3826 システムインテグレータ 四半期報告書－第27期第1四半期(令和3年3月1日－令和3年5月31日)
【表紙】
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年７月15日 |
| 【四半期会計期間】 | 第27期第１四半期（自 2021年３月１日 至 2021年５月31日） |
| 【会社名】 | 株式会社システムインテグレータ |
| 【英訳名】 | System Integrator Corp. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 梅田 弘之 |
| 【本店の所在の場所】 | 埼玉県さいたま市中央区新都心11番地２ |
| 【電話番号】 | 048-600-3880 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 山田 ひろみ |
| 【最寄りの連絡場所】 | 埼玉県さいたま市中央区新都心11番地２ |
| 【電話番号】 | 048-600-3880 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 山田 ひろみ |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第26期 第１四半期 累計期間 | 第27期 第１四半期 累計期間 | 第26期 | |
| 会計期間 | 自 2020年３月１日 至 2020年５月31日 | 自 2021年３月１日 至 2021年５月31日 | 自 2020年３月１日 至 2021年２月28日 | |
| 売上高 | （千円） | 914,052 | 1,086,527 | 4,258,759 |
| 経常利益 | （千円） | 65,896 | 156,969 | 423,784 |
| 四半期（当期）純利益 | （千円） | 45,062 | 109,228 | 293,059 |
| 持分法を適用した場合の 投資利益 | （千円） | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 367,712 | 367,712 | 367,712 |
| 発行済株式総数 | （株） | 11,078,400 | 11,078,400 | 11,078,400 |
| 純資産額 | （千円） | 2,169,390 | 2,472,034 | 2,431,437 |
| 総資産額 | （千円） | 3,169,724 | 3,692,060 | 3,498,411 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | 4.09 | 9.92 | 26.62 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | 8.00 |
| 自己資本比率 | （％） | 68.4 | 67.0 | 69.5 |
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
４ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第１四半期累計期間において、当社が営む事業の内容に重要な変更はありません。
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクに重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）財政状態及び経営成績の状況
①経営成績
当第１四半期累計期間の業績は、売上高1,086,527千円（前年同四半期比18.9％増）、売上総利益429,842千円（前年同四半期比26.9％増）、営業利益156,439千円（前年同四半期比144.4％増）、経常利益156,969千円（前年同四半期比138.2％増）、四半期純利益109,228千円（前年同四半期比142.4％増)となりました。昨年度は新型コロナウイルス感染拡大による企業経済活動の縮小の影響やERP事業における不採算案件などにより、減収減益の決算となりましたが、当第１四半期累計期間では、E-Commerce事業が牽引する形となり、売上高、利益ともに前年同四半期比で増収増益となっています。
当期は、中期経営計画「SDGs Mind 2021」の初年度であり、中期経営計画で掲げた①「既存事業の拡大とブランド力向上」、②「海外展開」、③「新事業の収益化」、④「社員のスキル向上」、⑤「アジアTOPの合理化企業」という５つの目標に向けて取り組んでおります。新型コロナウイルスのマイナス影響が薄まる一方で、日本におけるDX（デジタルトランスフォーメーション）推進を背景にIT業界には追い風が吹いています。当社は、この堅調な市場環境下で既存事業を拡大しつつ、新製品の開発投資やベトナムの開発拠点設置準備を行い、中期経営計画で掲げた目標の達成に向け順調にスタートしています。
a）Object Browser事業
Object Browser事業は、データベース開発支援ツール「SI Object Browser」、データベース設計支援ツール「SI Object Browser ER」、統合型プロジェクト管理ツール「OBPM Neo」及びアプリケーション設計ツール「SI Object Browser Designer」の４製品から構成されています。
「SI Object Browser」と「SI Object Browser ER」は、ソフトウェア開発の生産性を向上させるツールとして業界で多く利用されており、安定した収益源となっています。売上高は前期よりは回復傾向にはありますが、コロナ前の水準へ戻るには、まだ時間を要するとみております。
統合型プロジェクト管理ツール「OBPM」は、プロジェクト管理を合理化するツールとしてIT業界を中心に着実にユーザーを増やし、企業実績は210社を超えました。本製品の強みは、プロジェクト管理の事実上の世界標準であるPMBOKの管理エリアを統合していることです。2年もの開発期間を経て2021年３月からクラウドサービスとして販売開始した「OBPM Neo」は、IT業界だけでなく製造業やエンジニアリング業でも利用されており、いっきに市場を広げることができました。ただし、クラウドサービスはサブスクリプションモデルなので、一時的に売上高成長が鈍化し、その後中長期的には大きく伸びる計画としています。
アプリケーション設計ツール「SI Object Browser Designer」は、ソフトウェア開発におけるCADという新しい発想の製品で、既に特許を取得しています。こちらも2019年６月からクラウドサービスとして販売開始しており、設計作業の生産性を大幅に向上させるツールとして着実にユーザーを拡大しています。
以上の結果、当第１四半期累計期間の売上高は176,732千円（前年同四半期比3.6％増）、当第１四半期累計期間からサービスを開始した「OBPM Neo」のソフトウェア償却費の影響もあり、営業利益は41,277千円（前年同四半期比29.1％減）となりました。
b）E-Commerce事業
E-Commerce事業は、日本初のECサイト構築パッケージ「SI Web Shopping」を主力製品として構成されています。当社は20年以上もECサイト構築事業を行ってきたノウハウを生かして、大規模ECサイトの構築を強みとしており、高い成功率を武器に収益性の高いビジネスを展開しています。
コロナの巣ごもり需要によりEC市場は非常に堅調で、当社のE-Commerce事業も計画を上回るペースで進捗しています。
以上の結果、E-Commerce事業の当第１四半期累計期間の売上高は328,078千円（前年同四半期比95.2％増）、営業利益は133,312千円（前年同四半期比686.1％増）となり、大幅な増収増益となりました。
c）ERP・AI事業
ERP・AI事業は、Web-ERPパッケージ「GRANDIT」とAI製品シリーズであるディープラーニング異常検知システム「AISI∀ Anomaly Detection（アイシアAD）」を主力製品として構成されています。
「GRANDIT」はコンソーシアム方式なので、同一製品を複数のコンソーシアム企業が販売しています。当社はGRANDITコンソーシアム内において、１年間に最もGRANDITを販売した企業に与えられる「GRANDIT AWARD Prime Partner of the Year」を過去６回受賞しており、名実ともにGRANDIT事業をリードしています。
当社は「GRANDIT」の企画・開発から携わった開発力と業務知識を強みに、以下のアドオンモジュールを自社で開発し、当社のお客様だけでなく他のコンソーシアム企業にも販売しています。
・生産管理アドオンモジュール
・工事管理アドオンモジュール
・原価管理アドオンモジュール
・継続取引管理アドオンモジュール
これらの製品の効果で製造業、工事・エンジニアリング業などの業種向けに販売数が増えています。当社の強みは、自社の基幹業務に「GRANDIT」を利用し、自社パッケージ「OBPM Neo」と密接に連携させ、「継続取引管理アドオンモジュール」も利用することで自らがIT企業における理想的な合理化モデルを実現している点です。自社内で利用することで、利用している企業ならではの効果的な提案ができています。
最近はクラウド上に基幹業務システムを構築するケースがほとんどです。当社でも「GRANDIT」や「OBPM Neo」をアマゾンウェブサービス(AWS)クラウドに移行し、その構築・運用ノウハウをベースに、ワンストップサポート企業としてお客様のクラウド運用をサポートしています。また、2019年３月からは「GRANDIT」のサブスクリプションモデルも提供しており、中小企業も含めてターゲット範囲を拡大しています。
新事業として、2018年10月からディープラーニング異常検知システム「AISI∀ Anomaly Detection（アイシアAD）」の販売を開始しています。工場で行っている目視検査を自動化できないかという各社のニーズに対し、導入に向けたPoC（概念実証）を複数こなしながら、実導入に向けての課題を次々クリアしています。開発にあたっては、カメラメーカーや製造ラインメーカーなど顧客企業に留まらず、様々な企業と連携しています。
以上の結果、ERP・AI事業の当第１四半期累計期間の売上高は571,710千円（前年同四半期比1.0％増）、営業利益は9,542千円（前年同四半期は625千円の営業損失）となりました。
なお、前事業年度に発生した不採算案件については既に納品が完了しており、当事業年度での追加の損失発生はありません。
企業の投資意欲は引き続き旺盛で、ERP・AI事業の事業環境は良い状態が継続しています。
d）その他の事業
その他の事業には、プログラミングスキル判定サービスの「TOPSIC」、新製品開発に向けた研究開発費投資が含まれています。
プログラミングスキル判定サービス「TOPSIC」
当社は、2018年よりプログラミングスキル判定サービス「TOPSIC」を新規事業としてスタートしています。
「TOPSIC」はオンライン・リアルタイムで受験者のプログラミングスキルを判定できるクラウドサービスです。中途採用における受験者のスクリーニングや社員のプログラミング教育などのニーズをとらえて、契約社数は順調に増加しています。2021年２月より、TOPSICの新たなシリーズ製品として、データベース言語であるSQLのスキルを判定する「TOPSIC-SQL」をリリースしました。これにより、TOPSICは、アルゴリズム能力を問う「TOPSIC-PG」とSQLスキルを問う「TOPSIC-SQL」の２つのサービスとなりました。
また、イベント事業として2018年から注力しているプログラミングコンテスト「PG Battle」は、年々知名度が高まっています。2018年の第１回目は260チーム780名、2019年の第２回では444チーム1,332名、３回目となる前回は459チーム1,377名の参加となりました。業界内外からも高い注目を集めるイベントとしての地位を確立しております。なお、第２回目からスポンサー制度を採用し、前回は29社から協賛をいただきました。本イベントを通じてIT業界全体の活性化にも貢献してまいります。
②財政状態
（資産）
流動資産は、前事業年度末に比べ248,267千円増加し2,792,933千円となりました。これは主として、現金及び預金の増加67,662千円、売掛金の増加19,018千円、仕掛品の増加78,628千円、その他の流動資産の増加82,958千円などによるものであります。
固定資産は、前事業年度末に比べ54,619千円減少し899,126千円となりました。これは主として、有形固定資産の減少3,400千円、ソフトウェア（ソフトウェア仮勘定を含む）の減少39,120千円、投資その他の資産の減少12,098千円などによるものであります。
この結果、総資産は、前事業年度末に比べ193,648千円増加し3,692,060千円となりました。
（負債）
負債は、前事業年度末に比べ153,051千円増加し1,220,025千円となりました。これは主として、前受金の増加144,164千円、その他の流動負債の増加106,891千円、買掛金の減少25,067千円、賞与引当金の減少67,147千円などによるものであります。
（純資産）
純資産は、前事業年度末に比べ40,596千円増加し2,472,034千円となりました。これは主として、四半期純利益の計上109,228千円、配当金の支払88,064千円などによるものであります。
(2）経営方針、経営戦略等
当第１四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4）研究開発活動
当第１四半期累計期間の研究開発費の総額は11,341千円であります。
なお、当第１四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 31,232,000 |
| 計 | 31,232,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 第１四半期会計期間末現在発行数（株） （2021年５月31日） | 提出日現在発行数 （株） （2021年７月15日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 11,078,400 | 11,078,400 | 東京証券取引所 市場第一部 | 単元株式数 100株 |
| 計 | 11,078,400 | 11,078,400 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） | 発行済株式 総数残高 （株） | 資本金増減額 （千円） | 資本金残高 （千円） | 資本準備金 増減額 （千円） | 資本準備金 残高 （千円） |
| 2021年３月１日～ 2021年５月31日 | － | 11,078,400 | － | 367,712 | － | 357,712 |
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができませんので、直前の基準日である2021年２月28日の株主名簿により記載しております。
①【発行済株式】
| 2021年５月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 70,200 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 11,004,900 | 110,049 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,300 | － | － |
| 発行済株式総数 | 11,078,400 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 110,049 | － | |
②【自己株式等】
| 2021年５月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社 システムインテグレータ | 埼玉県さいたま市中央区 新都心11番地2 | 70,200 | － | 70,200 | 0.63 |
| 計 | － | 70,200 | － | 70,200 | 0.63 |
２【役員の状況】
該当事項はありません。
第４【経理の状況】
１ 四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2021年３月１日から2021年５月31日まで）及び第１四半期累計期間（2021年３月１日から2021年５月31日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３ 四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2021年２月28日) | 当第１四半期会計期間 (2021年５月31日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,473,588 | 1,541,251 |
| 売掛金 | 613,864 | 632,882 |
| 仕掛品 | 329,027 | 407,655 |
| 貯蔵品 | 21 | 21 |
| その他 | 128,163 | 211,122 |
| 流動資産合計 | 2,544,665 | 2,792,933 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 58,674 | 55,274 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 569,362 | 530,242 |
| その他 | 170 | 170 |
| 無形固定資産合計 | 569,533 | 530,412 |
| 投資その他の資産 | 325,537 | 313,439 |
| 固定資産合計 | 953,746 | 899,126 |
| 資産合計 | 3,498,411 | 3,692,060 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 159,201 | 134,134 |
| 前受金 | 264,963 | 409,127 |
| 賞与引当金 | 140,912 | 73,765 |
| 業績連動報酬引当金 | 10,224 | － |
| 受注損失引当金 | 231,609 | 232,914 |
| その他 | 260,062 | 366,954 |
| 流動負債合計 | 1,066,973 | 1,216,895 |
| 固定負債 | ||
| 業績連動報酬引当金 | － | 3,130 |
| 固定負債合計 | － | 3,130 |
| 負債合計 | 1,066,973 | 1,220,025 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 367,712 | 367,712 |
| 資本剰余金 | 357,712 | 357,712 |
| 利益剰余金 | 1,686,469 | 1,707,633 |
| 自己株式 | △49,591 | △49,591 |
| 株主資本合計 | 2,362,302 | 2,383,466 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 69,135 | 88,568 |
| 評価・換算差額等合計 | 69,135 | 88,568 |
| 純資産合計 | 2,431,437 | 2,472,034 |
| 負債純資産合計 | 3,498,411 | 3,692,060 |
(2)【四半期損益計算書】
【第１四半期累計期間】
| (単位：千円) | ||
| 前第１四半期累計期間 (自 2020年３月１日 至 2020年５月31日) | 当第１四半期累計期間 (自 2021年３月１日 至 2021年５月31日) | |
| 売上高 | 914,052 | 1,086,527 |
| 売上原価 | 575,303 | 656,685 |
| 売上総利益 | 338,749 | 429,842 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 給料及び手当 | 80,523 | 81,295 |
| 賞与引当金繰入額 | 23,922 | 24,662 |
| 業績連動報酬引当金繰入額 | 6,864 | 3,130 |
| その他 | 163,422 | 164,315 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 274,733 | 273,403 |
| 営業利益 | 64,015 | 156,439 |
| 営業外収益 | ||
| 未払配当金除斥益 | 104 | 320 |
| 講演料等収入 | 1,656 | 167 |
| その他 | 162 | 115 |
| 営業外収益合計 | 1,923 | 603 |
| 営業外費用 | ||
| 為替差損 | 42 | 73 |
| 営業外費用合計 | 42 | 73 |
| 経常利益 | 65,896 | 156,969 |
| 税引前四半期純利益 | 65,896 | 156,969 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 364 | 17,250 |
| 法人税等調整額 | 20,469 | 30,490 |
| 法人税等合計 | 20,834 | 47,740 |
| 四半期純利益 | 45,062 | 109,228 |
【注記事項】
（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症拡大の影響について）
前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
| 前第１四半期累計期間 （自 2020年３月１日 至 2020年５月31日） | 当第１四半期累計期間 （自 2021年３月１日 至 2021年５月31日） | |
| 減価償却費 | 32,942千円 | 51,304千円 |
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期累計期間（自 2020年３月１日 至 2020年５月31日）
配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年５月26日 定時株主総会 | 普通株式 | 143,105 | 13 | 2020年２月29日 | 2020年５月27日 | 利益剰余金 |
Ⅱ 当第１四半期累計期間（自 2021年３月１日 至 2021年５月31日）
配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） | １株当たり 配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2021年５月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 88,064 | 8 | 2021年２月28日 | 2021年５月26日 | 利益剰余金 |
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期累計期間（自2020年３月１日 至2020年５月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （ | 単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | その他 （注）1 | 合計 | 四半期 損益計算書 計上額 （注）2 | ||||
| Object Browser 事業 | E-Commerce 事業 | ERP・AI 事業 | 計 | ||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 170,604 | 168,044 | 566,028 | 904,676 | 9,376 | 914,052 | 914,052 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 170,604 | 168,044 | 566,028 | 904,676 | 9,376 | 914,052 | 914,052 |
| セグメント利益又は損失（△） | 58,186 | 16,958 | △625 | 74,519 | △10,503 | 64,015 | 64,015 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに該当しない新規事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期累計期間（自2021年３月１日 至2021年５月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （ | 単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | その他 （注）1 | 合計 | 四半期 損益計算書 計上額 （注）2 | ||||
| Object Browser 事業 | E-Commerce 事業 | ERP・AI 事業 | 計 | ||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 176,732 | 328,078 | 571,710 | 1,076,521 | 10,006 | 1,086,527 | 1,086,527 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 176,732 | 328,078 | 571,710 | 1,076,521 | 10,006 | 1,086,527 | 1,086,527 |
| セグメント利益又は損失（△） | 41,277 | 133,312 | 9,542 | 184,133 | △27,694 | 156,439 | 156,439 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに該当しない新規事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第１四半期累計期間 （自 2020年３月１日 至 2020年５月31日） | 当第１四半期累計期間 （自 2021年３月１日 至 2021年５月31日） | |
| １株当たり四半期純利益 | 4円09銭 | 9円92銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 四半期純利益 | 45,062 | 109,228 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純利益 | 45,062 | 109,228 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 11,008,119 | 11,008,119 |
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
| 独立監査人の四半期レビュー報告書 |
| 2021年７月15日 |
| 株式会社システムインテグレータ |
| 取締役会 御中 |
| EY新日本有限責任監査法人 |
| 東京事務所 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 工 藤 雄 一 印 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 三 島 浩 印 |
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社システムインテグレータの2021年３月１日から2022年２月28日までの第27期事業年度の第１四半期会計期間（2021年３月１日から2021年５月31日まで）及び第１四半期累計期間（2021年３月１日から2021年５月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社システムインテグレータの2021年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
| （注）１ 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。 |