2201 森永製菓 四半期報告書－第174期第2四半期(令和3年7月1日－令和3年9月30日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月11日 |
| 【四半期会計期間】 | 第174期第２四半期（自 2021年７月１日 至 2021年９月30日） |
| 【会社名】 | 森永製菓株式会社 |
| 【英訳名】 | Morinaga & Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 太 田 栄 二 郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区芝五丁目33番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3456)0150 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役上席執行役員 内 山 進 一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区芝五丁目33番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3456)0150 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役上席執行役員 内 山 進 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第173期第２四半期連結累計期間 | 第174期第２四半期連結累計期間 | 第173期 | |
| 会計期間 | 自 2020年４月１日至 2020年９月30日 | 自 2021年４月１日至 2021年９月30日 | 自 2020年４月１日至 2021年３月31日 | |
| 売上高 | （百万円） | 84,937 | 93,422 | 168,240 |
| 経常利益 | （百万円） | 11,979 | 13,700 | 19,782 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （百万円） | 8,320 | 9,544 | 13,416 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （百万円） | 13,438 | 14,653 | 22,178 |
| 純資産額 | （百万円） | 114,972 | 134,198 | 123,706 |
| 総資産額 | （百万円） | 197,252 | 216,692 | 202,910 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 165.42 | 189.75 | 266.73 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | （％） | 57.9 | 61.5 | 60.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 2,036 | 17,110 | 12,127 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △8,514 | △10,862 | △19,862 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △3,895 | △4,343 | △4,084 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （百万円） | 33,006 | 33,709 | 31,568 |
| 回次 | 第173期第２四半期連結会計期間 | 第174期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | 自 2021年７月１日至 2021年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益 | （円） | 85.63 | 93.71 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、前第２四半期連結累計期間及び前第２四半期連結会計期間並びに前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
３ 当社は役員報酬ＢＩＰ信託を導入しており、当該信託が保有する当社株式を自己株式として計上しております。これに伴い、１株当たり四半期（当期）純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
４ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
なお、持分法適用非連結子会社であった㈱ウィライツは、2021年５月31日付で全株式を譲渡したため、第１四半期連結会計期間より持分法の適用範囲から除外しております。
この結果、2021年９月30日現在では、当社グループは、当社、連結子会社16社、非連結子会社２社により構成されることになりました。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前年同四半期連結累計期間及び前連結会計年度との比較・分析を行っております。
(1)財政状態及び経営成績の状況
新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の拡大により様々な経済活動への制約が続く中、ワクチン接種の普及もあり人流が増加傾向で推移するなど、経済活動が徐々に正常化に動き出す向きもありましたが、緊急事態宣言の発出と解除が繰り返されるなど、依然として先行き不透明な状況が続いております。
当第２四半期連結累計期間の売上高は、全体では934億２千２百万円と前年同期実績に比べ84億８千５百万円（10.0％）の増収となりました。
損益は、売上高の増収により、営業利益は前年同期実績に比べ16億４千万円（14.2％）増益の131億８千８百万円、経常利益も前年同期実績に比べ17億２千１百万円（14.4％）増益の137億円となりました。親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期実績に比べ12億２千４百万円（14.7％）増益の95億４千４百万円となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
＜食料品製造事業＞
菓子食品部門
国内主力ブランドでは、「森永ビスケット」が定番品に加え、季節限定品も好調に推移しました。「ハイチュウ」は前年同期実績並みとなりました。「森永ラムネ」「カレ・ド・ショコラ」は新商品が好調に推移しました。「チョコボール」は前年の大幅な売上減少の反動もあり前年同期実績を上回りました。「ダース」「森永甘酒」「森永ココア」は前年同期実績を下回りましたが、主力ブランド全体では前年同期実績を上回りました。その他のブランドでは、「森永ホットケーキミックス」は巣ごもり需要が落ち着いたこともあり、前年同期実績を下回りました。これらの結果、国内全体では前年同期実績を上回りました。
海外では、ワクチン接種の普及などで経済活動の正常化がみられたこともあり、米国、中国は前年同期実績を大きく上回りました。台湾では今年発売30周年を迎えた「ミルクキャラメル」が好調に推移したこともあり、海外全体では前年同期実績を大きく上回りました。
これらの結果、菓子食品部門全体の売上高は432億１千７百万円と前年同期実績に比べ26億５千６百万円（6.5％）増となりました。
損益は、海外が好調に推移したことで、営業利益は前年同期実績に比べ４億７千９百万円（19.6％）増益の29億２千５百万円となりました。
冷菓部門
主力ブランドの「ジャンボ」グループ、「アイスボックス」は、積極的なプロモーションを展開しましたが前年の大幅な売上拡大の反動もあり前年同期実績を下回りました。その他のブランドでは、コンテンツとのコラボレーションを展開した効果もあり「板チョコアイス」「パキシエル」が前年同期実績を大きく上回りました。
これらの結果、冷菓部門全体の売上高は255億８千９百万円と前年同期実績に比べ10億９千４百万円（4.5％）増となりました。
損益は、原価改善、販売費及び一般管理費の抑制等、コスト削減に取り組んでまいりましたが、営業利益は前年同期実績に比べ８億１千７百万円（14.4％）減益の48億５千７百万円となりました。
健康部門
主力ブランドの「ｉｎゼリー」は、前年の大幅な売上減少の反動に加え、自宅トレーニングにおける栄養補給といった飲用シーンの提案、フルーツ食感などの新たなニーズに対応した新商品の展開もあり、前年同期実績を大きく上回りました。「ｉｎバー」は、手軽なタンパク質の摂取ニーズを訴求するとともに、在宅ワークにおける間食需要も取り込んだことで前年同期実績を大きく上回りました。
通販事業は、積極的なプロモーションの展開によって「おいしいコラーゲンドリンク」が好調に推移し、通販事業全体としても好調に推移しました。
これらの結果、健康部門全体の売上高は209億８百万円と前年同期実績に比べ43億３千１百万円（26.1％）増となりました。
損益は、主要なブランドが好調に推移したことにより、営業利益は前年同期実績に比べ19億１千７百万円（56.6％）増益の53億７百万円となりました。
これらの結果、＜食料品製造事業＞の売上高は897億１千５百万円と前年同期実績に比べ9.9％増となりました。セグメント利益は130億９千１百万円と前年同期実績に比べ15億７千９百万円の増益となりました。
＜食料卸売事業＞
売上高は、24億３千８百万円と前年同期実績に比べ13.1％増となりました。セグメント利益は６千７百万円と前年同期実績に比べ６千万円の増益となりました。
＜不動産及びサービス事業＞
売上高は、９億５千２百万円と前年同期実績に比べ9.5％増となりました。セグメント利益は４億４千万円と前年同期実績に比べ８千５百万円の増益となりました。
＜その他＞
売上高３億１千５百万円、セグメント利益９千８百万円であります。
当第２四半期連結会計期間末における総資産の残高は2,166億９千２百万円となり、前連結会計年度末に比べ137億８千２百万円増加しております。主な要因は、受取手形及び売掛金や機械装置及び運搬具（純額）、投資有価証券が増加したことなどによるものであります。
負債の残高は824億９千４百万円となり、前連結会計年度末に比べ32億９千１百万円増加しております。主な要因は、流動負債のその他に含まれる設備関係未払金が減少した一方で、支払手形及び買掛金や未払法人税、繰延税金負債が増加したことなどによるものであります。
純資産の残高は1,341億９千８百万円となり、前連結会計年度末に比べ104億９千２百万円増加しております。主な要因は、利益剰余金やその他の有価証券評価差額金が増加したことなどによるものであります。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末より1.0ポイント増加し、61.5％となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ21億４千１百万円増加し、337億９百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は171億１千万円となりました。主な内容は、税金等調整前四半期純利益135億１千１百万円及び減価償却費48億１千５百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は108億６千２百万円となりました。主な内容は、有形固定資産の取得による支出によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の減少は43億４千３百万円となりました。主な内容は、配当金の支払額によるものであります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第２四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について、重要な変更はありません。
また、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の収束時期等を含む仮定に関する情報については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5)研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費は1,099百万円であります。セグメントごとの研究開発費は「食料品製造」が1,054百万円、報告セグメントに含まれない「その他」が44百万円であります。
当第２四半期連結累計期間は、「2021中期経営計画」に掲げる、2030年の目指す姿「中長期的な企業価値向上を果たす事業戦略を支える強固な経営基盤の構築」に向けての1ｓｔステージとして、「技術を基軸に、未来に向けて新たな顧客価値を創造する」という基本方針のもと、全社戦略・事業戦略と連動しながら、中長期視点での研究開発力の強化・共創による価値創出の加速に向けた取組みを継続しており、重要な変更はありません。
(6)主要な設備
前連結会計年度末において計画中であった重要な設備等の新設のうち、高崎工場の冷菓製造設備等につきましては、当第２四半期連結累計期間において完成し、2021年７月より稼働を開始しております。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 200,000,000 |
| 計 | 200,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数（株）（2021年９月30日） | 提出日現在発行数（株）（2021年11月11日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 54,189,769 | 54,189,769 | 東京証券取引所（市場第一部） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 54,189,769 | 54,189,769 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（千株） | 発行済株式総数残高（千株） | 資本金増減額（百万円） | 資本金残高（百万円） | 資本準備金増減額（百万円） | 資本準備金残高（百万円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年７月１日～ 2021年９月30日 | ― | 54,189 | ― | 18,612 | ― | 17,186 |
(5) 【大株主の状況】
2021年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 6,126 | 12.17 |
| 森永製菓取引先持株会 | 東京都港区芝五丁目33番１号 | 3,268 | 6.49 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 2,034 | 4.04 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号 | 1,704 | 3.38 |
| 株式会社みずほ銀行（常任代理人 株式会社日本カストディ銀行） | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号（東京都中央区晴海一丁目８番12号） | 1,289 | 2.56 |
| 明治安田生命保険相互会社（常任代理人 株式会社日本カストディ銀行） | 東京都千代田区丸の内二丁目１番１号（東京都中央区晴海一丁目８番12号） | 1,246 | 2.47 |
| SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT（常任代理人 香港上海銀行東京支店カストディ業務部） | ONE LINCOLN STREET,BOSTON MA USA 02111（東京都中央区日本橋三丁目11番１号） | 864 | 1.71 |
| JP MORGAN CHASE BANK 385632（常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） | 25 BANK STREET,CANARY WHARF,LONDON,E145JP,UNITED KINGDOM（東京都港区港南二丁目15番１号品川インターシティＡ棟） | 804 | 1.59 |
| 東京海上日動火災保険株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目２番１号 | 696 | 1.38 |
| STATE STREET CLIENT OMNIBUS ACCOUNTOM44（常任代理人 香港上海銀行東京支店カストディ業務部） | P.O.BOX 1631 BOSTON,MASSACHUSETTS02105-1631 （東京都中央区日本橋三丁目11番１号） | 686 | 1.36 |
| 計 | ― | 18,720 | 37.19 |
（注） １ 所有株式数は、千株未満を切り捨てて記載しております。
２ 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点第３位以下を切り捨てて記載しております。
３ 上記の所有株式数のうち、日本マスタートラスト信託銀行株式会社及び株式会社日本カストディ銀行の所有株式数は全数信託業務に係るものであります。
４ 上記のほか、当社所有の自己株式3,854千株（7.11％）があります。なお、自己株式には役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式（38千株）を含んでおりません。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年９月30日現在
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式（自己株式等） | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式（その他） | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式）普通株式 | ― | ― |
| 3,854,200 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 500,971 | ― |
| 50,097,100 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | １単元（100株）未満の株式 |
| 238,469 | |||
| 発行済株式総数 | 54,189,769 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 500,971 | ― |
（注） １ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式67株及び役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式64株が含まれております。
２ 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式38,700株（議決権387個）が含まれております。
② 【自己株式等】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式）森永製菓株式会社 | 東京都港区芝五丁目33番１号 | 3,854,200 | ― | 3,854,200 | 7.11 |
| 計 | ― | 3,854,200 | ― | 3,854,200 | 7.11 |
（注）「自己名義所有株式数」欄には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式38,700株は含まれておりません。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2021年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 31,568 | 33,743 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 19,934 | 23,410 | |||||||||
| 商品及び製品 | 11,430 | 11,732 | |||||||||
| 仕掛品 | 319 | 447 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 7,962 | 9,348 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 795 | － | |||||||||
| その他 | 6,078 | 5,447 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △43 | △40 | |||||||||
| 流動資産合計 | 78,045 | 84,089 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 25,773 | 25,743 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 23,579 | 26,051 | |||||||||
| 土地 | 21,589 | 21,642 | |||||||||
| その他（純額） | 11,488 | 10,339 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 82,431 | 83,775 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 196 | 147 | |||||||||
| その他 | 231 | 220 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 427 | 367 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 35,583 | 42,005 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 4,548 | 4,541 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 831 | 836 | |||||||||
| その他 | 1,080 | 1,113 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △37 | △36 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 42,006 | 48,460 | |||||||||
| 固定資産合計 | 124,865 | 132,603 | |||||||||
| 資産合計 | 202,910 | 216,692 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2021年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 18,162 | 21,194 | |||||||||
| 未払金 | 9,847 | 8,658 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,357 | 4,593 | |||||||||
| 賞与引当金 | 2,595 | 2,597 | |||||||||
| 資産除去債務 | － | 92 | |||||||||
| その他 | 17,619 | 14,328 | |||||||||
| 流動負債合計 | 49,583 | 51,465 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 6,852 | 8,177 | |||||||||
| 役員株式給付引当金 | 57 | 70 | |||||||||
| 環境対策引当金 | 279 | 279 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 7,767 | 7,926 | |||||||||
| 資産除去債務 | 262 | 169 | |||||||||
| 受入敷金保証金 | 3,706 | 3,666 | |||||||||
| その他 | 694 | 737 | |||||||||
| 固定負債合計 | 29,620 | 31,028 | |||||||||
| 負債合計 | 79,203 | 82,494 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 18,612 | 18,612 | |||||||||
| 資本剰余金 | 17,281 | 17,292 | |||||||||
| 利益剰余金 | 74,139 | 79,657 | |||||||||
| 自己株式 | △11,291 | △11,309 | |||||||||
| 株主資本合計 | 98,742 | 104,253 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 20,729 | 25,245 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 23 | 6 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 493 | 976 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 2,803 | 2,713 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 24,049 | 28,941 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 915 | 1,003 | |||||||||
| 純資産合計 | 123,706 | 134,198 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 202,910 | 216,692 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 84,937 | 93,422 | |||||||||
| 売上原価 | 47,069 | 52,403 | |||||||||
| 売上総利益 | 37,868 | 41,018 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 26,319 | ※１ 27,830 | |||||||||
| 営業利益 | 11,548 | 13,188 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 2 | 12 | |||||||||
| 受取配当金 | 411 | 459 | |||||||||
| その他 | 152 | 157 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 566 | 629 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 15 | 17 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 6 | 20 | |||||||||
| 減価償却費 | 62 | 58 | |||||||||
| その他 | 50 | 22 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 135 | 117 | |||||||||
| 経常利益 | 11,979 | 13,700 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 0 | 1 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 42 | 0 | |||||||||
| 特別利益合計 | 42 | 2 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | 238 | 190 | |||||||||
| その他 | 0 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 238 | 190 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 11,783 | 13,511 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,889 | 4,368 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 1,494 | △522 | |||||||||
| 法人税等合計 | 3,384 | 3,846 | |||||||||
| 四半期純利益 | 8,399 | 9,665 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 78 | 121 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 8,320 | 9,544 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 8,399 | 9,665 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 5,133 | 4,515 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △9 | △15 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △100 | 576 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 21 | △89 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △6 | － | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 5,039 | 4,987 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 13,438 | 14,653 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 13,356 | 14,436 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 82 | 217 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 11,783 | 13,511 | |||||||||
| 減価償却費 | 3,593 | 4,815 | |||||||||
| のれん償却額 | 49 | 49 | |||||||||
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 12 | 12 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 177 | 114 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 26 | △78 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8 | △10 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3 | △5 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △413 | △472 | |||||||||
| 支払利息 | 15 | 17 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | 6 | 20 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | 50 | 42 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 188 | 146 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,570 | △3,328 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,664 | △1,641 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,358 | 2,919 | |||||||||
| その他 | △2,796 | 1,062 | |||||||||
| 小計 | 10,828 | 17,174 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 448 | 469 | |||||||||
| 利息の支払額 | △15 | △16 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △4,369 | △516 | |||||||||
| 契約解約金の支払額 | △4,855 | － | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,036 | 17,110 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | － | △34 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,782 | △10,713 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 2 | 2 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △8 | △5 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2 | △1 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 78 | 0 | |||||||||
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 0 | |||||||||
| 子会社の清算による収入 | 387 | － | |||||||||
| その他 | △189 | △110 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,514 | △10,862 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △6 | △58 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 51 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △3,623 | △4,025 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △97 | △128 | |||||||||
| その他 | △167 | △181 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,895 | △4,343 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △46 | 235 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △10,420 | 2,141 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 43,427 | 31,568 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 33,006 | 33,709 | |||||||||
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
|---|
| （持分法適用の範囲の重要な変更）持分法適用非連結子会社であった㈱ウィライツは、2021年５月31日付で全株式を譲渡したため、第１四半期連結会計期間より持分法の適用範囲から除外しております。 |
(会計方針の変更)
| 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
|---|
| （収益認識に関する会計基準等の適用)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。 収益認識会計基準等の適用により、従来販売促進費等として販売費及び一般管理費に計上しておりました顧客に支払われる対価については売上高から控除する方法、及び従来有償支給時に消滅を認識しておりました支給品については買い戻す義務を負っているため、当該支給品の消滅を認識しない方法等に変更しております。 当該会計方針の変更により、収益認識会計基準等は遡及適用され、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前連結会計年度の原材料及び貯蔵品は975百万円、流動負債のその他は1,305百万円それぞれ増加しております。また、前第２四半期連結累計期間の売上高は16,153百万円減少し、売上原価は438百万円増加し、販売費及び一般管理費は16,598百万円減少し、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ７百万円増加しております。なお、前連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前連結会計年度の期首残高は226百万円減少しております。 （時価の算定に関する会計基準等の適用）「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 |
(追加情報)
| 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） |
|---|
| （会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響）当社グループは新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の影響について、前連結会計年度末時点の仮定に重要な変更は行っておらず、当該仮定のもと固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。なお、当該仮定は不確実性が高く、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の影響が長期化等した場合には、将来の財政状態及び経営成績に重要な影響を与える可能性があります。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |||
| 販売促進費 | 2,090 | 百万円 | 2,328 | 百万円 |
| 広告宣伝費 | 3,591 | 〃 | 3,820 | 〃 |
| 運賃保管料 | 7,653 | 〃 | 8,297 | 〃 |
| 給料手当 | 4,212 | 〃 | 4,406 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 1,430 | 〃 | 1,382 | 〃 |
| 退職給付費用 | 332 | 〃 | 197 | 〃 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |||
| 現金及び預金 | 33,006 | 百万円 | 33,743 | 百万円 |
| 預入期間が３カ月を超える定期預金 | － | 〃 | △34 | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 33,006 | 〃 | 33,709 | 〃 |
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月26日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 3,623 | 72.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月29日 |
（注）2020年６月26日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金１百万円が含まれております。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 4,025 | 80.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月30日 |
（注）2021年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式に対する配当金１百万円が含まれております。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 報告セグメント | その他（注）１ | 合計 | 調整額（注）２ | 四半期連結損益計算書計上額（注）３ | ||||
| 食料品製 造 | 食料卸売 | 不動産及びサービス | 計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 81,634 | 2,157 | 869 | 84,661 | 275 | 84,937 | ― | 84,937 |
| セグメント間の内部売上高 | 45 | 86 | 0 | 132 | 466 | 598 | △598 | ― |
| 計 | 81,680 | 2,243 | 870 | 84,794 | 741 | 85,536 | △598 | 84,937 |
| セグメント利益 | 11,512 | 7 | 355 | 11,875 | 67 | 11,943 | △394 | 11,548 |
(注) １ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、研究用試薬の製造販売他であります。
２ セグメント利益の調整額△394百万円には、セグメント間取引消去７百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△416百万円などが含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び新規事業開発費等であります。
３ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 報告セグメント | その他（注）１ | 合計 | 調整額（注）２ | 四半期連結損益計算書計上額（注）３ | ||||
| 食料品製 造 | 食料卸売 | 不動産及びサービス | 計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 菓子食品 | 43,217 | ― | ― | 43,217 | ― | 43,217 | ― | 43,217 |
| 冷菓 | 25,589 | ― | ― | 25,589 | ― | 25,589 | ― | 25,589 |
| 健康 | 20,908 | ― | ― | 20,908 | ― | 20,908 | ― | 20,908 |
| その他 | ― | 2,438 | 356 | 2,795 | 315 | 3,111 | ― | 3,111 |
| 顧客との契約から生じる 収益 | 89,715 | 2,438 | 356 | 92,511 | 315 | 92,827 | ― | 92,827 |
| その他の収益 | ― | ― | 595 | 595 | ― | 595 | ― | 595 |
| 外部顧客への売上高 | 89,715 | 2,438 | 952 | 93,106 | 315 | 93,422 | ― | 93,422 |
| セグメント間の内部売上高 | 68 | 121 | 0 | 189 | 455 | 645 | △645 | ― |
| 計 | 89,783 | 2,560 | 952 | 93,296 | 771 | 94,067 | △645 | 93,422 |
| セグメント利益 | 13,091 | 67 | 440 | 13,599 | 98 | 13,697 | △508 | 13,188 |
(注) １ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、研究用試薬の製造販売他であります。
２ セグメント利益の調整額△508百万円には、セグメント間取引消去８百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△518百万円などが含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び新規事業開発費等であります。
３ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２ 報告セグメントの変更等に関する事項
「注記事項（会計方針の変更）」に記載のとおり、第１四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理の方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の利益又は損失の算定方法により作成したものを記載しております。
また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報は記載しておりません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記情報（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日至 2021年９月30日） | |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益 | 165円42銭 | 189円75銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円） | 8,320 | 9,544 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円） | 8,320 | 9,544 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 50,300 | 50,297 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算に
おいて控除する自己株式に含めております。なお、前第２四半期連結累計期間において信託が保有する期
中平均自己株式数は24千株であり、当第２四半期連結累計期間においては26千株であります。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月10日
森永製菓株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ 東京事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 丸 地 肖 幸 | 印 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 滝 沢 勝 己 | 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている森永製菓株式
会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、森永製菓株式会社及び連結子会社の2021年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。