 | 1988年４月 ㈱第一勧業銀行（現 ㈱みずほ銀行）入行 2008年１月 みずほ証券㈱ 人事部副部長 2013年１月 同 経営企画部副部長 2013年４月 ㈱みずほ銀行 証券・信託連携推進部長 2016年４月 ㈱みずほフィナンシャルグループ お客さまサービス部長兼管理部長 2019年８月 当社執行役員就任(現) 営業統轄本部エネルギー本部副本部長 2021年４月 コーポレート・サービス本部長(現) 2021年６月 取締役就任(現) | 1988年４月 | ㈱第一勧業銀行（現 ㈱みずほ銀行）入行 | 2008年１月 | みずほ証券㈱ 人事部副部長 | 2013年１月 | 同 経営企画部副部長 | 2013年４月 | ㈱みずほ銀行 証券・信託連携推進部長 | 2016年４月 | ㈱みずほフィナンシャルグループ お客さまサービス部長兼管理部長 | 2019年８月 | 当社執行役員就任(現) | 営業統轄本部エネルギー本部副本部長 | 2021年４月 | コーポレート・サービス本部長(現) | 2021年６月 | 取締役就任(現) | (注)３ | 4 | |
| 1988年４月 | ㈱第一勧業銀行（現 ㈱みずほ銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||
| 2008年１月 | みずほ証券㈱ 人事部副部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2013年１月 | 同 経営企画部副部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | ㈱みずほ銀行 証券・信託連携推進部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | ㈱みずほフィナンシャルグループ お客さまサービス部長兼管理部長 | ||||||||||||||||||||||
| 2019年８月 | 当社執行役員就任(現) | ||||||||||||||||||||||
| 営業統轄本部エネルギー本部副本部長 | |||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | コーポレート・サービス本部長(現) | ||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 取締役就任(現) |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役(監査等委員)(常勤) | 真 杉 敬 蔵 | 1964年６月29日 | 2001年１月 当社入社 2021年４月 監査等委員会室参与 2021年６月 取締役(監査等委員)就任(現) | 2001年１月 | 当社入社 | 2021年４月 | 監査等委員会室参与 | 2021年６月 | 取締役(監査等委員)就任(現) | (注)４ | 11 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2001年１月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 監査等委員会室参与 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 取締役(監査等委員)就任(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役(監査等委員) | 藤 田 知 美 | 1980年11月４日 | 2004年10月 弁護士登録(大阪弁護士会)北浜法律事務所入所 2012年１月 同 パートナー弁護士 2016年３月 同 退所 2016年４月 弁護士法人イノベンティア創業パートナー弁護士(現) 2017年２月 日本ライセンス協会 理事 2018年４月 京都大学法科大学院非常勤講師 2019年６月 当社取締役(監査等委員)就任(現) 2019年６月 太陽誘電㈱ 社外監査役(現) 2020年２月 日本ライセンス協会 副会長(現) 2022年４月 京都大学法科大学院客員教授(現) | 2004年10月 | 弁護士登録(大阪弁護士会)北浜法律事務所入所 | 2012年１月 | 同 パートナー弁護士 | 2016年３月 | 同 退所 | 2016年４月 | 弁護士法人イノベンティア創業パートナー弁護士(現) | 2017年２月 | 日本ライセンス協会 理事 | 2018年４月 | 京都大学法科大学院非常勤講師 | 2019年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | 2019年６月 | 太陽誘電㈱ 社外監査役(現) | 2020年２月 | 日本ライセンス協会 副会長(現) | 2022年４月 | 京都大学法科大学院客員教授(現) | (注)４ | ― | ||||||||||||
| 2004年10月 | 弁護士登録(大阪弁護士会)北浜法律事務所入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2012年１月 | 同 パートナー弁護士 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年３月 | 同 退所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 弁護士法人イノベンティア創業パートナー弁護士(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年２月 | 日本ライセンス協会 理事 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 京都大学法科大学院非常勤講師 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 太陽誘電㈱ 社外監査役(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年２月 | 日本ライセンス協会 副会長(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年４月 | 京都大学法科大学院客員教授(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役(監査等委員) | 金 子 哲 哉 | 1959年３月１日 | 1981年４月 ㈱第一勧業銀行（現 ㈱みずほ銀行）入行 2000年９月 同 シンガポール支店副支店長 2002年４月 ㈱みずほコーポレート銀行（現 ㈱みずほ銀行）シンガポール支店 副支店長 2004年11月 同 国際管理部付参事役 2005年４月 同 横浜営業部部長 2008年４月 同 海外営業推進部部長 2010年４月 同 ヒューマンリソースマネジメント部付審議役 2010年７月 ㈱みずほフィナンシャルグループ 経営企画部付審議役みずほ総合研究所㈱出向 上席執行役員 教育事業部長 2010年11月 みずほ総合研究所㈱ 上席執行役員 教育事業部長 2011年５月 同 退任 2011年６月 兼松㈱ 取締役 2014年６月 同 常務執行役員 2019年６月 同 退任 2019年６月 ㈱ユウシュウ建物(現 ㈱有終コーポレーション) 常勤監査役 2020年６月 当社取締役(監査等委員)就任(現) 2020年６月 ㈱有終コーポレーション 代表取締役社長(現) | 1981年４月 | ㈱第一勧業銀行（現 ㈱みずほ銀行）入行 | 2000年９月 | 同 シンガポール支店副支店長 | 2002年４月 | ㈱みずほコーポレート銀行（現 ㈱みずほ銀行）シンガポール支店 副支店長 | 2004年11月 | 同 国際管理部付参事役 | 2005年４月 | 同 横浜営業部部長 | 2008年４月 | 同 海外営業推進部部長 | 2010年４月 | 同 ヒューマンリソースマネジメント部付審議役 | 2010年７月 | ㈱みずほフィナンシャルグループ 経営企画部付審議役みずほ総合研究所㈱出向 上席執行役員 教育事業部長 | 2010年11月 | みずほ総合研究所㈱ 上席執行役員 教育事業部長 | 2011年５月 | 同 退任 | 2011年６月 | 兼松㈱ 取締役 | 2014年６月 | 同 常務執行役員 | 2019年６月 | 同 退任 | 2019年６月 | ㈱ユウシュウ建物(現 ㈱有終コーポレーション) 常勤監査役 | 2020年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | 2020年６月 | ㈱有終コーポレーション 代表取締役社長(現) | (注)５ | 1 |
| 1981年４月 | ㈱第一勧業銀行（現 ㈱みずほ銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2000年９月 | 同 シンガポール支店副支店長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年４月 | ㈱みずほコーポレート銀行（現 ㈱みずほ銀行）シンガポール支店 副支店長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2004年11月 | 同 国際管理部付参事役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2005年４月 | 同 横浜営業部部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2008年４月 | 同 海外営業推進部部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2010年４月 | 同 ヒューマンリソースマネジメント部付審議役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2010年７月 | ㈱みずほフィナンシャルグループ 経営企画部付審議役みずほ総合研究所㈱出向 上席執行役員 教育事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2010年11月 | みずほ総合研究所㈱ 上席執行役員 教育事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2011年５月 | 同 退任 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 兼松㈱ 取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 同 常務執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 同 退任 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | ㈱ユウシュウ建物(現 ㈱有終コーポレーション) 常勤監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | ㈱有終コーポレーション 代表取締役社長(現) |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役(監査等委員) | 永 塚 誠 一 | 1958年２月６日 | 1980年４月 通商産業省（現 経済産業省）入省 1984年９月 米国ブラウン大学経済学大学院留学（修士号取得） 1994年５月 通商産業省（現 経済産業省）通商政策局通商調査室長 1995年５月 外務省（出向）在ジュネーブ国際機関日本政府代表部参事官（WTO担当） 1998年６月 経済産業省貿易局貿易調査課長 1999年６月 宮崎県庁（出向）商工労働部次長 2001年１月 経済産業省経済産業政策局調査課長 2003年７月 同 製造産業局自動車課長 2005年９月 同 通商政策局通商交渉官 2007年10月 独立行政法人国際協力機構（JICA）（出向）理事 2009年８月 経済産業省大臣官房審議官（製造産業局担当） 2010年７月 同 近畿経済産業局長 2011年８月 同 商務情報政策局長 2013年６月 同 退職 2013年10月 三井住友海上火災保険㈱ 顧問 2014年５月 一般社団法人日本自動車工業会副会長・専務理事（現） 2022年６月 当社取締役(監査等委員)就任(現) | 1980年４月 | 通商産業省（現 経済産業省）入省 | 1984年９月 | 米国ブラウン大学経済学大学院留学（修士号取得） | 1994年５月 | 通商産業省（現 経済産業省）通商政策局通商調査室長 | 1995年５月 | 外務省（出向）在ジュネーブ国際機関日本政府代表部参事官（WTO担当） | 1998年６月 | 経済産業省貿易局貿易調査課長 | 1999年６月 | 宮崎県庁（出向）商工労働部次長 | 2001年１月 | 経済産業省経済産業政策局調査課長 | 2003年７月 | 同 製造産業局自動車課長 | 2005年９月 | 同 通商政策局通商交渉官 | 2007年10月 | 独立行政法人国際協力機構（JICA）（出向）理事 | 2009年８月 | 経済産業省大臣官房審議官（製造産業局担当） | 2010年７月 | 同 近畿経済産業局長 | 2011年８月 | 同 商務情報政策局長 | 2013年６月 | 同 退職 | 2013年10月 | 三井住友海上火災保険㈱ 顧問 | 2014年５月 | 一般社団法人日本自動車工業会副会長・専務理事（現） | 2022年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | (注)５ | ― |
| 1980年４月 | 通商産業省（現 経済産業省）入省 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1984年９月 | 米国ブラウン大学経済学大学院留学（修士号取得） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1994年５月 | 通商産業省（現 経済産業省）通商政策局通商調査室長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1995年５月 | 外務省（出向）在ジュネーブ国際機関日本政府代表部参事官（WTO担当） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1998年６月 | 経済産業省貿易局貿易調査課長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1999年６月 | 宮崎県庁（出向）商工労働部次長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2001年１月 | 経済産業省経済産業政策局調査課長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2003年７月 | 同 製造産業局自動車課長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2005年９月 | 同 通商政策局通商交渉官 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年10月 | 独立行政法人国際協力機構（JICA）（出向）理事 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年８月 | 経済産業省大臣官房審議官（製造産業局担当） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2010年７月 | 同 近畿経済産業局長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2011年８月 | 同 商務情報政策局長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年６月 | 同 退職 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年10月 | 三井住友海上火災保険㈱ 顧問 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年５月 | 一般社団法人日本自動車工業会副会長・専務理事（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役(監査等委員) | 遠 藤 眞 廣 | 1956年12月24日 | 1985年10月 日新監査法人（現 ＥＹ新日本有限責任監査法人）入所 1989年３月 公認会計士登録 1989年５月 税理士登録 1997年８月 センチュリー監査法人（現 ＥＹ新日本有限責任監査法人）パートナー就任 2007年６月 同 退所 2007年７月 遠藤公認会計士事務所 代表（現） 2015年６月 櫻島埠頭㈱ 社外監査役（現） 2020年12月 神戸監査法人 統括代表社員（現） 2022年６月 当社取締役(監査等委員)就任(現) | 1985年10月 | 日新監査法人（現 ＥＹ新日本有限責任監査法人）入所 | 1989年３月 | 公認会計士登録 | 1989年５月 | 税理士登録 | 1997年８月 | センチュリー監査法人（現 ＥＹ新日本有限責任監査法人）パートナー就任 | 2007年６月 | 同 退所 | 2007年７月 | 遠藤公認会計士事務所 代表（現） | 2015年６月 | 櫻島埠頭㈱ 社外監査役（現） | 2020年12月 | 神戸監査法人 統括代表社員（現） | 2022年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | (注)５ | ― | ||||||||||||||||
| 1985年10月 | 日新監査法人（現 ＥＹ新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1989年３月 | 公認会計士登録 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1989年５月 | 税理士登録 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1997年８月 | センチュリー監査法人（現 ＥＹ新日本有限責任監査法人）パートナー就任 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | 同 退所 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年７月 | 遠藤公認会計士事務所 代表（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 櫻島埠頭㈱ 社外監査役（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月 | 神戸監査法人 統括代表社員（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年６月 | 当社取締役(監査等委員)就任(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 計 | 122 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(注) １．取締役藤田知美氏、金子哲哉氏、永塚誠一氏及び遠藤眞廣氏は、社外取締役であります。
２．藤田知美氏の戸籍上の氏名は、岡田知美であります。
３．2022年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．2021年６月25日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
５．2022年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
６．遠藤眞廣氏の氏名の「廣」に関しては、「開示用電子情報処理組織等による手続の特例等に関する留意事項について」及び「提出書類ファイル仕様書」（金融庁総務企画局）の規定により使用可能とされている文字以外であるため、電子開示システム（ＥＤＩＮＥＴ）上使用できる文字で代用しております。
７．当社は執行役員制度を導入しております。執行役員は15名で内６名は取締役を兼務しており、取締役兼任者を除く執行役員９名は次のとおりであります。
| 役名 | 氏名 | 職名 |
|---|---|---|
| 常務執行役員 | 内 山 典 人 | エンジニアリング統轄本部設計センター長 |
| 常務執行役員 | 足 立 光 陽 | 営業統轄本部エネルギー本部長 |
| 常務執行役員 | 田 口 彰 | エンジニアリング統轄本部技術センター長 |
| 常務執行役員 | 冨 田 秀 俊 | 営業統轄本部環境本部長 |
| 常務執行役員 | 前 田 典 生 | エンジニアリング統轄本部プロジェクトセンター長 |
| 執行役員 | 中 村 圭 志 | エンジニアリング統轄本部建設センター長 |
| 執行役員 | 榎 本 康 | コンプライアンス・CSR推進本部長 |
| 執行役員 | 柴 田 清 | エンジニアリング統轄本部設計センター副センター長 |
| 執行役員 | 杉 田 昌 之 | 営業統轄本部エネルギー本部副本部長 |
| ② 社外取締役 |
(イ) 員数並びに会社との関係
当社は監査等委員である社外取締役４名を選任しております。
社外取締役の藤田知美氏、永塚誠一氏、遠藤眞廣氏と当社の間で、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役の金子哲哉氏は、株式会社みずほコーポレート銀行（現 株式会社みずほ銀行）に2010年６月まで在籍していました。株式会社みずほ銀行は当社の主要な取引銀行の一行であり、当社及び連結子会社の同行からの借入金残高は182百万円（2022年３月31日現在）であります。同氏は当社の主要な取引銀行の一行である株式会社みずほ銀行の出身ではありますが、当社グループの借入金依存度（連結総資産に占める借入金総額の割合）は0.2％と低く、また、当社は複数の銀行と取引を行っており、同行に依存している状態にはありません。さらに、同氏は、2010年６月に同行を退行後、相当期間を経過しており、出身会社の意向に影響される立場にはありません。したがって、一般株主との利益相反が生じるおそれはないと判断しております。なお、同氏は2011年５月までみずほ総合研究所株式会社（現 みずほリサーチ&テクノロジーズ株式会社）に、2019年６月まで兼松株式会社にそれぞれ在籍していました。いずれも当社の取引先に該当するものの、取引額はみずほ総合研究所株式会社が50万円未満、兼松株式会社が当社の連結売上高の0.01％未満とともに僅少であります。
(ロ) 機能及び役割並びに選任状況に関する考え方
社外取締役は、取締役会その他重要な会議に出席し、それぞれの職歴・経験等を活かし、客観的視点に基づき必要に応じて意見を述べるなど、取締役の職務の執行について厳正な監督、監査を行っており、外部的な視点からの経営監視機能を果たしております。
また、社外取締役は全員が監査等委員であり、常勤監査等委員が監査計画に従って調査した監査結果を審議し、意見を述べるほか、会計監査人及び監査部から定期的に報告を受け、情報交換を行うとともに、常勤監査等委員より監査部・ＣＳＲ部との定期的な協議・情報交換の結果について報告を受けるなど、常勤監査等委員、内部監査部門、会計監査人、内部統制部門との連携により効率的で実効のある監査に努めております。
社外取締役４名は、いずれも東京証券取引所が定める独立役員の要件並びに当社の「社外役員の独立性判断基準」を充たしており、一般株主との利益相反が生じるおそれはないと判断されることから、東京証券取引所の規定する独立役員に指定しております。
当社の「社外役員の独立性判断基準」は以下のとおりです。
[社外役員の独立性判断基準]
以下のいずれかに該当する場合には、当社にとって十分な独立性を有していないものとみなす。
(1) 当社を主要な取引先とする者(※１)又はその業務執行者(※２)
(2) 当社の主要な取引先(※３)又はその業務執行者
(3) 当社から役員報酬以外に一定の額(※４)を超える金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。）
(4) 当社から役員報酬以外に一定の額(※４)を超える寄付または助成を受けている者（当該寄付または助成を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。）
(5) 当社の主要株主(※５)又はその業務執行者
※１ 「当社を主要な取引先とする者」とは、直前事業年度においてその者の連結売上高の２％以上の支払いを当社から受けた者をいう。
※２ 「業務執行者」とは業務執行取締役、執行役、執行役員その他の使用人等をいう。
※３ 「当社の主要な取引先」とは、直前事業年度において当社の連結売上高の２％以上の支払いを当社に行った者をいう。
※４ 「一定の額」とは、直前事業年度において、個人の場合は1,000万円以上、団体の場合はその者の総売上高の２％以上となる額をいう。
※５ 「主要株主」とは、総議決権の10％以上の議決権を保有している者をいう。
(3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
（監査等委員会監査の組織、人員及び手続）
当社の監査等委員会は、本報告書提出日現在、社外取締役４名を含む５名の監査等委員で構成されております。常勤の監査等委員１名を選定し、監査・監督機能を強化しております。また、監査等委員会の職務を補助する部門として、監査等委員会室を設置し、内部監査部門である監査部との兼任者２名を配置しております。
常勤監査等委員は、経営執行会議等の重要な会議への出席、各部門、事業所及び子会社等のヒアリングを行うなど、監査計画に基づく監査を行います。その内容は監査等委員会に報告し、情報共有を図ることとしております。非常勤監査等委員は、取締役会や監査等委員会において、それぞれの職歴、経験等を活かし、客観的視点に基づき外部的な視点からの意見を述べることとしております。
監査等委員会の構成は、以下のとおりです。
| 氏名、役職等 | 経歴等 |
|---|---|
| 真杉 敬蔵常勤監査等委員（社内）監査等委員会議長 | 当社の経理部門、経営企画部門等における豊富な経験から、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。 |
| 藤田 知美監査等委員（社外・非常勤） | 弁護士として、企業法務分野における豊富な経験と専門的な知見を有しております。 |
| 金子 哲哉監査等委員（社外・非常勤） | グローバル展開する企業において会社経営に携わった経験のほか、金融機関における豊富な海外勤務経験等から海外事業に関する知見を有しております。 |
| 永塚 誠一監査等委員（社外・非常勤） | 経済産業省の要職を歴任し、海外駐在政府機関での経験等から海外事情に精通しているほか、産業政策、通商政策に関する豊富な経験と知見を有しております。 |
| 遠藤 眞廣監査等委員（社外・非常勤） | 公認会計士として、財務及び会計に関する豊富な経験と専門的な知見を有しております。 |
（監査等委員会の活動状況）
監査等委員会は、原則として月１回開催することとしております。当事業年度においては12回開催し、１回当たりの所要時間は約１時間20分であります。
各監査等委員の出席状況は以下のとおりです。
| 氏名、役職等 | 監査等委員会出席状況 |
|---|---|
| 榎本 康常勤監査等委員（社内） | 2回／ 2回中（100％） |
| 真杉 敬蔵常勤監査等委員（社内） | 10回／10回中（100％） |
| 岩橋 修監査等委員（社外・非常勤） | 12回／12回中（100％） |
| 藤田 知美監査等委員（社外・非常勤） | 11回／12回中（ 92％） |
| 伊藤 嘉章監査等委員（社外・非常勤） | 10回／10回中（100％） |
| 金子 哲哉監査等委員（社外・非常勤） | 12回／12回中（100％） |
(注)1.常勤監査等委員 榎本康氏の出席状況は、2021年６月25日開催の第117期定時株主総会終結の時をもって辞任するまでの回数を記載しております。
2.常勤監査等委員 真杉敬蔵氏の出席状況は、2021年６月25日開催の第117期定時株主総会決議により就任後の回数を記載しております。
3.監査等委員 伊藤嘉章氏の出席状況は、2022年２月25日のご逝去によって退任するまでの回数を記載しております。
監査等委員は、取締役会、監査等委員会及び経営執行会議等の重要な会議に出席し、業務執行状況の適時かつ的確な把握と監視に努め、必要に応じて意見を述べたほか、監査等委員会が定めた監査方針等に従い、各事業所、各部門の監査を行いました。また、代表取締役と定期的に会合を持ち、意思疎通を図りました。
会計監査人及び監査部との連携については、監査計画及び監査状況について報告を受けたほか、会計監査人とは「監査上の主要な検討事項」等に関し協議を重ねました。また、監査部及び内部統制機能を所管するＣＳＲ部との協議・情報交換を定期的に行いました。
子会社については、定期的に事業の報告を受け、主な子会社のヒアリング等を実施いたしました。また、グループ会社監査役との連絡会を定期的に開催いたしました。
なお、新型コロナウイルス感染症対策として、監査、会合等の実施にあたり対面による方法のほか、リモート（ＷＥＢ会議）による方法も併用いたしました。
監査等委員会における主な検討事項は、監査方針と監査計画、職務分担、会計監査人の評価、取締役（監査等委員であるものを除く。）の選任及び報酬案に関する意見形成、監査報告書案等であります。
② 内部監査の状況
当社の内部監査は、各執行部門から独立した社長直轄の専門監査部門である監査部（提出日現在６名）が、当社及びグループ会社を対象とし、法令、定款、社内規則等に基づき内部統制の整備状況及び運用状況の評価を行い、また業務執行が適正かつ効率的に行われているかについて監査を実施し、必要に応じ是正勧告等を行っております。
監査結果及び改善のための提言は直接、経営者及び監査等委員に報告される体制を構築しており、随時、社長、監査等委員、関連部署に報告されております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
有限責任あずさ監査法人
b. 継続監査期間
45年間
c. 業務を執行した公認会計士
松山 和弘
柴崎 美帆
d. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、その他の補助者17名であります。
e. 監査法人の選定方針と理由
会計監査人候補者について、監査法人の概要、品質管理体制、適格性、独立性、監査の実施体制、監査報酬額を総合的に勘案し、選定することとしております。会計監査人の解任または不再任の決定の方針は以下のとおりです。
当社都合の場合のほか、会計監査人が、会社法・公認会計士法等の法令に違反・抵触した場合及び公序良俗に反する行為があったと判断した場合、監査等委員会は、その事実に基づき会計監査人の解任または不再任の検討を行い、解任または不再任が妥当と判断した場合は、監査等委員会規則に則り「会計監査人の解任または不再任」を株主総会の付議議案といたします。
なお、有限責任あずさ監査法人は、会計監査人に必要な専門性、独立性、適格性を有し、品質管理体制を整備していることを確認しております。
f. 監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会は、監査法人の評価を行っております。会計監査人の再任の適否を判断するに際し、監査等委員会が定めた「会計監査人の評価基準」に基づき、監査法人の品質管理、監査チームの独立性、専門性や当社グループの事業内容の理解、リスクを勘案した監査計画の策定・実施、監査報酬の水準、監査の有効性と効率性、監査等委員会や経営者等との有効なコミュニケーション、不正リスクへの配慮等について確認し、問題はないとの評価を行っております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(百万円) | 非監査業務に基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に基づく報酬(百万円) | 非監査業務に基づく報酬(百万円) | |
| 提出会社 | 60 | ― | 60 | ― |
| 連結子会社 | 8 | ― | 9 | ― |
| 計 | 68 | ― | 69 | ― |
b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク（KPMG）に対する報酬（a.を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(百万円) | 非監査業務に基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に基づく報酬(百万円) | 非監査業務に基づく報酬(百万円) | |
| 提出会社 | ― | 20 | ― | 9 |
| 連結子会社 | ― | 1 | ― | 2 |
| 計 | ― | 22 | ― | 11 |
当社における非監査業務の内容は、各種アドバイザリー業務であります。また、連結子会社における非監査業務の内容は、税務申告書作成に係る業務であります。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
e. 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、会計監査人が提出した監査計画の内容についてその適切性を確認し、従前の事業年度における職務執行状況や報酬見積りの算出根拠などを検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。
(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
(イ) 取締役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
2016年６月28日開催の第112期定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額を年額350百万円以内と定めることを決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の員数は６名であります。
また、2019年６月26日開催の第115期定時株主総会において、上記の報酬枠とは別枠で、譲渡制限付株式取得の出資財産とするための報酬として、取締役（監査等委員である取締役を除く。）に対して、年額90百万円以内の金銭報酬債権を支給すること（これにより発行または処分される当社普通株式の総数は年 120,000 株以内）を決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の員数は６名であります。
また、2016年６月28日開催の第112期定時株主総会において、監査等委員である取締役の報酬等の額を年額72百万円以内と定めることを決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の監査等委員である取締役の員数は４名であります。
(ロ) 取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
（ⅰ）報酬等の決定方針の決定方法
取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等を決定するための方針として、取締役会決議により「役員報酬等に関する方針」を定めております。本方針は必要に応じ「人事・報酬諮問委員会」への諮問・答申を経て取締役会の決議により見直すものとしております。
（ⅱ）報酬等の決定方針の概要
a.基本方針
報酬決定にあたっての基本方針を以下のように定めております。
・当該役員の役割と責務に相応しい水準であり、かつ優秀な人材確保に資するものであること
・年度業績及び中長期的な企業価値向上に対する動機づけを適切に考慮した報酬体系であること
・株主をはじめとするステークホルダーに対し、説明責任を果たせるよう透明性、客観性の高い決定プロセスを確保すること
b.報酬体系
取締役の報酬は、固定報酬、年度業績に応じて支給される賞与、中長期的な企業価値向上に対する動機づけのための株式報酬（譲渡制限付株式報酬）で構成しております。
・固定報酬
役位ごとにその役割と責務に応じた額を設定し月例で支給する。
・賞与
年度業績や目標達成度等の指標をもとに算定基準を策定し、同基準を目安として支給の要否、額を取締役会で決定し、毎年一定の時期に支給する。賞与の固定報酬（年額）に対する比率は、最大で25％を目安とする。
・株式報酬
事前交付型の譲渡制限付株式報酬とし、毎年一定の時期に、役位ごとにその役割と責務に応じた金銭報酬債権を付与し、当該金銭報酬債権の払込みと引き換えに当社株式を交付する。株式報酬の固定報酬（年額）に対する比率は、最大で30％を目安とし、上位の役位ほどその比率を高めるものとする。
c.報酬決定の手続
独立役員、代表取締役、人事担当役員で構成し、独立社外取締役が過半数を占める人事・報酬諮問委員会が役員報酬等に関する方針にもとづき、報酬等に関する制度、各取締役の報酬等の額または算定基準、その他役員の報酬等に関する事項を審議し、取締役会に答申します。同委員会から答申を受けた取締役会はこれを尊重し、十分に審議した上で決定します。
また、個別の報酬額の決定にあたっては、当社グループの業績状況、他社役員の報酬水準や従業員給与の水準等を踏まえ、その妥当性を検証するものとしております。
当事業年度においては、外部調査機関の役員報酬調査データも参考にしながら、各取締役の報酬等の額及び算定基準について人事・報酬諮問委員会で審議し、その答申を踏まえ、取締役会が決定しております。
（ⅲ）当事業年度にかかる取締役の個人別の報酬等の内容が方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
当事業年度にかかる取締役の報酬等は、役員報酬等に関する方針に基づく透明性、客観性の高いプロセスのもと、人事・報酬諮問委員会において、当社グループの業績状況、他社役員の報酬水準や従業員給与の水準等を踏まえ、その妥当性を検証し、取締役会は同委員会の答申を尊重し、十分に審議した上で個別の報酬額を決定しており、取締役会はその内容が方針に沿うものであり、妥当であると判断しております。
（ⅳ）業績連動報酬に関する事項
当社グループは、主に受注生産型の事業形態であり、また、連結経常利益を最も重要な経営指標と位置付けていることから、年度業績に応じて支給する賞与の算定にあたっては、業績評価指標として連結受注額と連結経常利益を採用しております。
具体的には、当該年度における連結経常利益の額、連結経常利益の直近３か年の平均に対する伸び率、連結経常利益の目標達成率、連結受注額の目標達成率をもとに算定テーブルで係数を算定し、同係数に基づき賞与額を決定しております（連結経常利益の実績値は連結対象会社の役員賞与控除前）。評価対象となる目標値は、５月に発表する決算短信における業績予想数値を使用しております。
なお、当事業年度における指標の目標と実績は、連結受注額 180,000百万円、連結経常利益 11,000百万円の目標に対し、連結受注額 192,244百万円、連結経常利益 10,818百万円（役員賞与控除前）の実績となりました。
（ⅴ）非金銭報酬等の内容
取締役に対する中長期的なインセンティブの付与及び株主価値の共有を目的として、譲渡制限付株式報酬を付与しております。譲渡制限期間は当社普通株式の割当を受けた日から30年間とし、当該期間の満了もしくは当該期間中に死亡、任期満了、定年その他正当な事由により取締役会が予め定める地位を退任した場合に譲渡制限を解除するものとしております。
② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額(百万円) | 報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる役員の員数(名) | ||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 非金銭報酬等 | |||
| 取締役(監査等委員を除く。)(社外取締役を除く。) | 260 | 183 | 36 | 40 | 8 |
| 取締役(監査等委員)(社外取締役を除く。) | 20 | 20 | ― | ― | 2 |
| 社外役員 | 35 | 35 | ― | ― | 4 |
③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する投資株式を純投資目的である投資株式と区分し、それ以外の投資株式を純投資目的以外の目的である投資株式と区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社グループの商品は納入から20年、30年と長期にわたりお使いいただくものが多く、お客様に当社グループと安心してお付き合いいただくため、長期的に事業を安定させる必要があると考えております。また、事業環境が大きく変動するなかにおいても、当社グループが持続的に成長していくためには、販売、仕入、資金調達等において、様々な企業との長期にわたる良好な協力関係を構築することが必要であると考えております。
このような認識のもと、販売・アフターサービスの維持・拡大、安定調達、新たな事業機会の創出、円滑な金融取引の維持・強化、各種情報交換、企業運営の安定化等、当社グループの中長期的な企業価値の向上に資すると判断できる場合、当該株式を保有するものとします。また、取得、処分に関して、重要なものについては取締役会で決定するものとしております。
保有する全ての上場株式について、毎年、取締役会で、保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査し、保有の適否について検証します。定量面については、総合採算（取引関連収益＋配当収益）と資本コストとの比較、株価動向や保有先会社の業績状況等により検証します。また、定性面については、保有先会社との取引関係の状況、保有に伴う便益・リスク等により検証します。
検証の結果、保有の意義が薄れたと判断される株式については、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。
2022年６月９日開催の取締役会において、保有する全上場株式（53銘柄）について保有の適否の検証を実施しました。検証においては、それぞれ個別銘柄について、総合採算（取引関連収益＋配当収益）と資本コストとの比較、株価動向や保有先会社の業績状況、保有先会社との取引関係の状況等、保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しました。
検証の結果、53銘柄のうち48銘柄につきましては、保有の合理性が認められ、継続して保有することといたしました。残りの５銘柄につきましては、保有の意義が薄れたと判断しており、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数(銘柄) | 貸借対照表計上額の合計額(百万円) | |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 26 | 137 |
| 非上場株式以外の株式 | 53 | 13,401 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数（銘柄） | 株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円) | 株式数の増加の理由 | |
|---|---|---|---|
| 非上場株式 | 1 | 21 | 販売・アフターサービスの維持・拡大、安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上に資すると判断したことによるものです。 |
| 非上場株式以外の株式 | 3 | 330 | 販売・アフターサービスの維持・拡大、安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上に資すると判断したことによるものです。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数（銘柄） | 株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円) | |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 0 | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 4 | 377 |
ｃ．特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| レンゴー㈱ | 1,409,000 | 1,409,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 1,101 | 1,354 | |||
| ㈱大阪ソーダ | 348,800 | 348,800 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 1,090 | 919 | |||
| ㈱酉島製作所 | 869,500 | 628,200 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるポンプ等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。(株式数が増加した理由)ごみ処理プラントやバイオマス発電プラントの堅調な受注とアフターサービス需要の増加を背景として、同社への発注が増加しており、同社との長期にわたるより良好な協力関係を維持・強化することが保有目的のとおり企業価値の向上に資すると判断したことによるものです。 | 有 |
| 892 | 545 | |||
| ㈱奥村組 | 275,000 | 275,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における建設工事事業者等の安定確保のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 816 | 809 | |||
| ㈱ダイヘン | 136,200 | 136,200 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における受変電設備等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 576 | 662 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| 新日本空調㈱ | 281,200 | 281,200 | (保有目的)民生熱エネルギー事業における汎用ボイラ等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 542 | 676 | |||
| 第一実業㈱ | 120,000 | 120,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるバイナリー発電機等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 512 | 501 | |||
| ㈱日阪製作所 | 642,000 | 642,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における熱交換器等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 509 | 545 | |||
| ㈱キッツ | 721,000 | 721,000 | (保有目的)民生熱エネルギー事業における汎用ボイラ等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 495 | 462 | |||
| アイダエンジニアリング㈱ | 415,000 | 415,000 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 438 | 412 | |||
| ㈱ダイフク | 48,000 | 48,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における搬送装置等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 421 | 520 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| ㈱淀川製鋼所 | 153,200 | 153,200 | (保有目的)民生熱エネルギー事業における汎用ボイラ等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 402 | 375 | |||
| ㈱大気社 | 127,100 | 127,100 | (保有目的)民生熱エネルギー事業における汎用ボイラ等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 387 | 385 | |||
| 椿本興業㈱ | 98,660 | 98,660 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における搬送装置等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 361 | 374 | |||
| 西華産業㈱ | 206,000 | 206,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における搬送装置等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 329 | 318 | |||
| 戸田建設㈱ | 442,000 | 442,000 | (保有目的)設備・システム事業における建築設備の設計・施工等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 327 | 358 | |||
| モロゾフ㈱(注)３ | 98,000 | 49,000 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 295 | 285 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| ブルドックソース㈱ | 135,200 | 135,200 | 検証の結果、保有の意義が薄れたと判断しており、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。 | 有 |
| 288 | 365 | |||
| 新明和工業㈱ | 312,000 | 312,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるリサイクル設備等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 282 | 318 | |||
| 倉敷紡績㈱ | 149,200 | 149,200 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における排ガス処理装置等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 262 | 286 | |||
| テイカ㈱ | 187,390 | 107,690 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。(株式数が増加した理由)同社から各種ボイラプラントのアフターサービスを受注しており、同社との長期にわたるより良好な協力関係を維持・強化することが保有目的のとおり企業価値の向上に資すると判断したことによるものです。 | 有 |
| 241 | 160 | |||
| 三精テクノロジーズ㈱ | 300,000 | 300,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるごみ処理施設の見学者設備等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 220 | 236 | |||
| ㈱滋賀銀行 | 94,647 | 94,647 | (保有目的)円滑な金融取引の維持・強化のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 209 | 226 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| 日本基礎技術㈱ | 261,842 | 261,842 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 191 | 132 | |||
| 日本製紙㈱ | 165,000 | 165,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無 |
| 171 | 218 | |||
| 住友不動産㈱ | 46,700 | 46,700 | (保有目的)民生熱エネルギー事業における汎用ボイラ等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 158 | 182 | |||
| フジ日本精糖㈱ | 300,000 | 300,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 151 | 168 | |||
| ㈱鶴見製作所 | 73,000 | 73,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるポンプ等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 132 | 132 | |||
| 東京産業㈱ | 180,000 | 180,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 130 | 116 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ | 163,920 | 163,920 | (保有目的)円滑な金融取引の維持・強化のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 124 | 96 | |||
| 明星工業㈱ | 179,000 | 179,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における保温工事事業者等の安定確保のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 123 | 138 | |||
| 上新電機㈱ | 63,500 | 63,500 | 検証の結果、保有の意義が薄れたと判断しており、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。 | 有 |
| 122 | 200 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 31,078 | 31,078 | (保有目的)円滑な金融取引の維持・強化のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 121 | 124 | |||
| ＴＲＥホールディングス㈱(注)４ | 59,520 | 48,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無 |
| 118 | 61 | |||
| ㈱丸山製作所 | 72,000 | 72,000 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 112 | 126 | |||
| ㈱立花エレテック | 67,320 | 67,320 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における駆動機器等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 110 | 108 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| アジアパイルホールディングス㈱ | 200,000 | 200,000 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 85 | 106 | |||
| ㈱ヤマト | 99,000 | 99,000 | (保有目的)民生熱エネルギー事業における汎用ボイラ等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 74 | 66 | |||
| サノヤスホールディングス㈱ | 534,000 | 534,000 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 68 | 85 | |||
| 古河機械金属㈱ | 50,000 | 50,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における集塵機等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 64 | 66 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 30,019 | 30,019 | (保有目的)円滑な金融取引の維持・強化のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 47 | 48 | |||
| ㈱中北製作所 | 22,000 | 22,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるバルブ等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 46 | 60 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| ㈱サーラコーポレーション | 66,000 | 66,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無 |
| 42 | 40 | |||
| エクシオグループ㈱ | 18,312 | 54,312 | 検証の結果、保有の意義が薄れたと判断しており、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。 | 無 |
| 41 | 158 | |||
| ㈱明電舎 | 14,000 | 14,000 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における発電機等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 35 | 33 | |||
| ＯＫＫ㈱ | 31,400 | 31,400 | (保有目的)新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 34 | 14 | |||
| 住友重機械工業㈱ | 9,929 | 9,929 | 検証の結果、保有の意義が薄れたと判断しており、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。 | 無 |
| 27 | 30 | |||
| 特種東海製紙㈱ | 8,100 | 8,100 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無 |
| 25 | 39 | |||
| 日比谷総合設備㈱ | 7,200 | 155,000 | 検証の結果、保有の意義が薄れたと判断しており、改善が認められない場合、株価の動向、市場への影響等を考慮し、売却を検討してまいります。 | 無 |
| 13 | 301 | |||
| 中越パルプ工業㈱ | 6,600 | 6,600 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無 |
| 6 | 8 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(百万円) | 貸借対照表計上額(百万円) | |||
| ㈱ササクラ | 2,400 | 2,400 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業における復水器等の安定調達のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 5 | 5 | |||
| ㈱りそなホールディングス | 9,392 | 9,392 | (保有目的)円滑な金融取引の維持・強化のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 無(注)２ |
| 4 | 4 | |||
| ナカバヤシ㈱ | 7,895 | 6,610 | (保有目的)環境・エネルギー(国内)事業におけるエネルギープラント等の販売・アフターサービスの維持・拡大のほか、新たな事業機会の創出、各種情報交換等、中長期的な企業価値の向上のため保有しております。(定量的な保有効果)保有に伴う便益・リスク等を定量・定性の両面から精査しておりますが、取引にかかる秘密保持の観点や同社に与える影響等から、定量的な保有効果の記載は困難であります。(株式数が増加した理由)同社のグループ会社へのバイオマス発電プラントの納入を機に同社持株会に加入しており、これを継続することで同社との長期にわたるより良好な協力関係を維持・強化することが保有目的のとおり企業価値の向上に資すると判断したことによるものです。 | 無 |
| 3 | 4 | |||
| 小野薬品工業㈱ | ― | 2,000 | ― | 無 |
| ― | 5 | |||
| ㈱くろがね工作所 | ― | 3,600 | ― | 無 |
| ― | 2 |
(注) １．保有している特定投資株式が60銘柄に満たないため、貸借対照表計上額が資本金額の100分の1以下の銘柄についても記載しております。
２．同社は当社株式を保有しておりませんが、同社のグループ会社が当社株式を保有しております。
３．株式分割により株式数が増加しております。
４．㈱タケエイは株式移転により2021年10月１日付で、持株会社であるＴＲＥホールディングス㈱を設立しております。この株式移転に伴い㈱タケエイの普通株式１株につき、ＴＲＥホールディングス㈱の普通株式1.24株の割合で割当交付を受けております。
５．「―」は当該株式を保有していないことを示しております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任あずさ監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入、同機構及び監査法人等が行う研修の参加等、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 44,422 | 42,979 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 84,222 | － | |||||||||
| 受取手形 | － | 3,065 | |||||||||
| 売掛金 | － | 30,850 | |||||||||
| 契約資産 | － | 48,185 | |||||||||
| 商品及び製品 | 907 | 834 | |||||||||
| 仕掛品 | 1,885 | 2,139 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 1,671 | 1,630 | |||||||||
| その他 | 1,962 | 4,646 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △16 | △16 | |||||||||
| 流動資産合計 | 135,056 | 134,315 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※5 4,907 | ※5 4,825 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | ※5 1,521 | ※5 1,514 | |||||||||
| 土地 | 2,501 | 2,393 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 231 | 2,952 | |||||||||
| その他（純額） | 596 | 661 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※2 9,759 | ※2 12,346 | |||||||||
| 無形固定資産 | 267 | 298 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※1,※3 17,740 | ※3 17,012 | |||||||||
| 長期貸付金 | 334 | 722 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 7,310 | 4,748 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 48 | 38 | |||||||||
| その他 | 7,365 | 5,187 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △142 | △134 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 32,657 | 27,574 | |||||||||
| 固定資産合計 | 42,685 | 40,220 | |||||||||
| 資産合計 | 177,741 | 174,535 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 30,717 | 33,070 | |||||||||
| 電子記録債務 | 13,184 | 16,493 | |||||||||
| 短期借入金 | 5,602 | 300 | |||||||||
| 未払法人税等 | 2,569 | 500 | |||||||||
| 前受金 | 9,349 | － | |||||||||
| 契約負債 | － | 8,669 | |||||||||
| 賞与引当金 | 3,364 | 3,375 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 66 | 52 | |||||||||
| 工事損失引当金 | 3,946 | 1,516 | |||||||||
| 関係会社整理損失引当金 | 1,003 | － | |||||||||
| その他 | 6,354 | 4,724 | |||||||||
| 流動負債合計 | 76,157 | 68,704 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 80 | － | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 241 | 246 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 10,451 | 10,791 | |||||||||
| その他 | 256 | 439 | |||||||||
| 固定負債合計 | 11,029 | 11,477 | |||||||||
| 負債合計 | 87,186 | 80,181 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 13,367 | 13,367 | |||||||||
| 資本剰余金 | 3,840 | 3,872 | |||||||||
| 利益剰余金 | 70,850 | 75,507 | |||||||||
| 自己株式 | △2,087 | △2,765 | |||||||||
| 株主資本合計 | 85,970 | 89,981 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 4,461 | 3,956 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 36 | 110 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 30 | 79 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △355 | △220 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 4,172 | 3,926 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 412 | 445 | |||||||||
| 純資産合計 | 90,555 | 94,354 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 177,741 | 174,535 | |||||||||
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 146,726 | ※1 134,092 | |||||||||
| 売上原価 | ※2,※3 119,927 | ※2,※3 107,909 | |||||||||
| 売上総利益 | 26,799 | 26,183 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料及び手当 | 5,601 | 5,895 | |||||||||
| 福利厚生費 | 1,591 | 1,591 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 1,372 | 1,285 | |||||||||
| 退職給付費用 | 440 | 448 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 60 | 60 | |||||||||
| 支払手数料 | 1,679 | 1,631 | |||||||||
| 旅費及び交通費 | 555 | 621 | |||||||||
| 減価償却費 | 240 | 277 | |||||||||
| 賃借料 | 800 | 838 | |||||||||
| 租税課金 | 642 | 474 | |||||||||
| 研究開発費 | ※2 1,044 | ※2 1,003 | |||||||||
| その他 | 2,297 | 2,125 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 16,326 | 16,254 | |||||||||
| 営業利益 | 10,473 | 9,928 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 21 | 18 | |||||||||
| 受取配当金 | 435 | 434 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | 218 | 178 | |||||||||
| その他 | 161 | 235 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 836 | 866 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14 | 5 | |||||||||
| コミットメントフィー | 28 | 45 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 148 | 66 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | － | 21 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 48 | － | |||||||||
| その他 | 41 | 9 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 281 | 148 | |||||||||
| 経常利益 | 11,028 | 10,647 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 受取保険金 | － | 300 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 1,503 | 197 | |||||||||
| 特別利益合計 | 1,503 | 497 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 新工場建設関連費用 | － | 355 | |||||||||
| 関係会社整理損失引当金繰入額 | 882 | － | |||||||||
| 和解金 | 849 | － | |||||||||
| その他 | 99 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 1,831 | 355 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 10,700 | 10,789 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 4,269 | 618 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △1,122 | 2,697 | |||||||||
| 法人税等合計 | 3,146 | 3,315 | |||||||||
| 当期純利益 | 7,553 | 7,473 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 24 | 38 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,529 | 7,434 | |||||||||
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 当期純利益 | 7,553 | 7,473 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 697 | △504 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 32 | 74 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 43 | 67 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 17 | 135 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 791 | ※1 △226 | |||||||||
| 包括利益 | 8,344 | 7,246 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 8,309 | 7,189 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | 35 | 57 | |||||||||
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 13,367 | 3,818 | 66,243 | △2,178 | 81,250 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,922 | △2,922 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,529 | 7,529 | |||
| 連結範囲の変動 | － | － | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | 22 | 91 | 114 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 22 | 4,606 | 90 | 4,720 |
| 当期末残高 | 13,367 | 3,840 | 70,850 | △2,087 | 85,970 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 3,764 | 3 | △2 | △373 | 3,392 | 397 | 85,040 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △2,922 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,529 | ||||||
| 連結範囲の変動 | － | ||||||
| 自己株式の取得 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | 114 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 697 | 32 | 32 | 17 | 779 | 15 | 795 |
| 当期変動額合計 | 697 | 32 | 32 | 17 | 779 | 15 | 5,515 |
| 当期末残高 | 4,461 | 36 | 30 | △355 | 4,172 | 412 | 90,555 |
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 13,367 | 3,840 | 70,850 | △2,087 | 85,970 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,924 | △2,924 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,434 | 7,434 | |||
| 連結範囲の変動 | 147 | 147 | |||
| 自己株式の取得 | △747 | △747 | |||
| 自己株式の処分 | 31 | 70 | 101 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 31 | 4,657 | △677 | 4,011 |
| 当期末残高 | 13,367 | 3,872 | 75,507 | △2,765 | 89,981 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 4,461 | 36 | 30 | △355 | 4,172 | 412 | 90,555 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △2,924 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,434 | ||||||
| 連結範囲の変動 | 147 | ||||||
| 自己株式の取得 | △747 | ||||||
| 自己株式の処分 | 101 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △504 | 74 | 49 | 135 | △245 | 33 | △211 |
| 当期変動額合計 | △504 | 74 | 49 | 135 | △245 | 33 | 3,799 |
| 当期末残高 | 3,956 | 110 | 79 | △220 | 3,926 | 445 | 94,354 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 10,700 | 10,789 | |||||||||
| 減価償却費 | 1,036 | 961 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,503 | △197 | |||||||||
| 固定資産処分損益（△は益） | 148 | 66 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 210 | 7 | |||||||||
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 545 | △2,429 | |||||||||
| 関係会社整理損失引当金の増減額（△は減少） | 170 | △1,003 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 365 | 535 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △457 | △452 | |||||||||
| 支払利息 | 14 | 5 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △218 | △178 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △11,551 | 1,457 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 215 | △138 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 238 | △108 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 539 | 3,745 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 2,527 | △2,633 | |||||||||
| その他 | △1,797 | 2,690 | |||||||||
| 小計 | 1,186 | 13,119 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 527 | 522 | |||||||||
| 利息の支払額 | △13 | △8 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △3,380 | △4,633 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,680 | 9,000 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △59 | △246 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,287 | △1,510 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 45 | 117 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △67 | △61 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,428 | △352 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,870 | 377 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △50 | △610 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 139 | 171 | |||||||||
| その他 | △217 | △278 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,053 | △2,394 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,950 | △5,200 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △80 | △182 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △747 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △2,922 | △2,924 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △20 | △23 | |||||||||
| その他 | △22 | △33 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,903 | △9,112 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 35 | 45 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,795 | △2,461 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 44,753 | 42,957 | |||||||||
| 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | - | 747 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 42,957 | ※1 41,244 | |||||||||
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 34社
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
なお、当連結会計年度より、重要性が増したことから、㈱アイメット、エナジーメイト㈱、かしはらハイトラスト㈱及びうわじまハイトラスト㈱を連結の範囲に含めております。また、新たに設立した函館ハイトラスト㈱及び志太ハイトラスト㈱を連結の範囲に含めております。
(2)主要な非連結子会社の名称等
㈱テクノリンクス
非連結子会社は、企業集団における重要性が低く、また、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも小規模であり、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
| (1) 持分法適用の非連結子会社数 | 0社 |
|---|---|
| (2) 持分法適用の関連会社数 | 1社 |
栃木ハイトラスト㈱
(3) 持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社のうち、主要な会社の名称等
㈱エコス米沢、正熊機械股份有限公司
これらの会社は、それぞれ、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
決算日が連結決算日と異なる場合の内容等
SIAM TAKUMA Co., Ltd.の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表を作成するに当たっては同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
有価証券
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
棚卸資産
商品及び製品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
原材料及び貯蔵品
総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
仕掛品
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
デリバティブ取引
時価法
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く)
主として定率法(耐用年数及び残存価額については、主に法人税法に規定する方法と同一の基準)
但し、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産の減価償却方法は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
製品保証引当金
製品納入後のアフターサービス費の支出に備えるため、保証期間内のアフターサービス費用見積額を計上しております。
工事損失引当金
受注工事の損失に備えるため、連結会計年度末受注残となる請負工事のうち、発生する工事原価の見積額が、受注額を大幅に超過することが判明したものについて、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる超過額を計上しております。
役員退職慰労引当金
一部の連結子会社において、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく連結会計年度末要支給額の100％相当額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、主として給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
① 工事契約
工事契約は、次の要件のいずれかに該当するため、一定の期間にわたり充足される履行義務であると判断し、履行義務の充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度に基づき収益を一定の期間にわたり認識しております。
(a) 顧客との契約における義務を履行することにより、資産が生じる又は資産の価値が増加し、当該資産が生じる又は当該資産の価値が増加するにつれて、顧客が当該資産を支配する
(b) 顧客との契約における義務を履行することにより、別の用途に転用することができない資産が生じ、かつ、顧客との契約における義務の履行を完了した部分について、対価を収受する強制力のある権利を有している
履行義務の充足に係る進捗度の見積りは、各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価総額に占める割合に基づいて行っております。なお、契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い工事契約については代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。
なお、取引の対価は、主として、履行義務の充足とは別に契約期間中に段階的に受領するとともに、残額については履行義務をすべて充足したのち概ね１年以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。
② 運転管理、Ｏ＆Ｍ等
運転管理、Ｏ＆Ｍ等は、顧客との契約における義務を履行するにつれて、顧客が便益を享受するため、一定の期間にわたり充足される履行義務であると判断しております。当該履行義務は、現在までに履行が完了した部分に対する顧客にとっての価値に直接対応する対価の額を顧客から受け取る権利を有しているため、請求する権利を有している金額で収益を認識しております。
なお、取引の対価は、履行義務を充足したのち概ね１年以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処理に、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
(a)ヘッジ手段…………為替予約取引
ヘッジ対象…………外貨建売上及び仕入
(b)ヘッジ手段…………金利スワップ取引
ヘッジ対象…………借入金利息
③ ヘッジ方針
当社及び連結子会社は、当社及び連結子会社に為替変動リスク及び金利変動リスクが帰属する場合は、そのリスクヘッジのため、実需原則に基づき成約時に為替予約取引及び金利スワップ取引を行うこととしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約取引について、ヘッジ手段の為替予約がヘッジ対象の予定取引と同一通貨、同額、同時期であるので、有効性の判定を省略しております。
金利スワップ取引について、特例処理の要件を満たしておりますので、有効性の判定を省略しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
② 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌連結会計年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年８月12日)を適用する予定であります。
（重要な会計上の見積り）
１．一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約の売上高及び工事損失引当金
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
|---|---|---|
| 一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約の売上高 | 40,833百万円 | 44,277百万円 |
| 工事損失引当金 | 3,946百万円 | 1,516百万円 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、工事契約に関して、財又はサービスに対する支配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合には、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りは各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価総額に占める割合に基づいて行っております。また、受注工事の損失に備えるため、連結会計年度末受注残となる請負工事のうち、発生する工事原価総額の見積りが、受注額を大幅に超過することが判明したものについて、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる超過額を工事損失引当金として計上しております。
工事原価総額の算出においては、個々の案件ごとに当連結会計年度末現在において入手可能な情報・条件(資機材・工事価格、労務費、仕様、施工方法等)を算出基礎としております。
ただし、当社グループが提供する各種プラント建設・納入プラントのアフターサービスは、個々の案件ごとに条件や仕様等が異なり、受注から納入・サービス提供完了までの期間が長期にわたるものもあることから、設計・施工上の問題や経済情勢の変動等により、算出基礎が変動し、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。
２．繰延税金資産
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | 7,310百万円 | 4,748百万円 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、繰延税金資産について将来の課税所得を事業計画に基づいて合理的に見積り、回収可能性を十分に検討し、回収可能見込額を計上しております。
当社グループ各社ごとに会計基準に基づき会社分類を決定し、当該分類に応じた合理的な見積期間内の将来課税所得や将来減算一時差異等のスケジューリングに基づき回収可能見込額を算出しております。
ただし、需要の減退に伴う事業環境の変化等により当該会社分類に基づく見積期間や将来課税所得の見積額に変更が生じた場合には、繰延税金資産が増額又は減額され、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当連結会計年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、工事契約に関して、従来は、工事の進捗部分について成果の確実性が認められる場合には、工事進行基準によっておりましたが、財又はサービスに対する支配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合には、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識する方法に変更しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りは、各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価の合計に占める割合に基づいて行っております。なお、契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い工事契約については代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当連結会計年度の損益に与える影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高への影響もありません。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当連結会計年度より「受取手形」、「売掛金」及び「契約資産」に含めて表示し、また、「流動負債」に表示していた「前受金」は、当連結会計年度より「契約負債」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、収益認識会計基準第89-３項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号2019年７月４日)第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、連結財務諸表に与える影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2019年７月４日)第７－４項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。
（表示方法の変更）
(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度において、「有形固定資産」の「その他（純額）」に含めておりました建設仮勘定は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結貸借対照表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「有形固定資産」の「その他（純額）」828百万円は、「建設仮勘定」231百万円、「その他（純額）」596百万円として表示しております。
（追加情報）
当社グループでは、当連結会計年度末において新型コロナウイルス感染症による重要な影響が見られていないことから、会計上の見積りについて、新型コロナウイルス感染症による重要な影響はないものと仮定しております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多いため、事態が深刻化した場合は翌年度の連結財務諸表に影響を及ぼす可能性があります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保資産
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 投資有価証券 | 150 | 百万円 | － | 百万円 |
また、工事契約履行保証として、担保に供している定期預金は、前連結会計年度72百万円、当連結会計年度64百万円であります。
※２ 減価償却累計額
有形固定資産の取得価額から控除している減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 16,148 | 百万円 | 17,881 | 百万円 | |
※３ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 投資有価証券(株式) | 2,668 | 百万円 | 2,527 | 百万円 |
| （うち、共同支配企業に対する投資の金額） | (1,437 | 百万円) | (1,545 | 百万円) |
４ 保証債務
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
なお、再保証をうけているものについては再保証額控除後の金額を記載しております。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| ㈱エコス米沢 | 148 | 百万円 | 118 | 百万円 |
※５ 圧縮記帳額
国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 973 | 百万円 | 1,081 | 百万円 | |
（連結損益計算書関係）
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）１.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。
※２ 研究開発費の総額
一般管理費及び当期製造費用に含まれている研究開発費は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 1,047 | 百万円 | 1,006 | 百万円 | |
※３ 工事損失引当金繰入額
売上原価に含まれている工事損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 1,806 | 百万円 | 27 | 百万円 | |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | 2,505 | 百万円 | △546 | 百万円 |
| 組替調整額 | △1,503 | 百万円 | △188 | 百万円 |
| 税効果調整前 | 1,002 | 百万円 | △735 | 百万円 |
| 税効果額 | △304 | 百万円 | 230 | 百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | 697 | 百万円 | △504 | 百万円 |
| 繰延ヘッジ損益 | ||||
| 当期発生額 | 46 | 百万円 | 107 | 百万円 |
| 組替調整額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 税効果調整前 | 46 | 百万円 | 107 | 百万円 |
| 税効果額 | △14 | 百万円 | △32 | 百万円 |
| 繰延ヘッジ損益 | 32 | 百万円 | 74 | 百万円 |
| 為替換算調整勘定 | ||||
| 当期発生額 | 43 | 百万円 | 67 | 百万円 |
| 組替調整額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 税効果調整前 | 43 | 百万円 | 67 | 百万円 |
| 税効果額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 為替換算調整勘定 | 43 | 百万円 | 67 | 百万円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||||
| 当期発生額 | △106 | 百万円 | 66 | 百万円 |
| 組替調整額 | 131 | 百万円 | 128 | 百万円 |
| 税効果調整前 | 25 | 百万円 | 195 | 百万円 |
| 税効果額 | △7 | 百万円 | △59 | 百万円 |
| 退職給付に係る調整額 | 17 | 百万円 | 135 | 百万円 |
| その他の包括利益合計 | 791 | 百万円 | △226 | 百万円 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数(千株) | 当連結会計年度増加株式数(千株) | 当連結会計年度減少株式数(千株) | 当連結会計年度末株式数(千株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 83,000 | － | － | 83,000 |
| 合計 | 83,000 | － | － | 83,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 (注) | 1,857 | 0 | 77 | 1,780 |
| 合計 | 1,857 | 0 | 77 | 1,780 |
(注) 普通株式の自己株式の増加数の内容は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取 0千株
普通株式の自己株式の減少数の内容は、次のとおりであります。
譲渡制限付株式報酬としての処分 77千株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月25日定時株主総会 | 普通株式 | 1,460 | 18.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
| 2020年11月11日取締役会 | 普通株式 | 1,461 | 18.00 | 2020年９月30日 | 2020年12月４日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年６月25日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 1,461 | 18.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数(千株) | 当連結会計年度増加株式数(千株) | 当連結会計年度減少株式数(千株) | 当連結会計年度末株式数(千株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 83,000 | － | － | 83,000 |
| 合計 | 83,000 | － | － | 83,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 (注) | 1,780 | 523 | 60 | 2,243 |
| 合計 | 1,780 | 523 | 60 | 2,243 |
(注) 普通株式の自己株式の増加数の内容は、次のとおりであります。
| 取締役会決議による取得 | 522千株 |
|---|---|
| 譲渡制限付株式報酬の返還 | 0千株 |
| 単元未満株式の買取 | 0千株 |
普通株式の自己株式の減少数の内容は、次のとおりであります。
譲渡制限付株式報酬としての処分 60千株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021年６月25日定時株主総会 | 普通株式 | 1,461 | 18.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
| 2021年11月10日取締役会 | 普通株式 | 1,463 | 18.00 | 2021年９月30日 | 2021年12月６日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年６月24日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 1,453 | 18.00 | 2022年３月31日 | 2022年６月27日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 現金及び預金勘定 | 44,422 | 百万円 | 42,979 | 百万円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △1,464 | 百万円 | △1,734 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 42,957 | 百万円 | 41,244 | 百万円 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は、為替変動リスク及び金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び契約資産に係る顧客の信用リスクは、社内規程に従い、取引先別の期日管理及び残高管理を行うことによりリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、１年内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金としての資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しているほか、運転資金の機動的かつ安定的な調達を行うため、複数の金融機関とコミットメントライン契約を締結するなど流動性リスクに備えております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
（デリバティブ取引関係）注記におけるデリバティブ取引に関する契約についてはその金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度（2021年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額（百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円） | |
|---|---|---|---|
| 投資有価証券(※２) | |||
| その他有価証券 | 14,936 | 14,936 | － |
| 資産計 | 14,936 | 14,936 | － |
| 長期借入金(※３) | 262 | 262 | 0 |
| 負債計 | 262 | 262 | 0 |
| デリバティブ取引(※４) | 52 | 52 | － |
(※１) 現金は注記を省略しており、「預金」、「受取手形及び売掛金」、「支払手形及び買掛金」、「電子記録債務」、「未払法人税等」及び「短期借入金」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(※２) 以下の金融商品は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下の通りであります。
| 区分 | 前連結会計年度（百万円） |
|---|---|
| 非上場株式 | 2,804 |
(※３)長期借入金には、連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている１年内返済予定の長期借入金の金額（182百万円）が含まれております。
(※４)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示することとしております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額（百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円） | |
|---|---|---|---|
| 投資有価証券(※３) | |||
| その他有価証券 | 14,340 | 14,340 | － |
| 資産計 | 14,340 | 14,340 | － |
| デリバティブ取引(※４) | 159 | 159 | － |
(※１) 現金は注記を省略しており、「預金」、「受取手形」、「売掛金」、「支払手形及び買掛金」、「電子記録債務」、「未払法人税等」及び「短期借入金」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(※２) 長期借入金は全て、連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている１年内返済予定の長期借入金の金額（80百万円）となっており、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(※３) 市場価格のない株式等は、「投資有価証券」には含まれておりません。当該有価証券の連結貸借対照表計上額は以下の通りであります。
| 区分 | 当連結会計年度（百万円） |
|---|---|
| 非上場株式 | 2,671 |
(※４) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示することとしております。
（注）１．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額並びに有利子負債の返済予定額
前連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内（百万円） | １年超２年以内（百万円） | ２年超３年以内（百万円） | ３年超４年以内（百万円） | ４年超５年以内（百万円） | ５年超（百万円） | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 44,422 | － | － | － | － | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 (進行基準適用売掛金含む) | 67,233 | 16,017 | 166 | 805 | － | － |
| (3) 投資有価証券 | ||||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの(社債) | － | － | － | － | － | 800 |
| 金銭債権及び満期がある有価証券合計 | 111,655 | 16,017 | 166 | 805 | － | 800 |
| (1) 短期借入金 | 5,420 | － | － | － | － | － |
| (2) 長期借入金 | 182 | 80 | － | － | － | － |
| 有利子負債合計 | 5,602 | 80 | － | － | － | － |
(注) １．(2)受取手形及び売掛金の1年超2年以内の16,017百万円、2年超3年以内の166百万円、3年超4年以内805百万円は、工事進行基準を適用した債権であります。
２．連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金の金額（182百万円）は長期借入金に含めております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
| １年以内（百万円） | １年超２年以内（百万円） | ２年超３年以内（百万円） | ３年超４年以内（百万円） | ４年超５年以内（百万円） | ５年超（百万円） | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 42,979 | － | － | － | － | － |
| (2) 受取手形 | 3,065 | － | － | － | － | － |
| (3) 売掛金 | 30,850 | － | － | － | － | － |
| (3) 投資有価証券 | ||||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの(社債) | － | － | － | － | － | 800 |
| 金銭債権及び満期がある有価証券合計 | 76,895 | － | － | － | － | 800 |
| (1) 短期借入金 | 220 | － | － | － | － | － |
| (2) 長期借入金 | 80 | － | － | － | － | － |
| 有利子負債合計 | 300 | － | － | － | － | － |
(注) １．連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金の金額（80百万円）は長期借入金に含めております。
３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度（2022年３月31日）
| 区分 | 時価（百万円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 投資有価証券 その他有価証券 株式 債券デリバティブ取引 通貨関連 | 13,536－ － | －804 159 | －－ － | 13,536804 159 |
| 資産計 | 13,536 | 963 | － | 14,500 |
(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
該当事項はありません。
（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式及び社債は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。一方で社債は市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル２の時価に分類しております。
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2021年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 11,612 | 4,927 | 6,685 |
| 小計 | 11,612 | 4,927 | 6,685 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 2,514 | 2,750 | △235 |
| 債券 | 808 | 828 | △19 |
| 小計 | 3,322 | 3,578 | △254 |
| 合計 | 14,936 | 8,505 | 6,430 |
(注) １．当連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式等については減損処理を行っておりません。
２．減損にあたっては、時価が取得原価に比べ50％超下落した場合にはすべて減損処理を行い、30％以上50％以下下落した場合には時価の回復可能性を検討して、必要と認められた額について減損処理を行うこととしております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 12,542 | 6,516 | 6,025 |
| 小計 | 12,542 | 6,516 | 6,025 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 994 | 1,300 | △306 |
| 債券 | 804 | 828 | △23 |
| 小計 | 1,798 | 2,128 | △330 |
| 合計 | 14,340 | 8,645 | 5,695 |
(注) １．当連結会計年度において、その他有価証券の株式等については8百万円の減損処理を行っております。
２．減損にあたっては、時価が取得原価に比べ50％超下落した場合にはすべて減損処理を行い、30％以上50％以下下落した場合には時価の回復可能性を検討して、必要と認められた額について減損処理を行うこととしております。
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| 区分 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
|---|---|---|---|
| 株式 | 1,870 | 1,503 | － |
| 合計 | 1,870 | 1,503 | － |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
| 区分 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
|---|---|---|---|
| 株式 | 377 | 197 | － |
| 合計 | 377 | 197 | － |
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額または契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
(1) 通貨関連
前連結会計年度（2021年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | うち１年超(百万円) | 時価(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引買建 米ドル（円売） | 外貨建予定取引 | 1,412 | 812 | 52 |
当連結会計年度（2022年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | うち１年超(百万円) | 時価(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引買建 米ドル（円売） | 外貨建予定取引 | 1,317 | 538 | 159 |
(2) 金利関連
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度のほか、確定給付企業年金制度を設けており、確定拠出型の制度として、確定拠出企業年金制度を設けております。
なお、一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 退職給付債務の期首残高 | 9,391 | 百万円 | 9,738 | 百万円 |
| 勤務費用 | 617 | 百万円 | 633 | 百万円 |
| 利息費用 | 50 | 百万円 | 52 | 百万円 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 106 | 百万円 | △66 | 百万円 |
| 退職給付の支払額 | △427 | 百万円 | △330 | 百万円 |
| 退職給付債務の期末残高 | 9,738 | 百万円 | 10,026 | 百万円 |
(2) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 665 | 百万円 | 665 | 百万円 |
| 退職給付費用 | 112 | 百万円 | 120 | 百万円 |
| 制度への拠出額 | △28 | 百万円 | △29 | 百万円 |
| 退職給付の支払額 | △89 | 百万円 | △38 | 百万円 |
| その他 | 6 | 百万円 | 9 | 百万円 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 665 | 百万円 | 726 | 百万円 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 積立型制度の退職給付債務 | 610 | 百万円 | 619 | 百万円 |
| 年金資産 | △425 | 百万円 | △435 | 百万円 |
| 184 | 百万円 | 183 | 百万円 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 10,218 | 百万円 | 10,569 | 百万円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 10,403 | 百万円 | 10,752 | 百万円 |
| 退職給付に係る負債 | 10,451 | 百万円 | 10,791 | 百万円 |
| 退職給付に係る資産 | △48 | 百万円 | △38 | 百万円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 10,403 | 百万円 | 10,752 | 百万円 |
(注) 簡便法を適用した制度を含みます。
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 勤務費用 | 617 | 百万円 | 633 | 百万円 |
| 利息費用 | 50 | 百万円 | 52 | 百万円 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 133 | 百万円 | 128 | 百万円 |
| 過去勤務費用の費用処理額 | △1 | 百万円 | － | 百万円 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 112 | 百万円 | 120 | 百万円 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 912 | 百万円 | 934 | 百万円 |
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 過去勤務費用 | △1 | 百万円 | － | 百万円 |
| 数理計算上の差異 | 27 | 百万円 | 195 | 百万円 |
| 合計 | 25 | 百万円 | 195 | 百万円 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 未認識数理計算上の差異 | △512 | 百万円 | △316 | 百万円 |
| 合計 | △512 | 百万円 | △316 | 百万円 |
(7) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 割引率 | 主として0.64％ | 主として0.64％ |
| 予想昇給率 | 主として6.9％ | 主として5.4％ |
(注)予想昇給率はポイント制における予想ポイントの上昇率であります。
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度145百万円、当連結会計年度154百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 退職給付に係る負債 | 3,213 | 百万円 | 3,322 | 百万円 |
| 見積原価否認額 | 1,821 | 百万円 | 1,871 | 百万円 |
| 賞与引当金 | 1,031 | 百万円 | 1,033 | 百万円 |
| 税務上の繰越欠損金(注)２ | － | 百万円 | 923 | 百万円 |
| 工事損失引当金 | 1,134 | 百万円 | 472 | 百万円 |
| その他 | 5,245 | 百万円 | 2,313 | 百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 12,446 | 百万円 | 9,936 | 百万円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２ | － | 百万円 | △326 | 百万円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △2,967 | 百万円 | △2,708 | 百万円 |
| 評価性引当額小計 | △2,967 | 百万円 | △3,035 | 百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 9,479 | 百万円 | 6,901 | 百万円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | △1,954 | 百万円 | △1,724 | 百万円 |
| その他 | △235 | 百万円 | △442 | 百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △2,190 | 百万円 | △2,166 | 百万円 |
| 差引：繰延税金資産純額 | 7,288 | 百万円 | 4,734 | 百万円 |
(注)１．表示方法の変更
前連結会計年度において、「繰延税金資産」の「その他」に含めておりました「賞与引当金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度から区分掲記しております。また、前連結会計年度において、区分掲記しておりました「貸倒引当金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度から「繰延税金資産」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の注記において、「繰延税金資産」の「その他」に表示しておりました4,173百万円のうち「賞与引当金」1,031百万円を区分掲記とし、「貸倒引当金」に表示しておりました2,103百万円は、「その他」5,245百万円に含めて表示しております。
(注)２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年３月31日)
| １年以内(百万円) | １年超２年以内(百万円) | ２年超３年以内(百万円) | ３年超４年以内(百万円) | ４年超５年以内(百万円) | ５年超(百万円) | 合計(百万円) | ||
| 税務上の繰越欠損金(a) | ― | ― | ― | ― | ― | 923 | 923 | |
| 評価性引当額 | ― | ― | ― | ― | ― | △ 326 | △ 326 | |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | 597 | (b) | 597 |
(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金923百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産597百万円を計上しております。
当該繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（2021年３月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（収益認識関係）
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
(単位：百万円)
| 報告セグメント | 合計 | |||||||
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 環境・エネルギー(海外)事業 | 民生熱エネルギー事業 | 設備・システム事業 | |||||
| 一般廃棄物処理プラント | エネルギープラント | その他 | 小計 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 70,668 | 29,109 | 8,348 | 108,126 | 931 | 16,467 | 8,567 | 134,092 |
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） ４．会計方針に関する事項 （５） 重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約資産及び契約負債の残高等
(単位：百万円)
| 当連結会計年度 | |
|---|---|
| 顧客との契約から生じた債権（期首残高） | 42,312 |
| 顧客との契約から生じた債権（期末残高） | 33,916 |
| 契約資産（期首残高） | 41,909 |
| 契約資産（期末残高） | 48,185 |
| 契約負債（期首残高） | 9,349 |
| 契約負債（期末残高） | 8,669 |
契約資産は、工事契約について報告期間の期末日時点での進捗度に基づいて測定した履行義務の充足部分と交換に受け取る対価に対する権利であり、対価に対する権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。
契約負債は、工事契約などにおける顧客からの前受金であり、収益の認識に伴い取り崩されます。
当連結会計年度に認識した収益のうち、期首時点で契約負債に含まれていた金額は5,684百万円であります。
なお、過去の期間に充足した履行義務から認識した収益の額に重要性はありません。
(2) 残存履行義務に配分した取引価格
未充足（または部分的に未充足）の履行義務に配分した取引価格は433,351百万円です。当該履行義務は環境・エネルギー(国内)事業における工事契約及び運転管理、Ｏ＆Ｍ等に係るものであり、工事契約は概ね５年以内に売上高として認識され、運転管理、Ｏ＆Ｍ等は概ね20年以内に売上高として認識されると見込まれます。
また、顧客との契約から受け取る対価の額に、取引価格に含まれていない重要な変動対価の額等はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。報告セグメントは、製品・サービス等に基づき、以下の４つに区分しております。
環境・エネルギー(国内)事業
一般廃棄物処理プラント、産業廃棄物処理プラント、資源回収プラント、下水処理プラント、
汚泥焼却プラント、バイオマス発電プラント
環境・エネルギー(海外)事業
廃棄物発電プラント、バイオマス発電プラント
民生熱エネルギー事業
小型貫流ボイラ、真空式温水機
設備・システム事業
建築設備、半導体産業用設備、クリーンシステム ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
(単位：百万円)
| 報告セグメント | 調整額(注)１ | 連結財務諸表計上額(注)２ | |||||
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 環境・エネルギー(海外)事業 | 民生熱エネルギー事業 | 設備・システム事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 120,453 | 1,186 | 16,891 | 8,195 | 146,726 | － | 146,726 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 316 | 2 | 40 | 75 | 435 | △435 | － |
| 計 | 120,770 | 1,188 | 16,931 | 8,271 | 147,162 | △435 | 146,726 |
| セグメント利益又は損失(△) | 11,475 | △140 | 640 | 876 | 12,851 | △2,378 | 10,473 |
| その他の項目 減価償却費 | 843 | 4 | 161 | 20 | 1,030 | 6 | 1,036 |
(注) １．セグメント利益又は損失の調整額△2,378百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,544百万円及びその他の調整額165百万円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失の合計額は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．事業セグメントに資産を配分していないため、セグメント資産の記載は行っておりません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
(単位：百万円)
| 報告セグメント | 調整額(注)１ | 連結財務諸表計上額(注)２ | |||||
| 環境・エネルギー(国内)事業 | 環境・エネルギー(海外)事業 | 民生熱エネルギー事業 | 設備・システム事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 108,126 | 931 | 16,467 | 8,567 | 134,092 | － | 134,092 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 530 | 74 | 30 | 23 | 659 | △659 | － |
| 計 | 108,657 | 1,005 | 16,498 | 8,590 | 134,752 | △659 | 134,092 |
| セグメント利益又は損失(△) | 10,906 | △218 | 672 | 656 | 12,016 | △2,087 | 9,928 |
| その他の項目 減価償却費 | 769 | 2 | 163 | 21 | 957 | 4 | 961 |
(注) １．セグメント利益又は損失の調整額△2,087百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,271百万円及びその他の調整額183百万円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失の合計額は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．事業セグメントに資産を配分していないため、セグメント資産の記載は行っておりません。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額(円) | 1,109.87 | 1,162.87 |
| １株当たり当期純利益(円) | 92.73 | 91.53 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当連結会計年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 親会社株主に帰属する当期純利益(百万円) | 7,529 | 7,434 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(百万円) | 7,529 | 7,434 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 81,197 | 81,226 |
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当連結会計年度(2022年３月31日) | |
|---|---|---|
| 純資産の部の合計額(百万円) | 90,555 | 94,354 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) | 412 | 445 |
| (うち非支配株主持分(百万円)) | (412) | (445) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(百万円) | 90,142 | 93,908 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた 期末の普通株式の数(千株) | 81,219 | 80,756 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高(百万円) | 当期末残高(百万円) | 平均利率(％) | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 5,420 | 220 | 0.8 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 182 | 80 | 2.2 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 20 | 31 | － | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 80 | － | 1.0 | ― |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 32 | 65 | － | 2023年８月31日～2026年９月30日 |
| 合計 | 5,735 | 396 | ― | ― |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期中平均残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額で計上しているため、「平均利率」の記載を行っておりません。
２．リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内(百万円) | ２年超３年以内(百万円) | ３年超４年以内(百万円) | ４年超５年以内(百万円) | |
|---|---|---|---|---|
| リース債務 | 27 | 19 | 15 | 2 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2)【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (百万円) | 27,112 | 59,234 | 93,679 | 134,092 |
| 税金等調整前四半期(当期)純利益 | (百万円) | 1,191 | 3,354 | 6,032 | 10,789 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (百万円) | 792 | 2,257 | 4,080 | 7,434 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 9.76 | 27.78 | 50.22 | 91.53 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 9.76 | 18.02 | 22.44 | 41.34 |
２【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 24,852 | 21,443 | |||||||||
| 受取手形 | ※1 382 | 869 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 73,313 | ※1 22,097 | |||||||||
| 契約資産 | － | 47,572 | |||||||||
| 仕掛品 | 829 | 773 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 163 | 116 | |||||||||
| 短期貸付金 | ※1 547 | ※1 532 | |||||||||
| 未収入金 | ※1 836 | ※1 1,202 | |||||||||
| その他 | ※1 624 | ※1 3,917 | |||||||||
| 流動資産合計 | 101,550 | 98,524 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 3,029 | 2,806 | |||||||||
| 構築物 | 172 | 153 | |||||||||
| 機械及び装置 | 484 | 465 | |||||||||
| 土地 | 1,959 | 1,953 | |||||||||
| その他 | 576 | 3,275 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 6,222 | 8,653 | |||||||||
| 無形固定資産 | 164 | 195 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 14,920 | 14,343 | |||||||||
| 関係会社株式 | ※3 5,673 | ※3 5,755 | |||||||||
| 長期貸付金 | ※1 1,742 | ※1 1,885 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 4,711 | 2,091 | |||||||||
| その他 | 6,317 | 4,075 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △20 | △20 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 33,344 | 28,131 | |||||||||
| 固定資産合計 | 39,731 | 36,980 | |||||||||
| 資産合計 | 141,282 | 135,505 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形 | 1,435 | ※1 1,735 | |||||||||
| 電子記録債務 | ※1 11,245 | ※1 14,780 | |||||||||
| 買掛金 | ※1 22,542 | ※1 23,639 | |||||||||
| 短期借入金 | 5,000 | － | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 80 | 80 | |||||||||
| 未払金 | ※1 4,877 | ※1 3,539 | |||||||||
| 未払法人税等 | 2,235 | － | |||||||||
| 前受金 | 8,199 | － | |||||||||
| 契約負債 | － | 7,666 | |||||||||
| 賞与引当金 | 2,121 | 2,097 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 9 | 11 | |||||||||
| 工事損失引当金 | 3,956 | 1,601 | |||||||||
| 関係会社整理損失引当金 | 1,003 | － | |||||||||
| その他 | 817 | 850 | |||||||||
| 流動負債合計 | 63,522 | 56,002 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 80 | － | |||||||||
| 退職給付引当金 | 5,751 | 6,068 | |||||||||
| 固定負債合計 | 5,831 | 6,068 | |||||||||
| 負債合計 | 69,354 | 62,070 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 13,367 | 13,367 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 3,907 | 3,907 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 120 | 155 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 4,027 | 4,063 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 52,029 | 54,613 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 52,029 | 54,613 | |||||||||
| 自己株式 | △1,962 | △2,643 | |||||||||
| 株主資本合計 | 67,462 | 69,400 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 4,429 | 3,923 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 36 | 110 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 4,465 | 4,033 | |||||||||
| 純資産合計 | 71,928 | 73,434 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 141,282 | 135,505 | |||||||||
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | ※1 98,974 | ※1 83,669 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 84,439 | ※1 70,489 | |||||||||
| 売上総利益 | 14,534 | 13,180 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料及び手当 | 2,598 | 2,770 | |||||||||
| 福利厚生費 | 794 | 788 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 981 | 962 | |||||||||
| 退職給付費用 | 258 | 263 | |||||||||
| 支払手数料 | ※1 1,085 | ※1 1,098 | |||||||||
| 減価償却費 | 138 | 171 | |||||||||
| 研究開発費 | 912 | 890 | |||||||||
| その他 | ※1 1,761 | ※1 1,494 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 8,530 | 8,441 | |||||||||
| 営業利益 | 6,003 | 4,739 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※1 53 | ※1 42 | |||||||||
| 受取配当金 | ※1 1,762 | ※1 1,912 | |||||||||
| その他 | ※1 306 | ※1 314 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,121 | 2,269 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 2 | 1 | |||||||||
| コミットメントフィー | 28 | 45 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 129 | 58 | |||||||||
| その他 | 62 | 64 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 222 | 170 | |||||||||
| 経常利益 | 7,902 | 6,838 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 受取保険金 | － | 300 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 1,503 | 197 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 600 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 2,103 | 497 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 新工場建設関連費用 | － | 355 | |||||||||
| 関係会社整理損失引当金繰入額 | 882 | － | |||||||||
| 和解金 | 849 | － | |||||||||
| その他 | 99 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 1,831 | 355 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 8,174 | 6,981 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 2,938 | △1,345 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △1,010 | 2,817 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,928 | 1,472 | |||||||||
| 当期純利益 | 6,246 | 5,508 | |||||||||
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 13,367 | 3,907 | 91 | 3,999 | 48,706 | 48,706 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,922 | △2,922 | ||||
| 当期純利益 | 6,246 | 6,246 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 自己株式の処分 | 28 | 28 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 28 | 28 | 3,323 | 3,323 |
| 当期末残高 | 13,367 | 3,907 | 120 | 4,027 | 52,029 | 52,029 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △2,047 | 64,025 | 3,751 | 3 | 3,755 | 67,781 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,922 | △2,922 | ||||
| 当期純利益 | 6,246 | 6,246 | ||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | 85 | 114 | 114 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 677 | 32 | 710 | 710 | ||
| 当期変動額合計 | 85 | 3,436 | 677 | 32 | 710 | 4,146 |
| 当期末残高 | △1,962 | 67,462 | 4,429 | 36 | 4,465 | 71,928 |
当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：百万円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 13,367 | 3,907 | 120 | 4,027 | 52,029 | 52,029 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,924 | △2,924 | ||||
| 当期純利益 | 5,508 | 5,508 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 自己株式の処分 | 35 | 35 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 35 | 35 | 2,583 | 2,583 |
| 当期末残高 | 13,367 | 3,907 | 155 | 4,063 | 54,613 | 54,613 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △1,962 | 67,462 | 4,429 | 36 | 4,465 | 71,928 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,924 | △2,924 | ||||
| 当期純利益 | 5,508 | 5,508 | ||||
| 自己株式の取得 | △747 | △747 | △747 | |||
| 自己株式の処分 | 66 | 101 | 101 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △505 | 74 | △431 | △431 | ||
| 当期変動額合計 | △681 | 1,937 | △505 | 74 | △431 | 1,506 |
| 当期末残高 | △2,643 | 69,400 | 3,923 | 110 | 4,033 | 73,434 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
(2)棚卸資産の評価基準及び評価方法
原材料及び貯蔵品
総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
仕掛品
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準)
但し、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法
(2) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産の減価償却方法は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 製品保証引当金
製品納入後のアフターサービス費の支出に備えるため、保証期間内のアフターサービス費用見積額を計上しております。
(4) 工事損失引当金
受注工事の損失に備えるため、事業年度末受注残となる請負工事のうち、発生する工事原価の見積額が、受注額を大幅に超過することが判明したものについて、翌事業年度以降に発生が見込まれる超過額を計上しております。
(5) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
４．収益及び費用の計上基準
（1） 工事契約
工事契約は、次の要件のいずれかに該当するため、一定の期間にわたり充足される履行義務であると判断し、履行義務の充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度に基づき収益を一定の期間にわたり認識しております。
(a) 顧客との契約における義務を履行することにより、資産が生じる又は資産の価値が増加し、当該資産が生じる又は当該資産の価値が増加するにつれて、顧客が当該資産を支配する
(b) 顧客との契約における義務を履行することにより、別の用途に転用することができない資産が生じ、かつ、顧客との契約における義務の履行を完了した部分について、対価を収受する強制力のある権利を有している
履行義務の充足に係る進捗度の見積りは、各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価総額に占める割合に基づいて行っております。なお、契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い工事契約については代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。
なお、取引の対価は、主として、履行義務の充足とは別に契約期間中に段階的に受領するとともに、残額については履行義務をすべて充足したのち概ね１年以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。
（2） Ｏ＆Ｍ等
Ｏ＆Ｍ等は、顧客との契約における義務を履行するにつれて、顧客が便益を享受するため、一定の期間にわたり充足される履行義務であると判断しております。当該履行義務は、現在までに履行が完了した部分に対する顧客にとっての価値に直接対応する対価の額を顧客から受け取る権利を有しているため、請求する権利を有している金額で収益を認識しております。
なお、取引の対価は、履行義務を充足したのち概ね１年以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号2021年８月12日)を適用する予定です。
（重要な会計上の見積り）
１．一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約の売上高及び工事損失引当金
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
| 前事業年度 | 当事業年度 | |
|---|---|---|
| 一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約の売上高 | 39,545百万円 | 41,819百万円 |
| 工事損失引当金 | 3,956百万円 | 1,601百万円 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」の１．一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約の売上高及び工事損失引当金に記載した内容と同一であります。
２．繰延税金資産
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
| 前事業年度 | 当事業年度 | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | 4,711百万円 | 2,091百万円 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」の２．繰延税金資産に記載した内容と同一であります。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、工事契約に関して、従来は、工事の進捗部分について成果の確実性が認められる場合には、工事進行基準によっておりましたが、財又はサービスに対する支配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合には、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識する方法に変更しております。履行義務の充足に係る進捗度の見積りは、各報告期間の期末日までに発生した工事原価が、予想される工事原価の合計に占める割合に基づいて行っております。なお、契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い工事契約については代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当事業年度の損益に与える影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高への影響もありません。
収益認識会計基準等を適用したため、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「売掛金」は、当事業年度より「売掛金」及び「契約資産」に含めて表示し、また、「流動負債」に表示していた「前受金」は、当事業年度より「契約負債」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、収益認識会計基準第89-３項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号2019年７月４日)第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
（追加情報）
当社では、当事業年度末において新型コロナウイルス感染症による重要な影響が見られていないことから、会計上の見積りについて、新型コロナウイルス感染症による重要な影響はないものと仮定しております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多いため、事態が深刻化した場合は翌年度の財務諸表に影響を及ぼす可能性があります。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する資産及び負債
関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 短期金銭債権 | 2,057 | 百万円 | 2,723 | 百万円 |
| 短期金銭債務 | 2,942 | 百万円 | 3,689 | 百万円 |
| 長期金銭債権 | 1,742 | 百万円 | 1,885 | 百万円 |
２ 保証債務
関係会社等の借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
なお、再保証をうけているものについては、再保証額控除後の金額を用いて計算しております。
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 148 | 百万円 | 118 | 百万円 | |
※３ 担保資産
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 関係会社株式 | 668 | 百万円 | 668 | 百万円 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高は、次のとおりであります。
| 前事業年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | 当事業年度(自 2021年４月１日至 2022年３月31日) | |||
| 売上高 | 2,640 | 百万円 | 3,123 | 百万円 |
| 仕入高 | 7,134 | 百万円 | 8,579 | 百万円 |
| その他の営業取引高 | 237 | 百万円 | 215 | 百万円 |
| 営業取引以外の取引高 | 1,653 | 百万円 | 1,769 | 百万円 |
（有価証券関係）
前事業年度（2021年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
| 区分 | 前事業年度 |
|---|---|
| (1)子会社株式 | 5,235百万円 |
| (2)関連会社株式 | 438百万円 |
| 計 | 5,673百万円 |
上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローが約定されておりません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
当事業年度（2022年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。
(注) 市場価格のない子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
| 区分 | 当事業年度 |
|---|---|
| (1)子会社株式 | 5,316百万円 |
| (2)関連会社株式 | 438百万円 |
| 計 | 5,755百万円 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 繰延税金資産 | ||||
| 貸倒引当金 | 2,078 | 百万円 | － | 百万円 |
| 退職給付引当金 | 1,758 | 百万円 | 1,855 | 百万円 |
| 見積原価否認額 | 1,372 | 百万円 | 1,225 | 百万円 |
| 税務上の繰越欠損金 | － | 百万円 | 902 | 百万円 |
| 関係会社株式評価損 | 1,323 | 百万円 | 728 | 百万円 |
| 賞与引当金 | 648 | 百万円 | 641 | 百万円 |
| 工事損失引当金 | 1,209 | 百万円 | 489 | 百万円 |
| その他 | 1,278 | 百万円 | 812 | 百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 9,671 | 百万円 | 6,655 | 百万円 |
| 評価性引当額 | △3,004 | 百万円 | △2,744 | 百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 6,667 | 百万円 | 3,911 | 百万円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | △1,939 | 百万円 | △1,708 | 百万円 |
| その他 | △16 | 百万円 | △111 | 百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △1,955 | 百万円 | △1,819 | 百万円 |
| 差引：繰延税金資産純額 | 4,711 | 百万円 | 2,091 | 百万円 |
(注)前事業年度において、「繰延税金資産」の「その他」に含めておりました賞与引当金は、金額的重要性が増したため、当事業年度から「賞与引当金」として表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の注記において、「繰延税金資産」の「その他」に表示しておりました1,927百万円は、「賞与引当金」648百万円、「その他」1,278百万円として表示しております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度(2021年３月31日) | 当事業年度(2022年３月31日) | |||
| 法定実効税率 | 30.6 | ％ | 30.6 | ％ |
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.5 | ％ | 1.4 | ％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △5.4 | ％ | △6.9 | ％ |
| 住民税均等割 | 0.4 | ％ | 0.5 | ％ |
| 税額控除 | △1.5 | ％ | △0.1 | ％ |
| 評価性引当額の増減 | △1.8 | ％ | △3.7 | ％ |
| その他 | △0.1 | ％ | △0.7 | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 23.6 | ％ | 21.1 | ％ |
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：百万円)
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | 建物 | 3,029 | 88 | 123 | 188 | 2,806 | 4,215 |
| 構築物 | 172 | 6 | 3 | 22 | 153 | 562 | |
| 機械及び装置 | 484 | 76 | 0 | 95 | 465 | 2,974 | |
| 土地 | 1,959 | 13 | 19 | － | 1,953 | － | |
| その他 | 576 | 2,832 | 1 | 132 | 3,275 | 1,194 | |
| 計 | 6,222 | 3,017 | 148 | 439 | 8,653 | 8,948 | |
| 無形固定資産 | 164 | 88 | － | 57 | 195 | － |
(注) 「その他」の「当期増加額」のうち主なものは、播磨新工場の建設にかかる「建設仮勘定」であります。
【引当金明細表】
(単位：百万円)
| 区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 20 | － | － | 20 |
| 賞与引当金 | 2,121 | 2,097 | 2,121 | 2,097 |
| 製品保証引当金 | 9 | 11 | 9 | 11 |
| 工事損失引当金 | 3,956 | － | 2,354 | 1,601 |
| 関係会社整理損失引当金 | 1,003 | － | 1,003 | － |
(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
|---|---|
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り・売渡し | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目３番３号みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目３番３号みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ――― |
| 買取・売渡手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告としております。ただし、事故その他やむを得ない事由により、電子公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。当社の公告掲載ＵＲＬは次のとおりであります。https://www.takuma.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) １．当社は単元未満株式についての権利を定款に定めております。当該規定により単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、以下の権利以外の権利を行使することができません。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4) 単元未満株式の売渡しを請求する権利
２．特別口座に記録されている単元未満株式の買取り・売渡しについては、みずほ信託銀行株式会社の全国本支店にて取扱っております。
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第117期)(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) 2021年６月25日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書
事業年度(第117期)(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) 2021年６月25日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
(第118期第１四半期)(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) 2021年８月４日関東財務局長に提出
(第118期第２四半期)(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) 2021年11月10日関東財務局長に提出
(第118期第３四半期)(自 2021年10月１日 至 2021年12月31日) 2022年２月９日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
2021年６月25日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
2021年９月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第11号（取立不能又は取立遅延債権のおそれ）の規定に基づく臨時報告書であります。
(5) 有価証券届出書及びその添付書類
譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分 2021年６月25日関東財務局長に提出
(6) 自己株券買付状況報告書
報告期間(自 2022年２月１日 至 2022年２月28日) 2022年３月10日関東財務局長に提出
報告期間(自 2022年３月１日 至 2022年３月31日) 2022年４月11日関東財務局長に提出
報告期間(自 2022年４月１日 至 2022年４月30日) 2022年５月11日関東財務局長に提出
報告期間(自 2022年５月１日 至 2022年５月31日) 2022年６月８日関東財務局長に提出
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2022年６月24日
株式会社タクマ
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 松山 和弘 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 柴崎 美帆 |
|---|
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社タクマの2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社タクマ及び連結子会社の2022年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 環境・エネルギー（国内）事業における工事損失引当金の見積りの合理性 | |
| 監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 株式会社タクマの連結貸借対照表において、工事損失引当金が1,516百万円計上されている。工事損失引当金は、受注工事の損失に備えるため、連結会計年度末受注残となる請負工事のうち発生する工事原価の見積額が受注額を大幅に超過することが判明したものについて、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる超過額を計上する引当金であり、適用にあたっては連結会計年度末において、将来において発生する工事原価総額を合理的に見積もる必要がある。 工事損失引当金が計上されている環境・エネルギー（国内）事業は、自治体向けのごみ処理プラント及び下水処理プラント、民間事業者向けのバイオマス発電プラント等の建設（EPC事業）並びに納入プラントのメンテナンス、運転管理、運営等のアフターサービスを主要な事業としているが、環境・エネルギー（国内）事業における案件の工事原価総額の見積りには、以下のような高い不確実性を伴い、工事原価総額の見積りに重要な影響を及ぼす可能性についての仮定が含まれる。 ・新設の各種プラント建設及び納入プラントのアフターサービスは、案件ごとに条件及び仕様が異なり、受注から納入まで及びアフターサービスの提供完了までの期間が長期にわたるものがあり、工事原価総額の見積りから発注までのタイムラグが生じることから、その間に経済情勢の変動により必要な資機材価格又は工事価格等が変動する可能性がある。 ・設計又は施工上の問題により、性能未達、納期遅延又は人的若しくは物的被害を引き起こす重大な事故等が生じた場合、追加的な費用負担が生ずる可能性がある。 以上から、当監査法人は、環境・エネルギー（国内）事業における工事損失引当金の見積りの合理性が、当連結会計年度の連結財務諸表監査において特に重要であり、「監査上の主要な検討事項」に該当すると判断した。 | 当監査法人は、環境・エネルギー（国内）事業における工事損失引当金の見積りの合理性を検討するため、主に以下の監査手続を実施した。（１）内部統制の評価工事損失引当金の見積りに関連する内部統制の整備及び運用の状況の有効性を評価した。評価にあたっては、特に工事原価総額の見積りにおける集計すべき項目の網羅性その他の工事原価総額の見積りの合理性を担保する内部統制に留意した。 （２）工事損失引当金の見積りの合理性の評価工事損失引当金の見積りの合理性を評価するため、主に以下の手続を実施した。 ・工事請負契約案件の契約条件、案件内容及び原価構成並びに工事原価総額の見積りの前提に関する理解に基づき、工事原価総額の見積りの不確実性が相対的に高い工事案件を識別した。 ・識別した工事案件が属する事業の過去の類似案件について、過去の工事原価総額と実際の原価発生額を比較し、その差異内容の検討を行い、過去の工事原価総額の見積りの精度を評価した。 ・識別した工事案件について、案件管理責任者から工事の進捗状況を聴取するとともに、案件管理責任者に対して予算の消化状況に照らして工事原価総額の見直しが必要かどうかの判断について質問し、その回答の基礎となった資料を閲覧した。 ・識別した工事案件の工事原価総額について、発注書及び積算資料の基礎資料との照合を実施し、工事原価総額の見積りの仮定の適切性を検討した。 ・工事原価総額の見直しがされている工事案件について、見直しに係る稟議書及び見積りに関する証憑を閲覧するとともに、職業専門家としての批判的な観点から、案件管理責任者に対して質問し、工事原価総額の見積りの仮定の見直しの適切性を検討した。 |
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査等委員会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社タクマの2022年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社タクマが2022年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１. 上記は監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
独立監査人の監査報告書
2022年６月24日
株式会社タクマ
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 松山 和弘 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 柴崎 美帆 |
|---|
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社タクマの2021年４月１日から2022年３月31日までの第118期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社タクマの2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| （環境・エネルギー（国内）事業における工事損失引当金の見積りの合理性） |
|---|
| 財務諸表の監査報告書で記載すべき監査上の主要な検討事項「環境・エネルギー（国内）事業における工事損失引当金の見積りの合理性」は、連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項「環境・エネルギー（国内）事業における工事損失引当金の見積りの合理性」と実質的に同一の内容である。このため、財務諸表の監査報告書では、これに関する記載を省略する。 |
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査等委員会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１. 上記は監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。