7040 サン・ライフホールディング 四半期報告書－第4期第2四半期(令和3年7月1日－令和3年9月30日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第４期第２四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社サン・ライフホールディング |
| 【英訳名】 | SUN LIFE HOLDING CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 比企 武 |
| 【本店の所在の場所】 | 神奈川県平塚市馬入本町13番11号 |
| 【電話番号】 | 0463（22）1233（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役業務支援本部長 佐野 秀一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神奈川県平塚市馬入本町13番11号 |
| 【電話番号】 | 0463（22）1233（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役業務支援本部長 佐野 秀一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第３期第２四半期連結累計期間 | 第４期第２四半期連結累計期間 | 第３期 | |
| 会計期間 | 自 2020年４月１日至 2020年９月30日 | 自 2021年４月１日至 2021年９月30日 | 自 2020年４月１日至 2021年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 4,724,639 | 5,178,604 | 10,322,012 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | △268,605 | 63,247 | 244,983 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | (千円) | △372,445 | 1,065 | 135,290 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △366,876 | 5,014 | 158,038 |
| 純資産額 | (千円) | 4,293,297 | 4,609,230 | 4,720,241 |
| 総資産額 | (千円) | 34,471,953 | 34,870,045 | 34,925,085 |
| １株当たり四半期（当期）純利益又は四半期純損失（△） | (円) | △60.82 | 0.17 | 22.09 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 12.5 | 13.2 | 13.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △202,610 | 202,278 | 371,634 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △609,216 | △1,516,985 | △908,226 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △98,049 | 52,248 | △45,603 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 8,662,239 | 7,731,157 | 8,992,218 |
| 回次 | 第３期第２四半期連結会計期間 | 第４期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | 自 2021年７月１日至 2021年９月30日 | |
| １株当たり四半期純損失（△） | (円) | △0.39 | △2.21 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第３期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第３期及び第４期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標となっております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容に重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、前年度から引き続き新型コロナウイルス感染症の蔓延により、企業収益および個人消費は停滞しており、９月に入り新規陽性者数は減少傾向にあるものの、依然として経済状況は不透明な状態が続いております。
また、経済産業省「特定サービス産業動態調査」（サンプル調査、速報）によりますと、2021年４～９月の結婚式場業の取扱件数は前年同期比321.4％増の30,723件、売上高は前年同期比321.5％増の86,777百万円となっております。一方、葬儀業の同期間の取扱件数は前年同期比7.1％増の218,768件、売上高は前年同期比7.1％増の245,669百万円となっております。
このような状況下におきまして、主要事業において飲食を伴うご宴席や集会の機会が制限されていたものの、ご葬儀件数は堅調に増加し、売上高は前年同四半期比9.6％増の5,178百万円、営業利益は６百万円（前年同四半期は312百万円の営業損失）、経常利益は63百万円（前年同四半期は268百万円の経常損失）となりました。親会社株主に帰属する四半期純利益は１百万円（前年同四半期は372百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①ホテル事業（ホテル・ブライダル事業）
ホテル事業では、新型コロナウイルス感染症の影響により緊急事態宣言、まん延防止等重点措置が発令され、ご婚礼やご宴会の機会が減少し厳しい状況が続きました。感染防止対策を取りながらご婚礼、ご宴会の施行のお手伝いをさせていただいたこともあり、売上高は前年同四半期比86.1％増の285百万円、営業損失は145百万円（前年同四半期は252百万円の営業損失）となりました。
②式典事業（葬祭・法要事業）
式典事業では、競合環境の激化、新型コロナウイルス感染症の影響による儀式儀礼の小規模化の流れの中、お客様からご用命いただけるよう企業基盤を構築していくことが求められております。2021年４月に一般葬、家族葬対応施設「サン・ライフ小田急相模原駅前ファミリーホール」（神奈川県相模原市南区）を開設しました。また、お客様とのコミュニケーション頻度を高めるため、イベント活用、広告による認知度向上策、ご相談体制の強化、人材教育を強化してまいりました。その結果、ご葬儀件数は増加し、売上高は前年同四半期比5.7％増の3,672百万円、営業利益は前年同四半期比26.4％増の680百万円となりました。
③介護事業（介護事業・有料老人ホーム事業）
介護事業では、前第２四半期連結累計期間は第１回目の緊急事態宣言の影響によるサービス利用件数の大幅な減少がありましたが、当第２四半期連結累計期間は感染症防止対策を取りながら介護サービスご利用者の増加とサービス品質向上に努めました。その結果、売上高は前年同四半期比5.5％増の972百万円となったものの、新型コロナウイルス感染症の影響により、外出自粛によるサービス利用の減少や新規入居制限などもあり、営業損失は２百万円（前年同四半期は39百万円の営業損失）となりました。
④その他事業（少額短期保険他）
その他事業では、各種手数料・管理収入、少額短期保険収入やハウスクリーニング事業等の増加があり、売上高は前年同四半期比41.3％増の247百万円、営業損失は０百万円（前年同四半期は０百万円の営業損失）となりました。
財政状態に関する状況については、次のとおりであります。
①資産
資産合計は34,870百万円（前連結会計年度末比0.2％減）となりました。
流動資産は9,394百万円（前連結会計年度末比10.0％減）となりました。これは、現金及び預金の減少等が主たる要因であります。
固定資産は25,475百万円（前連結会計年度末比4.0％増）となりました。これは、土地及び建物等の取得による有形固定資産の増加、投資有価証券及び供託金の増加による投資その他の資産の増加等が主たる要因であります。
②負債
負債合計は30,260百万円（前連結会計年度末比0.2％増）となりました。
流動負債は1,802百万円（前連結会計年度末比5.8％増）となりました。これは、買掛金及び未払法人税等の減少等があった一方、その他流動負債の増加等が主たる要因であります。
固定負債は28,458百万円（前連結会計年度末比0.2％減）となりました。これは、前払式特定取引前受金の減少等が主たる要因であります。
③純資産
純資産合計は4,609百万円（前連結会計年度末比2.4％減）となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純利益１百万円の計上と配当金の支払97百万円、収益認識会計基準等の適用により利益剰余金の期首残高が18百万円減少したことにより、利益剰余金が114百万円減少したこと等によるものです。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ1,261百万円減少し7,731百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は202百万円となりました。収入要因として税金等調整前四半期純利益74百万円、減価償却費285百万円があった一方、支出要因として、法人税等の支払額100百万円があったことが主たる要因であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において投資活動の結果支出した資金は1,516百万円となりました。これは、投資有価証券の取得による支出1,002百万円、有形及び無形固定資産の取得による支出345百万円、定期預金の預入による支出150百万円があったことが主たる要因であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果得られた資金は52百万円となりました。これは配当金の支払額97百万円、短期借入による収入150百万円があったことが主たる要因であります。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 27,280,000 |
| 計 | 27,280,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2021年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2021年11月12日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 6,820,000 | 6,820,000 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 6,820,000 | 6,820,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年９月30日 | ― | 6,820,000 | ― | 100,000 | ― | ― |
(5) 【大株主の状況】
| 2021年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社サカエヤ | 神奈川県平塚市明石町２５番１号 | 2,455 | 40.10 |
| 竹内 伸枝 | 神奈川県平塚市 | 420 | 6.86 |
| 学校法人鶴嶺学園 | 神奈川県平塚市宮松町１５－１６ | 210 | 3.43 |
| 竹内 惠司 | 神奈川県平塚市 | 203 | 3.33 |
| 龍厳股份有限公司（常任代理人 大和証券株式会社） | 台北市松山區敦化路150號７摟（東京都千代田区丸の内１丁目９番１号） | 160 | 2.61 |
| 平塚信用金庫 | 神奈川県平塚市紅谷町１１－１９ | 150 | 2.45 |
| サン・ライフ従業員持株会 | 神奈川県平塚市馬入本町１３番１１号 | 100 | 1.64 |
| 東京海上日動火災保険株式会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目２－１ | 100 | 1.63 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目６－６日本生命証券管理部内 | 80 | 1.31 |
| アサヒビール株式会社 | 東京都墨田区吾妻橋１丁目２３－１ | 80 | 1.31 |
| 計 | ― | 3,959 | 64.66 |
(注) 上記のほか、当社所有の自己株式が696千株あります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 696,800 | 普通株式 | 696,800 | ― | ― |
| 普通株式 | 696,800 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 61,209 | ― | ||
| 6,120,900 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― | ||
| 2,300 | |||||
| 発行済株式総数 | 6,820,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 61,209 | ― |
(注) １．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の失念株式が800株（議決権８個）含まれております。
２． 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が44株含まれております。
② 【自己株式等】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式）株式会社サン・ライフホールディング | 神奈川県平塚市馬入本町13番11号 | 696,800 | ― | 696,800 | 10.22 |
| 計 | ― | 696,800 | ― | 696,800 | 10.22 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2021年７月１日から2021年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2021年４月１日から2021年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2021年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 8,899,646 | 7,784,141 | |||||||||
| 売掛金 | 562,649 | 609,290 | |||||||||
| 有価証券 | 212 | 215 | |||||||||
| 商品 | 38,211 | 34,857 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 55,104 | 56,981 | |||||||||
| 預け金 | 552,901 | 557,343 | |||||||||
| その他 | 328,441 | 351,893 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △147 | △338 | |||||||||
| 流動資産合計 | 10,437,018 | 9,394,384 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 6,560,085 | 6,737,498 | |||||||||
| 土地 | 8,194,384 | 8,309,276 | |||||||||
| その他（純額） | 662,936 | 404,306 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 15,417,405 | 15,451,081 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 1,432,085 | 1,345,588 | |||||||||
| その他 | 227,534 | 214,551 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 1,659,619 | 1,560,140 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 2,456,190 | 3,465,083 | |||||||||
| 供託金 | 1,123,465 | 1,178,465 | |||||||||
| その他 | 3,864,440 | 3,853,944 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △33,055 | △33,055 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 7,411,040 | 8,464,438 | |||||||||
| 固定資産合計 | 24,488,066 | 25,475,660 | |||||||||
| 資産合計 | 34,925,085 | 34,870,045 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 414,531 | 367,649 | |||||||||
| 未払金 | 223,828 | 221,499 | |||||||||
| 未払法人税等 | 109,402 | 91,640 | |||||||||
| 引当金 | 156,336 | 164,590 | |||||||||
| その他 | 799,594 | 957,269 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,703,693 | 1,802,649 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 前払式特定取引前受金 | 26,787,973 | 26,744,792 | |||||||||
| 引当金 | 49,587 | - | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 157,956 | 160,539 | |||||||||
| その他 | 1,505,631 | 1,552,832 | |||||||||
| 固定負債合計 | 28,501,149 | 28,458,165 | |||||||||
| 負債合計 | 30,204,843 | 30,260,814 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2021年９月30日) | ||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 100,000 | 100,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 761,914 | 761,914 | |||||||||
| 利益剰余金 | 4,494,549 | 4,379,589 | |||||||||
| 自己株式 | △685,696 | △685,696 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,670,767 | 4,555,807 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 48,331 | 52,272 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 48,331 | 52,272 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 1,142 | 1,150 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,720,241 | 4,609,230 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 34,925,085 | 34,870,045 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 4,724,639 | 5,178,604 | |||||||||
| 売上原価 | 4,001,357 | 4,124,763 | |||||||||
| 売上総利益 | 723,281 | 1,053,840 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 1,035,408 | ※1 1,047,794 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △312,127 | 6,045 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 6,523 | 7,798 | |||||||||
| 受取配当金 | 10,383 | 6,002 | |||||||||
| 前受金月掛中断収入 | 13,985 | - | |||||||||
| 不動産賃貸収入 | 11,120 | 10,323 | |||||||||
| 助成金収入 | 12,330 | 22,076 | |||||||||
| その他 | 15,161 | 15,892 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 69,504 | 62,093 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 不動産賃貸費用 | 4,335 | 3,672 | |||||||||
| 前受金復活損失引当金繰入額 | 21,028 | - | |||||||||
| その他 | 618 | 1,219 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 25,982 | 4,892 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △268,605 | 63,247 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | - | 19,999 | |||||||||
| 受取保険金 | 3,944 | 2,200 | |||||||||
| 移転補償金 | 15,100 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 19,044 | 22,199 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | 19,699 | 10,631 | |||||||||
| 特別損失合計 | 19,699 | 10,631 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △269,260 | 74,815 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 106,111 | 83,280 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △2,941 | △9,538 | |||||||||
| 法人税等合計 | 103,170 | 73,742 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △372,430 | 1,073 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 14 | 7 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △372,445 | 1,065 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △372,430 | 1,073 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 5,554 | 3,940 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 5,554 | 3,940 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △366,876 | 5,014 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △366,890 | 5,006 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 14 | 7 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △269,260 | 74,815 | |||||||||
| 減価償却費 | 283,536 | 285,630 | |||||||||
| のれん償却額 | 86,028 | 86,496 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,557 | 2,583 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △483 | 191 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △31,080 | 8,254 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △16,906 | △13,800 | |||||||||
| 受取保険金 | △3,944 | △2,200 | |||||||||
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 19,699 | △9,368 | |||||||||
| 移転補償金 | △15,100 | - | |||||||||
| 助成金収入 | △12,330 | △22,076 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 51,606 | △46,641 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,252 | 1,476 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △130,908 | △46,882 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △77,850 | 6,023 | |||||||||
| 前払式特定取引前受金の増減額(△は減少) | 31,178 | △43,180 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △50,431 | △36,684 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 32,693 | △20,626 | |||||||||
| その他 | 6,271 | 11,679 | |||||||||
| 小計 | △90,975 | 235,689 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 12,865 | 15,250 | |||||||||
| 保険金の受取額 | 22,060 | 2,200 | |||||||||
| 移転補償金の受取額 | 15,100 | - | |||||||||
| 助成金の受取額 | 12,330 | 22,076 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △204,032 | △100,427 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 30,040 | 27,490 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △202,610 | 202,278 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △587,377 | △345,424 | |||||||||
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | - | 43,512 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △1,002,940 | |||||||||
| 供託金の預入による支出 | △7,000 | △55,000 | |||||||||
| 定期預金の預入による支出 | - | △150,000 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △130 | △6,810 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 2,677 | 2,370 | |||||||||
| その他 | △17,386 | △2,693 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △609,216 | △1,516,985 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 配当金の支払額 | △98,049 | △97,751 | |||||||||
| 短期借入金の増減額(△は減少） | - | 150,000 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △98,049 | 52,248 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 505 | 1,396 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △909,371 | △1,261,061 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 9,571,610 | 8,992,218 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 8,662,239 | ※1 7,731,157 | |||||||||
【注記事項】
(会計方針の変更)
| 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|---|
| （収益認識に関する会計基準等の適用） 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより、従来は有料老人ホームの入居一時金の一部に関して、入居時に収益を認識しておりましたが、合理的に算定した想定居住期間にわたり収益を認識することとしております。また、一部の連結子会社が取扱いをしている前払式特定取引前受金に関して、従来は一定期間経過後収益に計上するとともに、将来の復活に備えるため、過去の実績に基づく復活見込額を前受金復活損失引当金として計上しておりましたが、互助会会員の利用見込みが極めて低くなったと判断される時に収益に計上する方法に変更しております。 収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。 この結果、利益剰余金の当期首残高は18,055千円減少しております。なお、当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。 （時価の算定に関する会計基準等の適用） 「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日至 2021年９月30日) | |||
| 役員報酬 | 69,224 | 千円 | 69,300 | 千円 |
| 給与手当 | 353,862 | 千円 | 350,690 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 42,670 | 千円 | 42,110 | 千円 |
| 退職給付費用 | 22,898 | 千円 | 25,550 | 千円 |
| 福利厚生費 | 65,681 | 千円 | 69,534 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 49,938 | 千円 | 61,124 | 千円 |
| 支払手数料 | 94,475 | 千円 | 76,146 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日至 2021年９月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 8,423,043千円 | 7,784,141千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △310,541千円 | △610,543千円 |
| 有価証券のうちＭＭＦ等 | 203千円 | 215千円 |
| その他流動資産（預け金） | 549,533千円 | 557,343千円 |
| 現金及び現金同等物 | 8,662,239千円 | 7,731,157千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 97,970 | 16 | 2020年３月31日 | 2020年６月30日 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年11月９日取締役会 | 普通株式 | 97,970 | 16 | 2020年９月30日 | 2020年11月30日 | 利益剰余金 |
当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年５月10日取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 97,970 | 16 | 2021年３月31日 | 2021年６月11日 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年11月９日取締役会 | 普通株式 | 97,970 | 16 | 2021年９月30日 | 2021年11月30日 | 利益剰余金 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | その他(注)１ | 合計 | 調整額(注)２ | 四半期連結損益計算書計上額(注)３ | ||||
| ホテル事業 | 式典事業 | 介護事業 | 計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| (1) 外部顧客への売上高 | 153,585 | 3,473,773 | 921,852 | 4,549,211 | 175,428 | 4,724,639 | ― | 4,724,639 |
| (2) セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 70,343 | 1,341 | 350 | 72,034 | 16,988 | 89,023 | △89,023 | ― |
| 計 | 223,928 | 3,475,115 | 922,202 | 4,621,246 | 192,417 | 4,813,663 | △89,023 | 4,724,639 |
| セグメント利益又は損失(△) | △252,785 | 538,187 | △39,335 | 246,066 | △938 | 245,128 | △557,255 | △312,127 |
(注) １ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ファイナンシャル・サポート・サービス、少額短期保険業、清掃業他が含まれております。
２ セグメント利益又は損失（△）の調整額△557,255千円には、セグメント間取引消去24,804千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△582,059千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | その他(注)１ | 合計 | 調整額(注)２ | 四半期連結損益計算書計上額(注)３ | ||||
| ホテル事業 | 式典事業 | 介護事業 | 計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| (1) 外部顧客への売上高 | 285,772 | 3,672,182 | 972,781 | 4,930,736 | 247,867 | 5,178,604 | ― | 5,178,604 |
| (2) セグメント間の内部 売上高又は振替高 | 38,080 | 14,600 | 347 | 53,028 | 16,986 | 70,014 | △70,014 | ― |
| 計 | 323,853 | 3,686,783 | 973,128 | 4,983,765 | 264,853 | 5,248,618 | △70,014 | 5,178,604 |
| セグメント利益又は損失(△) | △145,425 | 680,530 | △2,484 | 532,620 | △125 | 532,495 | △526,449 | 6,045 |
(注) １ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ファイナンシャル・サポート・サービス、少額短期保険業、清掃業他が含まれております。
２ セグメント利益又は損失（△）の調整額△526,449千円には、セグメント間取引消去26,329千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△552,779千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
（会計方針の変更）に記載のとおり、第１四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。これによる当第２四半期連結累計期間に与える影響は軽微であります。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | その他(注) | 合計 | ||||
| ホテル事業 | 式典事業 | 介護事業 | 計 | |||
| 一時点で移転される財又はサービス | 285,772 | 3,526,982 | 959,065 | 4,771,820 | 121,020 | 4,892,840 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | ― | 145,200 | 13,716 | 158,916 | 8,733 | 167,649 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 285,772 | 3,672,182 | 972,781 | 4,930,736 | 129,753 | 5,060,490 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― | 118,114 | 118,114 |
| 外部顧客への売上高 | 285,772 | 3,672,182 | 972,781 | 4,930,736 | 247,867 | 5,178,604 |
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ファイナンシャル・サポート・サービス、少額短期保険業、清掃業他が含まれております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日至 2021年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | △60円82銭 | 0円17銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △372,445 | 1,065 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △372,445 | 1,065 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,123,156 | 6,123,156 |
(注)１. 前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
第４期（2021年４月１日から2022年３月31日まで）中間配当について、2021年11月９日開催の取締役会において、2021年９月30日現在の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
| ① 配当金の総額 | 97,970千円 |
|---|---|
| ② １株当たりの金額 | 16円00銭 |
| ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 | 2021年11月30日 |
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月12日
株式会社サン・ライフホールディング
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
横浜事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 齋 藤 慶 典 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 平 井 清 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社サン・ライフホールディングの2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社サン・ライフホールディング及び連結子会社の2021年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １. 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２. XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。