2676 高千穂交易 有価証券報告書－第70期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第70期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
| 【会社名】 | 高千穂交易株式会社 |
| 【英訳名】 | TAKACHIHO KOHEKI CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 井出 尊信 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区四谷一丁目６番１号 （YOTSUYA TOWER内） |
| 【電話番号】 | 03－3355－1111 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 岩本 昌也 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区四谷一丁目６番１号 （YOTSUYA TOWER内） |
| 【電話番号】 | 03－3355－1111 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 岩本 昌也 |
| 【縦覧に供する場所】 | 高千穂交易株式会社 大阪支店 （大阪市北区梅田三丁目３番20号 （明治安田生命大阪梅田ビル内）） 高千穂交易株式会社 名古屋支店 （名古屋市中村区名駅南一丁目21番19号 （名駅サウスサイドスクエア内）） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
（1）連結経営指標等
| 回次 | 第66期 | 第67期 | 第68期 | 第69期 | 第70期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 19,037,126 | 19,570,071 | 19,894,473 | 20,616,194 | 20,591,230 |
| 経常利益 | （千円） | 700,100 | 706,637 | 1,086,857 | 885,482 | 926,336 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 279,749 | 130,895 | 491,209 | 190,598 | 548,260 |
| 包括利益 | （千円） | 412,494 | 340,760 | 488,828 | 27,639 | 801,499 |
| 純資産額 | （千円） | 13,834,151 | 13,958,254 | 13,766,508 | 13,584,678 | 14,174,897 |
| 総資産額 | （千円） | 18,561,004 | 18,566,143 | 18,883,100 | 18,556,320 | 19,473,929 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,480.61 | 1,492.86 | 1,545.18 | 1,524.28 | 1,590.28 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 29.66 | 14.02 | 53.53 | 21.40 | 61.56 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | 14.00 | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 74.5 | 75.1 | 72.9 | 73.2 | 72.7 |
| 自己資本利益率 | （％） | 2.0 | 0.9 | 3.5 | 1.4 | 4.0 |
| 株価収益率 | （倍） | 33.85 | 95.75 | 17.67 | 44.76 | 18.27 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 898,803 | 143,258 | 939,633 | 250,069 | 753,784 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △122,431 | △435,522 | △134,887 | △111,340 | △774,875 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △407,985 | △218,963 | △678,743 | △214,888 | △214,498 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 5,563,991 | 5,069,451 | 5,203,923 | 5,099,937 | 4,900,726 |
| 従業員数 | （名） | 492 | 494 | 488 | 506 | 485 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第66期、第68期、第69期及び第70期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第66期 | 第67期 | 第68期 | 第69期 | 第70期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 13,889,874 | 14,259,175 | 14,745,422 | 15,402,157 | 16,721,147 |
| 経常利益 | （千円） | 702,359 | 650,027 | 951,488 | 952,308 | 1,380,357 |
| 当期純利益 | （千円） | 456,431 | 440,318 | 457,533 | 575,165 | 752,011 |
| 資本金 | （千円） | 1,209,218 | 1,209,218 | 1,209,218 | 1,209,218 | 1,209,218 |
| 発行済株式総数 | （株） | 10,171,800 | 10,171,800 | 10,171,800 | 10,171,800 | 10,171,800 |
| 純資産額 | （千円） | 14,056,865 | 14,401,067 | 14,105,227 | 14,408,368 | 15,044,013 |
| 総資産額 | （千円） | 17,808,540 | 17,908,343 | 17,924,842 | 18,509,027 | 19,510,639 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,504.46 | 1,540.25 | 1,583.21 | 1,616.77 | 1,687.87 |
| １株当たり配当額 | （円） | 24.00 | 24.00 | 24.00 | 24.00 | 25.00 |
| （内、１株当たり中間配当額） | （円） | (12.00) | (12.00) | (12.00) | (12.00) | (12.00) |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 48.39 | 47.15 | 49.86 | 64.58 | 84.44 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | 47.10 | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 78.9 | 80.4 | 78.7 | 77.8 | 77.0 |
| 自己資本利益率 | （％） | 3.3 | 3.1 | 3.2 | 4.0 | 5.1 |
| 株価収益率 | （倍） | 20.75 | 28.46 | 18.97 | 14.83 | 13.32 |
| 配当性向 | （％） | 49.6 | 50.9 | 48.1 | 37.2 | 29.6 |
| 従業員数 | （名） | 220 | 226 | 221 | 216 | 243 |
| 株主総利回り | （％） | 113.1 | 152.9 | 112.0 | 116.0 | 137.1 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (114.7) | (132.9) | (126.2) | (114.2) | (162.3) |
| 最高株価 | （円） | 1,103 | 1,436 | 1,424 | 1,349 | 1,269 |
| 最低株価 | （円） | 853 | 937 | 851 | 851 | 858 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第66期、第68期、第69期及び第70期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
２【沿革】
| 年月 | 概要 |
| 1952年３月 | 大阪市北区に神戸ガナイト㈱（本店所在地：兵庫県神戸市生田区）を設立し、土木建設機械の輸入・販売、施工指導を開始。 |
| ６月 | 米国バロース・アディングマシン社と日本総販売代理店契約を締結、会計機の輸入・販売を開始。 |
| ８月 | 商号を水道土木㈱に変更。 |
| 1954年２月 | 商号を高千穂交易㈱に変更。 |
| ２月 | 東京支店（東京都港区）・名古屋支店（名古屋市中区）・九州支店（福岡市）を設置。 |
| ４月 | 本店所在地を神戸市東灘区に移転。 |
| 1963年２月 | 米国ニューヨーク市及び米国ミシガン州バーミングハム市にそれぞれ駐在員事務所を設置。 |
| 1969年５月 | 米国チェシャー社製メーリング機器（ラベリングマシン）の販売代理権を取得し、販売を開始。 |
| 1970年２月 | 静岡県御殿場市に御殿場工場を建設し、漢字情報処理システム・小型電子計算機・POSターミナル等の開発・製造を開始。 |
| ６月 | 米国センソマチック社（現：タイコ・ファイアアンドセキュリティ・サービス社）製商品監視システムの販売代理権を取得し、販売を開始。 |
| ９月 | 米国製スライドレール（機構部品）の販売を開始。 |
| 1971年10月 | スイス・カーン社製メーリング機器（自動封入封緘システム）の販売代理権を取得し、輸入・販売を開始。 |
| 1973年１月 | 高千穂バロース㈱（現：日本ユニシス㈱）を設立し、バロース部門を分離独立。 昭和情報機器㈱（現：キヤノンプロダクションプリンティングシステムズ㈱）を設立し、漢字情報機器部門を分離独立。 |
| ２月 | 大阪支店（大阪市北区）を設置。 |
| ４月 | 千代田情報機器㈱（現：㈱アイティフォー）を設立し、情報機器部門を分離独立。 |
| 12月 | 本店所在地を兵庫県芦屋市に移転。 |
| 1974年２月 | 米国ナショナルセミコンダクター社（現：テキサス・インスツルメンツ社）製各種半導体の販売代理権を取得し、販売を開始。 |
| 1975年２月 | 日本エムディエス㈱の営業権を譲受け、当社システム機器部門の営業を強化。 |
| ５月 | 米国コーデックス社（現：レイマーインフォメーションテクノロジー社）製各種データ通信機器の販売代理権を取得し、販売を開始。 |
| ６月 | 厚木自動車部品㈱（現：日立オートモティブシステムズ㈱）製ガススプリング（機構部品）の販売を開始。 |
| 12月 | 高千穂バロース㈱の当社持株の90％を米国バロース社へ譲渡。 |
| 1976年９月 | 御殿場工場を閉鎖。 |
| 1977年５月 | バロース㈱（前：高千穂バロース㈱が1976年２月に商号変更）の当社持株残（10％）を米国バロース社へ譲渡。 |
| ８月 | 米国バーミングハム駐在員事務所を廃止。 |
| 12月 | 千代田情報機器㈱、昭和情報機器㈱の当社持株をすべて売却。 |
| 1979年４月 | 本社を東京都新宿区に移転し、東京支店を廃止（四谷一丁目２番８号）。 |
| 1983年６月 | 本店所在地を東京都新宿区に移転。 |
| 1984年４月 | 米国駐在員事務所をカリフォルニア州サンマテオに移転・呼称変更。 |
| 1985年４月 | 半導体販売会社ジェイエムイー㈱（本社：東京都新宿区）の株式を取得（現：関連会社）。 |
| 1996年10月 | 高千穂ユースウェア㈱（現：㈱ティケーユー、本社：東京都新宿区）を設立し、情報ネットワーク事業部情報システム部（データ入力機器）を分離独立。 |
| 1999年４月 | 経営体質強化を目的として、事業の再編成と営業事業本部制に組織変更し、販売体制を強化。併せて、技術サービス事業の強化を図るためカストマ・サービス事業本部を新設し、技術部門を統合。 |
| 2000年11月 | 日本証券業協会（現：ジャスダック）に店頭上場。 |
| 2001年４月 | TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED（本社：中華人民共和国香港）を設立し、中国・東南アジアの日系企業へのデバイス商品の販売活動を強化（連結子会社）。 |
| 2002年10月 | 高千穂コムテック㈱（本社：東京都新宿区）を設立し、メーリング商品の販売活動を強化（連結子会社）するとともに、クボタセキュリティ㈱（現：マイティキューブ㈱）を買収により子会社とし、セキュリティ商品の販売活動を強化（連結子会社）。 |
| 2003年３月 | 本社、大阪支店、名古屋支店が、ISO14001（環境マネジメントシステム）の認証を取得。 |
| 12月 | TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED 上海駐在員事務所を開設。 |
| 2004年２月 | 札幌営業所、東北営業所、松本営業所、北関東営業所、九州営業所が、ISO14001（環境マネジメントシステム）の認証を取得し、適合事業所が全事業所に拡大。 |
| ３月 | 東京証券取引所市場第二部に上場。 |
| 2005年３月 | 東京証券取引所市場第一部に指定。 |
| ７月 | セコム㈱と資本提携を含めた業務提携、セキュリティ商品の販売活動を強化。 |
| ９月 | デバイス事業本部及び本社経営システム本部（現：管理本部）業務チームがISO9001（品質マネジメントシステム）の認証を取得。 高千穂ユースウェア㈱（現：㈱ティケーユー）の当社保有株式880株（所有比率88％）のうち、760株（同76％）を同社役員及び従業員へ譲渡。 |
| 2006年12月 | 全事業所でISO9001の認証を取得。 |
| 2007年３月 | 国内外すべての事業所でISO14001（環境マネジメントシステム）のグループ統合認証を取得。 |
| 12月 | TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITEDの全額出資により提凱貿易（上海）有限公司（本社：中華人民共和国上海）を設立し、中国の日系企業へのデバイス商品の販売活動を強化（連結子会社）。 |
| 2008年８月 | システムセグメント及び経営システム本部（現：管理本部）が、ISO27001（情報セキュリティマネジメントシステム）の認証を取得。 |
| 2011年５月 | Takachiho Fire,Security & Services(Thailand)Ltd.（本社：タイバンコク）を買収により子会社とし、東南アジアでの事業活動を強化（連結子会社）。 |
| ７月 | デバイスセグメントでISO27001（情報セキュリティマネジメントシステム）の認証を取得し、適合事業所が国内全事業所に拡大。 |
| 2012年３月 | マイティカード㈱（現：マイティキューブ㈱）を買収により子会社とし、ＲＦＩＤの販売活動を強化（連結子会社）。 |
| 2014年11月 | Guardfire Limited （本社：タイバンコク）及び Guardfire Singapore Pte.Ltd.(本社：シンガポール）を買収により子会社とし、防火システム事業をＡＳＥＡＮ諸国へ拡大。高度防火システム事業の販売活動を強化（連結子会社）。 |
| 2015年１月 | 米国駐在員事務所を廃止。 |
| Takachiho America,Inc.（本社：米国イリノイ州シカゴ）を設立し、産機事業の米国市場展開（連結子会社）。 | |
| 2017年１月 | ㈱S-Cubeとマイティカード㈱を合併し、マイティキューブ㈱に社名を変更（連結子会社）。 |
| 2020年５月 ７月 | 本社を移転（四谷一丁目６番１号）。 高千穂コムテック㈱を吸収合併。 |
３【事業の内容】
当社グループは、当社と連結子会社９社、関連会社１社及び非連結子会社１社の合計12社で構成され、エレクトロニクスを核とする先端技術商品及び有力メーカーを広く海外に探求・開拓し、商品の輸出入及び販売、ならびに据付・保守・システム設計・運用受託等のサービスの提供を主な内容として、広範囲に事業活動を展開しております。
現在取扱っている商品は、セキュリティシステム・その他システム機器及びアプリケーション・ソフトウェアならびに半導体・電子部品及び機構部品等であります。
当社グループの事業における商品類の位置付け及びセグメントと商品類の関連は次のとおりであります。
＜システムセグメント＞
（リテールソリューション商品類）
商品監視システム・映像監視システム（監視カメラ・監視映像記録装置）・セキュリティタグ等のセキュリティ機器及び入店カウンターなど販売支援や省人化対策を目的とした店舗管理機器のシステム設計・販売、設置、システム全般の運用支援サービスなどを行っており、ショッピングセンターなどの大型店舗からドラッグストアなどの小型店舗に至る小売・流通業全般の幅広い顧客層に販売しております。
マイティキューブ㈱は、商品監視用自鳴式タグシステムの開発及び販売を行っており、ホームセンターや家電量販店を中心に幅広い顧客層と取引しております。
（オフィスソリューション商品類）
入退室管理システムやネットワーク関連機器（クラウド型無線ＬＡＮシステム等）及び商品監視・映像監視等のセキュリティに関するコンサルティングやシステム設計、物流・在庫管理システム等のＲＦＩＤタグ及びその周辺機器、郵送物の封入封緘を行うメールインサーティングシステム（封入封緘機）など、最新エレクトロニクス技術応用システムの機器の設計・構築及び設置・販売等をオフィスビル・データセンター・工場などの企業関連施設に向けて行っております。
マイティキューブ㈱は、ＲＦＩＤ技術の国内リーディングカンパニーとして、ＲＦＩＤタグ（非接触ＩＣチップ）及び周辺機器（リーダライタ）のシステム開発、販売等を行っております。
（グローバル商品類）
高度防火システムの設計・構築及び機器の設置・販売を、オフィスビルや商業施設、ならびに発電エネルギー関連プラント、天然ガス・石油化学工業プラントなどに向けて行っております。
Takachiho Fire,Security & Services(Thailand)Ltd.は、タイにおいて、商品監視、映像監視等のセキュリティに関するコンサルティング、システム設計及び商品監視システム・入退室管理システム・監視カメラ・防火システム等の販売を行っております。
Guardfire Limited及びGuardfire Singapore Pte.Ltd.は、東南アジア地域において、高度防火システムの設計、販売を行なっております。
（サービス＆サポート商品類）
システムセグメントで取扱う各商品類の保守・システム運用受託（アウトソーシング）、及び運用監視サービス・ＭＳＰサービスを行っております。
また、迅速な対応によりＣＳ向上を図るため、24時間365日対応サービスを用意し、全国300ヶ所のサービス拠点より提供しております。
＜デバイスセグメント＞
（電子商品類）
アナログＩＣを中心とする各種半導体や、シリコンマイクなどのセンサー、電子部品に関する販売及びコンサルティング（電子機器設計支援）を行っております。産業用エレクトロニクス機器、ＩＰ－ＰＢＸ（構内交換機）やスマートフォン等の情報通信機器など、広範な分野で使われております。
TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED及び提凱貿易（上海）有限公司は、中国、東南アジア地域で、上記の商品を販売しております。
（産機商品類）
スライドレール・ガススプリング・昇降システムなど安全性、利便性、快適性を向上する機構部品の販売及びコンサルティングを行っております。主に金融機関やコンビニエンスストアなどのＡＴＭ等の開閉・引出・安全機構（スライドレール・ガススプリング・キー）、システムキッチンの引出・昇降機構（スライドレール・昇降システム）、コピー機の給紙機構（スライドレール・ダンパー）などに使われております。
TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED、提凱貿易（上海）有限公司及びTakachiho America,Inc.は、中国、東南アジア地域、米国で、上記の商品を販売しております。
セグメントと商品類との関連を表にすると、次のとおりであります。
| セグメント | 主な事業の内容 | 主な会社 | |
| システム | |||
| リテールソリューション商品類 | 商品監視システム（万引き防止装置、センサーケーブル式警報機、セキュリティタグ等）、映像監視システム等のシステム設計、販売、各種システム設計・設置 | 当社 | |
| マイティキューブ㈱ | |||
| オフィスソリューション 商品類 | 入退室管理システム、映像監視システム、ネットワーク関連機器（クラウド型無線ＬＡＮシステム等）、物流・在庫管理システム等のＲＦＩＤタグ及びその周辺機器、メールインサーティングシステム（封入封緘機）等の販売、各種システム設計・設置 | 当社 | |
| マイティキューブ㈱ | |||
| グローバル商品類 | 高度防火システム等の販売・設計・構築・設置 | Takachiho Fire,Security & Services(Thailand） Ltd. | |
| Guardfire Limited | |||
| Guardfire Singapore Pte.Ltd. | |||
| サービス＆サポート商品類 | システムセグメントの各商品類に関するシステム保守・システム運用受託（アウトソーシング）・運用監視サービス・MSPサービス | 当社 | |
| デバイス | |||
| 電子商品類 | 各種半導体（アナログＩＣなど）、センサー（シリコンマイクなど）、電子部品の販売 | 当社 | |
| TAKACHIHO KOHEKI (H.K.)LIMITED | |||
| 提貿易（上海） 有限公司 | |||
| ジェイエムイー㈱ | |||
| 産機商品類 | スライドレール、ガススプリング、キー、ダンパー、昇降システム等の安全・省力化機構部品等の販売 | 当社 | |
| TAKACHIHO KOHEKI (H.K.)LIMITED | |||
| 提貿易（上海） 有限公司 | |||
| Takachiho America, Inc. | |||
(注)１．ジェイエムイー㈱は、持分法適用会社であります。
２．商品・専門語等用語について
(1) セキュリティタグ：万引き防止装置が感知するための商品に取付けられる特殊なタグ。
(2) クラウド型無線ＬＡＮシステム：インターネット上で無線ＬＡＮの接続ポイントの管理ができるシステム。
(3) ＲＦＩＤタグ：商品情報を記憶した微小なＩＣチップとアンテナを組み込んだ特殊なタグ。
(4) 封入封緘機：郵便物の選択・封入及び封緘業務の自動化機器。
(5) スライドレール：ボールベアリングを組み込んだ金属製のレールで、小さい力で重量物の引出しやスムーズな引出しなどができるもの。
(6) ガススプリング：窒素ガスを管に閉じ込め、ガスの反発力により小さい力で重い扉の上下開閉ができるもの。
(7) ダンパー：オイルの粘性抵抗を利用した緩衝機構で、引出し部開閉時の衝撃吸収などに使用。
事業の系統図は、次のとおりであります。
※当連結会計年度における主要な関係会社の異動は以下の通りです。
2020年７月１日付で、高千穂コムテック株式会社は、当社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、第２四半期連結会計期間より連結範囲から除外しております。
（注）点線は当社グループ内部の取引を表します。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金（千円） | 主要な事業の内容 | 議決権の所有(被所有)割合（％） | 関係内容 |
| （連結子会社） | |||||
| マイティキューブ㈱ | 東京都中央区 | 100,000 | システム | 100.00 | 役員の兼任１名、システムセグメント取扱商品の販売及び購入 |
| TAKACHIHO KOHEKI(H.K.) LIMITED | 中国香港 | 715千 香港ドル | デバイス | 100.00 | 役員の兼任１名、電子部品・機構部品・セキュリティ機器の販売及び購入 |
| 提凱貿易（上海）有限公司 | 中国上海 | 4,270千 人民元 | デバイス | 100.00 [100.00] | 役員の兼任１名、電子部品・機構部品の販売 |
| Takachiho Fire,Security & Services(Thailand)Ltd. | タイバンコク | 334百万 タイバーツ | システム | 100.00 [41.14] | 役員の兼任１名、セキュリティ機器の購入 |
| Guardfire Limited | タイバンコク | 20百万 タイバーツ | システム | 100.00 [51.00] | 役員の兼任１名 |
| Guardfire Singapore Pte. Ltd. | シンガポール | 2,600千 シンガポールドル | システム | 100.00 | 役員の兼任１名 |
| TK Thai Holdings Co.,Ltd. | タイバンコク | 250百万 タイバーツ | システム | 99.59 [50.80] | 役員の兼任１名、子会社の株式保有 |
| TK Fire Fighting Co.,Ltd. | タイバンコク | 524百万 タイバーツ | システム | 100.00 [51.04] | 役員の兼任１名、子会社の株式保有 |
| Takachiho America,Inc. | 米国イリノイ州 | 200千 米ドル | デバイス | 100.00 | 役員の兼任１名、機構部品の販売、資金融資 |
| （持分法適用関連会社） | |||||
| ジェイエムイー㈱ | 東京都新宿区 | 12,000 | デバイス | 29.35 | 半導体の販売及び購入 |
（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．議決権の所有（被所有）割合の［内書］は間接所有であります。
３．上記子会社のうち、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４．上記子会社のうち、Takachiho Fire,Security & Services(Thailand)Ltd.、Guardfire Singapore Pte.Ltd.、TK Thai Holdings Co.,Ltd.及びTK Fire Fighting Co.,Ltd.は特定子会社に該当します。
５【従業員の状況】
(1）連結会社における状況
| 2021年３月31日現在 | |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） |
| システム | 346 |
| デバイス | 53 |
| 報告セグメント計 | 399 |
| 全社（共通） | 86 |
| 合計 | 485 |
（注）従業員数は就業人員で、正社員・契約社員の人数であります。
(2）提出会社の状況
| 2021年３月31日現在 | |||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） |
| 243 | 40.1 | 14.6 | 5,923,744 |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） |
| システム | 112 |
| デバイス | 46 |
| 報告セグメント計 | 158 |
| 全社（共通） | 85 |
| 合計 | 243 |
（注）１．従業員数は就業人員で、正社員・契約社員の人数であります。
２．従業員数が前連結会計年度末に比べ27名増加している主たる要因は、連結子会社であった高千穂コムテック株式会社の、吸収合併によるものであります。
３．従業員数には、当社から社外への出向者（連結子会社７名、その他１名）は含んでおりません。
４．平均年間給与には、賞与・基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
提出会社の労働組合は、高千穂交易従業員組合と称し、1978年３月11日に結成され、所属上部団体はありません。組合員数は2021年３月31日現在で96人であり、労使関係は円満に推移しております。
また、連結子会社には労働組合はありません。
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営方針
当社は、『技術商社として「創造」を事業活動の原点に据え、テクノロジーをとおして、１．お客様のご満足を高めます。２．技能と人間性を磨き、世界に通用する信用を築きます。３．力を合わせて、豊かな未来を拓き、社会に貢献します。』という企業理念に基づいた経営を推進してまいります。
当社グループは、「安全・安心・快適」をソリューションの核として事業活動に取り組んでおります。技術商社として、豊富な実績と経験を活かし、技術力を要する専門性の高いソリューションをご提供することで、お客様の企業価値向上に貢献してまいります。
また、当社グループは、企業市民として果たすべき「ＣＳＲ（企業の社会的責任）」を強く認識し、責任ある誠実で透明な経営活動の継続的な実施を通して、あらゆるステークホルダー（利害関係者）から信頼される経営を進め、企業価値の向上に努めてまいります。
（2）経営戦略等
当社グループは、金融、製造、小売、情報通信、大型プラント建設など、幅広い業界を市場としておりますが、急激に変化する経済環境の中、経営戦略もこれに対応した変化が求められています。
当社グループでは、付加価値の高い提案によってお客様にご満足いただくことが持続的成長の重要課題と確信し、事業活動の原点であります「創造力」を駆使して当社独自のユニークな商品、サービスの開発を推進しております。
当社グループでは、2021年度を最終年度とする３ヵ年の中期経営計画を推進しております。
①経営環境
当社事業領域においては、労働人口減少に伴う省人化対策に関連する投資拡大、安心・安全な社会づくりに向けた犯罪抑止のためのセキュリティニーズの拡大、ＡＩ、ＩｏＴといったデジタルテクノロジーの急速な進化、経済成長が期待されるアジア地域におけるビジネスの拡大を見込んでおります。
依然、新型コロナウィルス感染症拡大を始めとした不確実性の増大により、未だ先行きの不透明な経営環境下にありますが、中でも、お客様のデジタルテクノロジー分野への関心は高まっており、当社は事業の成長領域としてより一層注力してまいります。
②中期経営方針
当社の中期経営方針は、「コア領域への集中と変革に向けた新たな企業価値の創造」であり、企業価値を高め、事業成長を実現するため、2021年度に新たな収益基盤を創出することを目指しております。
当社グループは、技術商社として、豊富な実績と経験を活かし、技術力を要する専門性の高いソリューションを提供してまいりました。今後、当社が新たな事業成長を実現するためには、お客様のニーズや課題をより深く理解し、お客様が求める付加価値の高いソリューションやサービスを提供することが重要であると考えます。また、新型コロナウイルスによりビジネス環境の変化が加速し、ＤＸ（デジタルトランスフォーメーション）の推進も重要な課題と認識し取り組みを推進しています。
変化の激しい市場環境の下、既成概念にとらわれずに市場の変化に合わせて当社も変革していかなければならないという意味を込め、当社創業70周年の2021年を目指して「変革へのチャレンジ～Next Stage to 70th～」を中長期的スローガンとして掲げ、次の戦略を実行してまいります。
③経営戦略
a．基本戦略
（イ）付加価値による競争力強化と収益力向上
ⅰ．ロイヤルカスタマー戦略（注１）により顧客満足を追求する付加価値の高いビジネスへ選択と集中
ⅱ．低収益事業の収益改善とスリム化による営業利益の創出
ⅲ．ＭＳＰ（注２）・保守などストック系ビジネスの拡大による収益構造改革
（ロ）新規ビジネスによる収益基盤の創出
ⅰ．グローバルビジネスの拡大
中国・東南アジア・米国における防火事業・産機商品の強化
ⅱ．成長ステージを担う事業育成
Ｍ＆Ａ、事業提携も視野に入れた積極的投資による事業開発
＜クラウド、ソフトウェア関連ビジネス強化＞
（ハ）事業構造改革と生産性向上
ⅰ．事業に適応した組織の再設計＜営業組織改革、ＳＥ・マーケティング機能の強化＞
ⅱ．組織改革による業務効率化
ⅲ．ＩＴ投資による経営情報の一元化と業務プロセス見直し
ⅳ．ＤＸを通じたビジネスモデルの変革＜マーケティング・営業手法・技術サービスのデジタル化等＞
注１．ロイヤルカスタマー戦略：当社が付加価値を提供しご満足いただけるお客様を創出し関係強化を目指す戦略
２．ＭＳＰ：マネージドサービスプロバイダ（Managed Service Provider）
b． 事業運営
（イ）組織と人材の強化
ⅰ．戦略を確実に実行するための組織編制とマネジメント力強化
ⅱ．飛躍的な事業成長につながる、人を活かす人事制度改革と、人材の開発・教育の強化
（ロ）グループ経営の強化・推進
ⅰ．グループ全体のガバナンス体制の継続的強化
ⅱ．グループの拡大に対応した財務戦略・資本政策の強化
ⅲ．ＳＤＧs（持続可能な開発目標）の取組み強化
（ハ）事業拡大のための成長投資
ⅰ．将来の事業拡大のための、Ｍ＆Ａ、アライアンス等による積極投資
ⅱ．システムセグメント、デバイスセグメント、他事業への持続成長のための投資
（ニ）株主還元方針
ⅰ．株主還元方針の変更
安定配当額（年間24円）を下限とし、連結配当性向40％以上とすることを基本方針といたします。
また当社グループは、企業市民として、また、あらゆるステークホルダーから信頼される経営を目指し、ＣＳＲ活動に積極的に取り組んでまいります。
（3）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
2021年度を最終年度とする中期経営計画の指標は以下の通りです。
連結売上目標 217億円、連結経常利益目標 11億円
新型コロナウイルス感染拡大による影響により事業の進捗が遅れたグローバルビジネスやオフィス関連市場の減速を考慮し、中期経営計画の最終年度である2022年3月期の数値目標を上記数値に見直すことといたしました。詳細は2021年５月14日に公表しました「中期経営計画の見直しに関するお知らせ」をご参照ください。
（4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社グループは、2019年５月17日に公表した中期経営計画2019-2021「変革へのチャレンジ ～Next Stage to 70th」のもと、企業価値を高め、事業成長を実現するために次の課題に取り組んでまいります。
①付加価値による競争力強化と収益力向上
②新規ビジネスによる収益基盤の創出
③事業構造改革と生産性向上
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）市場の変動について
当社グループの事業は、エレクトロニクスを応用したセキュリティ・情報ネットワーク・メーリング・ＲＦＩＤ・防火関連商品の販売及びシステム機器に関するサポートとサービスを行うカストマ・サービスのシステムセグメント、半導体・機構部品の販売を行うデバイスセグメントで構成されております。システムセグメントは総合スーパーマーケット・ドラッグストア・専門小売店などの小売業に加え、通信業や金融業、発電・石油プラントなどの幅広い業界に対し、商品監視システムや入退室管理システム、メーリングシステム・ＲＦＩＤシステム・防火システムなどを販売しており、こうしたシステムの販売はお客様の新規出店や設備投資の多少により変動が生じやすく、それにより業績にも影響が生じる場合があります。一方、デバイスセグメントでは製造業への販売を主としていますが、その内、半導体を取り扱う電子商品類では、過去の経験も踏まえ、価格と需給変動が大きい汎用半導体の取扱いをやめ、特定の用途向け半導体の販売を強化しておりますが、この場合も需給関係による影響を受けない保証はなく、今後もそうした需給変動により、当社グループの業績及び財政状態は影響を受ける可能性があります。
(2）先端技術・商品の確保について
当社グループは、エレクトロニクスを応用した先端技術及び商品を、海外に広く探求・開拓してきており、それが当社グループの競争力の源泉の一つであります。そのため、他社に先駆け、これら技術や商品の供給先を新たに確保するため、海外先端ベンチャーメーカー等への投資が必要な場合もあります。
しかしながら、商品開発が計画どおりに進まず投資先の経営が悪化したり、また、市場での技術革新が速いために、取り込んだ先端商品の市場開拓が順調に進まないこと等もあり、投資の回収が困難となる可能性があります。
(3）主要な仕入先への依存について
当社グループは、海外メーカーの販売代理店として、商品の輸入販売を行っており、その契約形態は独占的若しくは非独占的販売代理店契約など様々です。長年にわたる主要代理店としての取引関係等を通じて緊密な関係を維持しておりますが、契約形態の変更や、契約が更新されなかった場合には、当社グループの業績は影響を受ける可能性があります。
(4）主要な得意先への依存について
当社グループは、時代を先取りしたソリューション提案・企画や商品・サービス供給を通して、取引先との緊密な関係の維持に努めておりますが、取引が維持できなくなった場合には、当社グループの業績は影響を受ける可能性があります。
(5）為替変動の影響について
当社の仕入額のうち、輸入仕入が占める割合は、2021年３月期で12.4％となっております。輸入仕入額の多くは外貨建取引です。これに国内仕入の外貨建取引を加えると、2021年３月期における当社の仕入額に占める外貨建取引の比率は10.4％となります。
当社は、外国為替相場の変動による収益面への影響を回避するため、仕入決済等の実需に基づく為替予約により為替リスクのヘッジを行っておりますが、すべての影響を回避することができず、当社の業績がその影響を受ける可能性があります。また、為替変動による輸入価格上昇により、価格競争力が低下し、販売活動に影響を及ぼす可能性があります。
(6）投資有価証券等の減損による影響について
当社グループが保有する投資有価証券等について、現時点において必要な減損等の処理は実施しておりますが、収益性の悪化等による価値の毀損により、当該投資有価証券等の減損処理を実施する場合は、当社グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(7）新型コロナウイルス感染症の影響について
新型コロナウイルス感染症については、現状ではその収束の見通しは不透明な状況であることから、今後、同感染症の再拡大などにより、販売活動や商品の調達などに支障が出る場合においては、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)拡大の影響で景気が大きく後退しましたが、徐々に持ち直しの動きが見られました。先行きについては、感染拡大の防止策を講じるなかで、各種政策の効果や海外経済の改善により、持ち直しの動きが続くことが期待されますが、同感染症の再拡大による社会経済活動への影響が内外経済を下振れさせるリスクや金融資本市場の変動等の影響を注視する必要があります。
当社グループの市場環境は引き続き競争激化の状況にありますが、新たな成長を見据え付加価値による競争力強化と収益力向上及びグローバルビジネス拡大や新規ビジネスによる収益基盤の創出を図っております。
具体的には、システムセグメントでは、主要商品である商品監視システムや入退室管理システムの付加価値強化、クラウド型無線ＬＡＮやテレワークに関連したリモートアクセス商品の販売強化、ＲＦＩＤシステム、省人化システムなどのリテールソリューション等の新たな市場開拓、またタイ及びＡＳＥＡＮ諸国において展開する高度防火システム事業の拡大を図っております。
他方、デバイスセグメントでは、電子事業においては主に通信インフラ市場やオートモティブ市場への拡販、また産機事業では従来のＡＴＭ向け機構部品に加え、北米、ＡＳＥＡＮ諸国、中国への住宅設備向け機構部品の販売、国内外における自動車内装部品市場の開拓などに注力しております。
このような状況の中、当連結会計年度の経営成績は、売上高は、新型コロナウイルスの感染拡大の影響を受け、テレワーク需要の高まりによるリモートアクセス商品や通信端末向け半導体部品の販売が好調だったものの、国内外のオフィス関連市場や製造業及び建設業など、当社が注力する市場の減退により、前年同期比0.1％減の205億91百万円に留まりました。
損益につきましては、上記理由に加えて、販売費及び一般管理費の削減に努めたことなどにより、営業利益は前年同期比12.4％増の８億86百万円、経常利益は前年同期比4.6％増の９億26百万円となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、前年同期比187.7％増の５億48百万円となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
（システムセグメント）
システムセグメントの売上高は、前年同期比1.0％増の126億89百万円、営業利益は前年同期比34.9％増の６億９百万円となりました。
リテールソリューション商品類では、新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う新規出店抑制などの影響を受けて商品監視システムの販売が減少した一方で、ＣＣＴＶ、顔認証システムの販売や、携帯キャリア向け大型案件などにより、売上高は前年同期比27.2％増の44億７百万円となりました。
オフィスソリューション商品類は、テレワーク需要の高まりによりリモートアクセス商品の販売が好調に推移したもののＲＦＩＤシステムの販売が減少したことなどにより、売上高は前年同期比5.9％減の36億円となりました。
グローバル商品類は、タイの高度防火システムの売上が原油価格の低迷や新型コロナウイルス感染症拡大の影響で新規プラント建設が停滞したことなどから減速し、売上高は前年同期比13.1％減の27億41百万円となりました。
サービス＆サポート商品類は、売上高は前年同期比8.6％減の19億40百万円となりました。
（デバイスセグメント）
デバイスセグメントの売上高は、前年同期比1.9％減の79億１百万円、営業利益は前年同期比17.7％減の２億76百万円となりました。
電子商品類では、テレワーク需要の高まりにより通信端末や半導体製造装置向け電子部品の販売が好調に推移したことなどから、売上高は前年同期比8.0％増の39億67百万円となりました。
産機商品類では、複写機やオフィスファニチャ市場への機構部品の販売が減速したことなどにより、売上高は前年同期比10.1％減の39億34百万円となりました。
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比べ９億17百万円増加し、194億73百万円となりました。これは受取手形及び売掛金が２億98百万円、投資有価証券が５億19百万円、本社移転などによって有形固定資産が２億77百万円増加した一方で、現金及び預金が１億99百万円減少したことなどによるものです。
他方、負債は、前連結会計年度末と比べ３億27百万円増加し、52億99百万円となりました。これは未払法人税等が１億円、本社移転費用引当金が82百万円減少した一方で、その他流動負債が２億61百万円、支払手形及び買掛金が２億48百万円増加したことなどによるものです。
純資産は前連結会計年度末と比べ５億90百万円増加し、141億74百万円となりました。自己資本比率は前連結会計年度末から0.5ポイント下降し、72.7％となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べ１億99百万円（3.9％）減少し、49億円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度と比べ５億３百万円増加し、７億53百万円のプラスとなりました。これは、税金等調整前当期純利益が９億29百万円となる中、法人税等の支払額４億57百万円があったことなどによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度と比べ６億63百万円減少し、７億74百万円のマイナスとなりました。これは、投資有価証券の取得４億50百万円、本社移転や基幹システム導入に伴うソフトウェア仮勘定取得などに伴う固定資産の取得５億62百万円による支出の一方で、敷金及び保証金の返還２億38百万円があったことなどによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度と比べ増減なく２億14百万円のマイナスとなりました。これは、配当金の支払２億14百万円があったことなどによるものです。
商社活動の中では、一時的にまとまった運転資金が必要となる場合がありますが、現在の資金残高は、当面の事業活動を考慮しても、十分な流動性水準を満たしております。
③仕入、受注及び販売の実績
ａ．仕入実績
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前期比（％） |
| システム | 8,804,953 | △25.9 |
| デバイス | 6,271,763 | △4.3 |
| 計 | 15,076,716 | △18.3 |
（注）１．金額は、実際仕入額によっております。
２．金額には、消費税等は含まれておりません。
ｂ．受注実績
| セグメントの名称 | 受注高（千円） | 前期比（％） | 受注残高（千円） | 前期比（％） |
| システム | 13,448,922 | ＋10.1 | 4,779,640 | ＋18.9 |
| デバイス | 8,019,990 | △4.1 | 2,321,267 | ＋5.4 |
| 計 | 21,468,912 | ＋4.3 | 7,100,907 | ＋14.1 |
（注）金額には、消費税等は含まれておりません。
ｃ．販売実績
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前期比（％） |
| システム | 12,689,778 | ＋1.0 |
| デバイス | 7,901,452 | △1.9 |
| 計 | 20,591,230 | △0.1 |
（注）１．主要な業種別の販売実績額及び販売実績額計に対する割合は、次のとおりであります。
| 業種 | 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | ||
| 金額（千円） | 割合（％） | 金額（千円） | 割合（％） | |
| 電気機械製造業 | 9,120,611 | 44.2 | 8,574,854 | 41.6 |
| 流通業 | 5,147,169 | 25.0 | 4,471,291 | 21.7 |
| サービス業 | 3,207,302 | 15.6 | 3,714,924 | 18.0 |
| その他 | 3,141,110 | 15.2 | 3,830,160 | 18.7 |
| 計 | 20,616,194 | 100.0 | 20,591,230 | 100.0 |
２．システムの販売実績を商品の種類ごとに示すと、次のとおりであります。
| 区分 | 金額（千円） | 前期比（％） |
| リテールソリューション商品類 | 4,407,442 | ＋27.2 |
| オフィスソリューション商品類 | 3,600,143 | △5.9 |
| グローバル商品類 | 2,741,769 | △13.1 |
| サービス＆サポート商品類 | 1,940,423 | △8.6 |
| 計 | 12,689,778 | ＋1.0 |
３．デバイスの販売実績を商品の種類ごとに示すと、次のとおりであります。
| 区分 | 金額（千円） | 前期比（％） |
| 電子商品類 | 3,967,052 | ＋8.0 |
| 産機商品類 | 3,934,399 | △10.1 |
| 計 | 7,901,452 | △1.9 |
４．金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおりであります。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ．経営成績等の状況
当連結会計年度の経営成績等の状況につきましては、「第２ 事業の状況」（３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要)に記載のとおりであります。
ｂ．経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループの事業運営は、特定の分野や顧客、サプライヤーに依存しているのが実情です。従って、そうした特定の分野や顧客の市況・業況や、サプライヤーとのパートナーシップ如何によっては、当社の業績に大きな影響が及ぶ可能性があります。
ｃ．戦略的現状と見通し
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)拡大の影響で景気が大きく後退しましたが、徐々に持ち直しの動きが見られました。先行きについては、感染拡大の防止策を講じるなかで、各種政策の効果や海外経済の改善により、持ち直しの動きが続くことが期待されますが、同感染症の再拡大による社会経済活動への影響が内外経済を下振れさせるリスクや金融資本市場の変動等の影響を注視する必要があります。
当社グループの市場環境は引き続き競争激化の状況にありますが、新たな成長を見据え付加価値による競争力強化と収益力向上及びグローバルビジネス拡大や新規ビジネスによる収益基盤の創出を図っております。
こうした状況の中ではありますが、当社グループでは、「コア領域への集中と変革に向けた新たな企業価値の創造」を中期経営方針に掲げ、更なる事業成長に向け邁進してまいります。
具体的には、システムセグメントでは、主要商品である商品監視システムや入退室管理システムの付加価値強化、クラウド型無線ＬＡＮやテレワークに関連したリモートアクセス商品の販売強化、ＲＦＩＤシステム、省人化システムなどのリテールソリューション等の新たな市場開拓、またタイ及びＡＳＥＡＮ諸国において展開する高度防火システム事業の拡大を図っております。
他方、デバイスセグメントでは、電子事業においては主に通信インフラ市場やオートモティブ市場への拡販、また産機事業では従来のＡＴＭ向け機構部品に加え、北米、ＡＳＥＡＮ諸国、中国への住宅設備向け機構部品の販売、国内外における自動車内装部品市場の開拓などに注力しております。
③資本の財源及び資金の流動性
ａ．キャッシュ・フロー
当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２ 事業の状況」（３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要)に記載のとおりであります。
ｂ．財務政策
当社グループは、運転資金及び設備資金につきましては、内部資金を基本としております。
④経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成・進捗状況
中期経営計画（2019年4月～2022年3月）の２年目となる2020年度の進捗状況は以下のとおりです。
当社グループは、2019年５月17日に公表した中期経営計画2019-2021「変革へのチャレンジ ～Next Stage to 70th」のもと、企業価値を高め、事業成長を実現するために次の課題に取り組んでまいります。
しかしながら、新型コロナウイルス感染拡大による影響により事業の進捗が遅れたグローバルビジネスやオフィス関連市場の減速を考慮し、中期経営計画の最終年度である2021年度の数値目標を下記の通りに見直すことといたしました。詳細は2021年５月14日に公表しました「中期経営計画の見直しに関するお知らせ」をご参照ください。
連結売上目標 217億円、連結経常利益目標 11億円
当連結会計年度におきましては、売上高は、205億91百万円となりました。これは、新型コロナウイルスの感染拡大の影響を受け、テレワーク需要の高まりによるリモートアクセス商品や通信端末向け半導体部品の販売が好調だったものの、国内外のオフィス関連市場や製造業及び建設業など、当社が注力する市場の減退によるものです。
経常利益は、９億26百万円となりました。これは、上記理由に加えて、販売費及び一般管理費の削減に努めたことなどによるものです。
４【経営上の重要な契約等】
(1)代理店契約
| 契約会社名 | 相手先の名称 | 国名 | 契約内容 | 契約期間 |
| 高千穂交易㈱ | Johnson Controls International Korea, Inc. | 韓国 | 電子式商品監視装置の日本国内における販売代理店契約 | 2016年10月１日から１年間とし、以降１年間の期間ごとに自動更新。 |
(2)共通支配下の取引等
2020年３月19日開催の当社取締役会の決議に基づき、2020年７月１日を効力発生日として、当社の連結子会社である高千穂コムテック株式会社を吸収合併いたしました。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表」の(企業結合等関係)に記載のとおりであります。
５【研究開発活動】
当社グループは、システムセグメントにおいて、連結子会社であるマイティキューブ㈱が各種ＲＦＩＤシステム及び特殊タグ（リネンタグ等）、セキュリティ機器及びタグを開発しております。
小売業界向けでは、動作方式の異なる複数の商品監視システムに対応する自鳴式タグ、ディスプレイセキュリティシステム、先進的な映像センシング技術を利用したセキュリティシステム、棚卸し業務を簡便化するＲＦＩＤ在庫管理システムなど、店舗のセキュリティ、販売促進、オペレーション効率の改善に繋がるアプリケーション開発に力を注いでおります。またデバイス分野でも顧客ニーズに基づき、当社の経験と技術を生かした独自の付加価値商品の開発に取り組んでおります。当連結会計年度における研究開発費は、59百万円（売上高比0.3％）でありました。
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施いたしました当社グループの設備投資の総額は599,208千円で、主な設備投資内容は、次の通りであります。
| セグメントの名称 | 区分 | 設備の種類 | 投資額（千円） | 備考 |
| 各報告セグメントに配分していない全社資産 | 有形固定資産 | 建物及び構築物 | 221,760 | 本社移転 |
| その他 | 115,971 | 本社移転 | ||
| 無形固定資産 | その他 | 206,054 | 新基幹システムの導入 |
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
(1）提出会社 （2021年３月31日現在）
| 事業所名 （所在地） | セグメントの名称 | 設備の内容 | 設備の種類別の帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） | ||||
| 土地 （面積千㎡） | 建物及び構築物 | 工具、器具及び備品 | その他 | 合計 | ||||
| 本社 （東京都新宿区） | システム デバイス 全社 | 販売・ 管理業務 | － | 223,690 | 202,931 | 97,930 | 524,552 | 196 |
| 大阪支店 （大阪市北区） | システム デバイス 全社 | 販売・ 管理業務 | － | 538 | 5,637 | － | 6,176 | 33 |
| 名古屋支店 （名古屋市中村区） | システム デバイス 全社 | 販売・ 管理業務 | － | 4,824 | 1,625 | － | 6,450 | 8 |
| 札幌営業所 （札幌市中央区） | システム | 販売業務 | － | － | 214 | － | 214 | 2 |
| 九州営業所 （福岡市博多区） | システム | 販売業務 | － | 10 | 2,046 | － | 2,056 | 4 |
| その他 | 全社 | 遊休土地 | 115,895 (4,216) | － | － | － | 115,895 | 243 |
（注）１. 帳簿価額のうち、「その他」の本社に係わる部分はソフトウエアの金額であります。なお、金額には消費税等を含んでおりません。
２. 建物を賃借しており、年間賃借料は以下のとおりであります。
| 事業所名 | セグメントの名称 | 年間賃借料（千円） |
| 本社 | システム、デバイス、全社 | 261,862 |
| 大阪支店 | システム、デバイス、全社 | 30,740 |
| 名古屋支店 | システム、デバイス、全社 | 7,359 |
| 札幌営業所 | システム | 913 |
| 九州営業所 | システム | 2,847 |
３. 従業員数には、子会社への出向者は含んでおりません。
４. その他の遊休土地は、次のとおりであります。
| 所在地 | 取得年月 | 面積（千㎡） | 帳簿価額（千円） |
| 兵庫県洲本市 | 1979年12月 | 54 | 45,777 |
| 北海道松前郡松前町 | 1979年12月 | 4,142 | 36,200 |
| 群馬県吾妻郡嬬恋村 | 1975年２月 | 6 | 14,418 |
| その他４件 | － | 13 | 19,498 |
| 計 | 4,216 | 115,895 |
(2）国内子会社
| 会社名：事業所 （所在地） | セグメントの名称 | 設備の内容 | 設備の種類別の帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） | |||||
| 土地 （面積千㎡） | 建物及び構築物 | 工具、器具及び備品 | リース資産 | その他 | 合計 | ||||
| マイティキューブ㈱ （東京都中央区） | システム | 販売・ 管理業務 | － | 3,104 | 6,888 | 0 | 4,953 | 14,946 | 27 |
（注）１. 帳簿価額のうち、「その他」に係わる部分はソフトウエアの金額であります。なお、金額には消費税等を含んでおりません。
２. 建物の一部を賃借しており、年間賃借料は以下のとおりであります。
| 会社名 | セグメントの名称 | 年間賃借料（千円） |
| マイティキューブ㈱ | システム | 9,226 |
３. 上表の他、主要な賃借及びリース設備として、特記すべき事項はありません。
(3）在外子会社
| 会社名：事業所 （所在地） | セグメントの名称 | 設備の内容 | 設備の種類別の帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） | |||||
| 土地 （面積千㎡） | 建物及び構築物 | 工具、器具及び備品 | リース資産 | その他 | 合計 | ||||
| TAKACHIHO KOHEKI(H.K.) LIMITED（中国香港） | デバイス | 販売・ 管理業務 | － | － | 577 | － | － | 577 | 4 |
| 提凱貿易（上海）有限公司（中国上海） | デバイス | 販売・ 管理業務 | － | － | 123 | － | － | 123 | 2 |
| Takachiho Fire,Security & Services(Thailand) Ltd.（タイバンコク） | システム | 販売・ 管理業務 | － | 0 | 6,525 | － | 3,651 | 10,176 | 134 |
| Takachiho America,Inc.（米国イリノイ州） | デバイス | 販売・ 管理業務 | － | － | 3,106 | － | － | 3,106 | － |
（注）１. 建物の一部を賃借しており、年間賃借料は以下のとおりであります。
| 会社名 | セグメントの名称 | 年間賃借料（千円） |
| TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED | デバイス | 8,054 |
| 提凱貿易（上海）有限公司 | デバイス | 3,444 |
| Takachiho Fire,Security & Services (Thailand)Ltd. | システム | 11,646 |
| Guardfire Limited | システム | 7,517 |
| Guardfire Singapore Pte.Ltd. | システム | 684 |
| Takachiho America,Inc. | デバイス | 3,709 |
２. 上表の他、主要な賃借及びリース設備として、特記すべき事項はありません。
３【設備の新設、除却等の計画】
| 会社名 事業所名 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | 完成後の増加能力 | ||
| 総額 （千円） | 既支払額 （千円） | 着手 | 完了 | ||||||
| 高千穂交易(株) 本社 | 東京都 新宿区 | 各報告セグメントに配分していない全社資産 | 基幹 システム | 206,054 | 206,054 | 自己資金 | 2020年１月 | 2021年４月 | 業務の効率化 |
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 36,000,000 |
| 計 | 36,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2021年３月31日） | 提出日現在 発行数（株） （2021年６月28日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 10,171,800 | 10,171,800 | 東京証券取引所 市場第一部 | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 10,171,800 | 10,171,800 | － | － |
（注） 提出日現在の発行数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
ストックオプション制度の内容は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項」の（ストック・オプション等関係）に記載しております。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） | 発行済株式総数残高 （株） | 資本金増減額 （千円） | 資本金残高 （千円） | 資本準備金増減額 （千円） | 資本準備金残高 （千円） |
| 2016年４月１日～ 2017年３月31日（注） | 1,500 | 10,171,800 | 733 | 1,209,218 | 733 | 1,171,672 |
（注）2016年４月１日から2017年３月31日までの間の増加は、新株予約権の行使によるものであります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 （人） | - | 21 | 22 | 87 | 39 | 5 | 13,890 | 14,064 | － |
| 所有株式数 （単元） | - | 15,212 | 824 | 24,121 | 2,875 | 9 | 58,573 | 101,614 | 10,400 |
| 所有株式数の割合（％） | - | 14.97 | 0.81 | 23.74 | 2.83 | 0.01 | 57.64 | 100.00 | － |
（注） 自己株式1,266,078株は、「個人その他」に12,660単元、「単元未満株式の状況」に78株含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） | 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社マースグループホールディングス | 東京都新宿区新宿１－10－７ | 804 | 9.02 |
| セコム株式会社 | 東京都渋谷区神宮前１－５－１ | 450 | 5.05 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町１－５－５ | 300 | 3.37 |
| 株式会社マーストーケンソリューション | 東京都新宿区新宿１－10－７ | 265 | 2.97 |
| 高千穂交易従業員持株会 | 東京都新宿区四谷１－６－１ | 244 | 2.74 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２－11－３ | 226 | 2.54 |
| 明治安田生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内２－１－１ | 216 | 2.42 |
| ヒューリック株式会社 | 東京都中央区日本橋大伝馬町７－３ | 200 | 2.24 |
| ＭＬＩ ＦＯＲ ＣＬＩＥＮＴ ＧＥＮＥＲＡＬ ＯＭＮＩ ＮＯＮ ＣＯＬＬＡＴＥＲＡＬ ＮＯＮ ＴＲＥＡＴＹ－ＰＢ | ＭＥＲＲＩＬＬ ＬＹＮＣＨ ＦＩＮＡＮＣＩＡＬ ＣＥＮＴＲＥ ２ ＫＩＮＧ ＥＤＷＡＲＤ ＳＴＲＥＥＴ ＬＯＮＤＯＮ ＥＣ１Ａ １ＨＱ | 168 | 1.88 |
| 佐々木 豊実 | 東京都板橋区 | 132 | 1.48 |
| 計 | － | 3,007 | 33.76 |
（注）１．上記日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、226千株であります。
２．2016年10月21日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、株式会社みずほ銀行及びその共同保有者であるみずほ証券株式会社、アセットマネジメントOne株式会社が2016年10月14日現在でそれぞれ以下の株式を所有している旨が記載されているものの、株式会社みずほ銀行を除き、当社として2021年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数（千株） | 株券等保有 割合（％） |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町１－５－５ | 株式 300 | 2.96 |
| アセットマネジメントOne株式会社 | 東京都千代田区丸の内１－８－２ | 株式 202 | 1.99 |
| みずほ証券株式会社 | 東京都千代田区大手町１－５－１ | 株式 12 | 0.13 |
３．2020年４月６日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、株式会社三菱ＵＦＪ銀行及びその共同保有者である三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社、ａｕカブコム証券株式会社、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社が2020年３月30日現在でそれぞれ以下の株式を所有している旨が記載されているものの、株式会社三菱ＵＦＪ銀行を除き、当社として2021年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数（千株） | 株券等保有 割合（％） |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内１－４－５ | 株式 174 | 1.71 |
| 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２－５－２ | 株式 172 | 1.70 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２－７－１ | 株式 120 | 1.18 |
| 三菱ＵＦＪ国際投信株式会社 | 東京都千代田区有楽町１－12－１ | 株式 33 | 0.33 |
| ａｕカブコム証券株式会社 | 東京都千代田区大手町１－３－２ | 株式 13 | 0.13 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年３月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 1,266,000 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 8,895,400 | 88,954 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 10,400 | － | － |
| 発行済株式総数 | 10,171,800 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 88,954 | － | |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社の自己株式が78株含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式） 高千穂交易株式会社 | 東京都新宿区四谷 １－６－１ | 1,266,000 | － | 1,266,000 | 12.44 |
| 計 | － | 1,266,000 | － | 1,266,000 | 12.44 |
（注） 株主名簿上、当社名義となっており、実質的に所有していない株式はありません。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 20 | 20 |
| 当期間における取得自己株式 | - | - |
（注） 当期間における取得自己株式には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） | 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（新株予約権の権利行使） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 1,266,078 | － | 1,266,078 | － |
（注） 当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び買増し請求による株式数は含めておりません。
３【配当政策】
(1）利益配分に関する基本方針
当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要な課題と位置づけ、安定的な配当を行う方針に加え、業績に応じた利益配分を行うこととし、原則として安定配当額（年間24円）を下限とし、連結配当性向40％以上とすることを基本方針としております。
加えて、将来の成長に向けた投資に注力し、内部留保を事業拡大に活用してまいります。
(2）当期・次期の配当
当期末の配当金につきましては、当期業績が 「第２ 事業の状況」（３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要）に記載の結果となりました。連結配当性向40％以上とする当社の配当方針に則り、年間配当を25円とし、中間配当は１株当たり12円を実施しておりますので、期末配当は13円を実施することといたしました。なお、次期におきましても、現行と同様に９月30日、３月31日を基準日とする年２回の配当を継続する予定であります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
（注） 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） | １株当たり配当額 （円） |
| 2020年11月６日 | 106,868 | 12円00銭 |
| 取締役会決議 | ||
| 2021年６月25日 | 115,774 | 13円00銭 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
当社は、コーポレート・ガバナンスについて、「企業理念」の実践を通して、社会・株主様・お客様・お取引先様・従業員等のステークホルダーに対する責任と、良き企業市民としてのＣＳＲ（企業の社会的責任）実践とを調和させ、公正透明で誠実な事業活動を継続的に推進して、社会貢献と企業価値向上を実現するための企業統治と考えております。加えて、高千穂交易グループの健全な倫理観の醸成と活力ある良き企業風土を築き、事業の持続的成長の遺伝子を創ることだと考えております。そのためには、経営の透明性、公平性、効率性等の確保が基本と考え、コンプライアンス体制やリスク管理及び内部統制体制を不断に充実させ、役職員によって築かれる企業風土へ浸透させることが重要と考えております。その具体的諸施策は、以下のとおりであります。
① 企業統治の体制の概要及びその体制を採用する理由
当社は、業務執行機能と経営監督機能を分離するため、執行役員制度を導入しております。執行役員会は、すべての執行役員で構成され、月１回定期的に開催し、業務執行状況の協議、報告等を行っております。一方、取締役会は、取締役６名（うち社外取締役２名）と監査役４名（うち社外監査役３名）で構成され、月１回定期的に開催し、法令、定款で定める事項及びその他重要事項の決定を行っております。また、社外取締役は、経営陣から独立した立場で取締役の職務執行等を監督するとともに、長年に亘り企業経営に携わった豊富な知識と幅広い知見に基づき、有益な助言を適宜行っております。
以上のとおり、当社は執行役員制度の導入及び独立した社外取締役の選任等により取締役会の監督機能を強化することが、当社にとってより公正でかつ効率的なコーポレート・ガバナンス体制であると考えております。
執行役員会及び取締役会の構成員の氏名等につきましては、「（２）役員の状況」に記載のとおりであります。
② 内部統制システムの整備の状況
当社は、事業の公正透明な運営により、経営の健全かつ持続的な成長を通して、企業価値向上とＣＳＲを達成するため、さらなるコンプライアンス体制及びリスクマネジメントの充実を図ります。併せて、組織及び役職相互間の適切な役割分担と連携及び統制体制を強化促進させるとともに、適切な業務体制評価により、コーポレート・ガバナンスの持続的向上を推進します。
ａ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
（イ）当社取締役及び使用人は、「企業理念」「高千穂交易グループＣＳＲ憲章」「高千穂交易グループ企業行動規範」のもと、法令順守はもとより企業倫理の順守及び浸透を率先垂範して行う。
（ロ）取締役会に社外取締役を加え、取締役の職務執行に関する監督機能を維持・向上させる。
（ハ）「コンプライアンス規程」のもと、コンプライアンス担当役員を委員長とする「コンプライアンス委員会」を設置するとともに、当社内にＣＳＲ推進部門を組織して教育・浸透策を実施し、高千穂交易グループ全体のコンプライアンス体制を整備・推進する。
（ニ）内部通報制度として「ヘルプライン規程」を制定し、社外の弁護士等を含む複数の窓口を設置する。
（ホ）市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体等に対しては、毅然とした態度で臨み、不当、不法な要求には一切応じない。
ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
（イ）「情報セキュリティ基本規程」「文書管理規程」を制定し、社長を委員長とする「情報セキュリティ委員会」のもと、取締役の職務執行に係る情報（電磁的記録を含む）を適切に保存・管理する。
（ロ）保存する文書の種類及びその期間は「文書管理規程」で定める。
（ハ）取締役及び監査役は、いつでも、取締役の職務執行に係る情報を閲覧することができる。
ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
（イ）「危機管理規程」「情報セキュリティ基本規程」を制定し、それぞれ社長を委員長とする委員会を設置・運用する。
（ロ）取締役会は、企業価値を高め、企業活動の持続的発展を脅かすリスク（不確実性）に対処すべく、高千穂交易グループの横断的なリスクマネジメント体制を整備し、リスク予防と対策の専任部門を設置して運用する。
ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
（イ）取締役会は、「取締役会規程」のもと、取締役会付議基準及び報告基準を定めるほか、各取締役の職務分担及び権限と責任を明確にし、経営の基本方針・重要課題や中期経営計画・経営戦略の策定及び進捗確認等を行う。
（ロ）執行役員制度を導入し、「執行役員規程」のもと、経営の意思決定・監督機能と業務執行機能を分離して、取締役の職務の効率化を図る。
（ハ）期初に「中期経営計画」「年度経営方針」「年度予算」を策定し、方針の徹底と進捗の確認を定期的に行う。
（ニ）内部監査部門は、定期的に内部監査を実施し、その結果を被監査部門にフィードバックするとともに、経営層及び監査役会に報告する。
ｅ．当社ならびにその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
（イ）「関係会社管理規程」にもとづき、子会社の重要事項については、当社への報告または承認手続きを行う。また、子会社は、四半期毎に当社で開催する会議において、事業計画の進捗状況を報告する。
（ロ）「危機管理規程」にもとづき、当社社長を委員長とする委員会を設置・運用する。
（ハ）子会社の取締役及び監査役を当社から派遣して、取締役は子会社の取締役の職務執行を監視・監督し、監査役は子会社の取締役の業務執行状況を監査する。
（ニ）「高千穂交易グループＣＳＲ憲章」「高千穂交易グループ企業行動規範」「コンプライアンス規程」に基づいた事業運営を追求し、当社の諸体制を規範に、各子会社の事情に対応した体制を整備する。
ｆ．監査役がその職務を補助すべき使用人を求めた場合における当該使用人に関する体制、及び当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
（イ）監査役がその職務の執行に必要とした場合は、監査役の業務補助のため、取締役から独立した補助者を置く。
（ロ）監査役補助者は、監査役の指揮命令に従って職務を行い、その人事・異動・評価は、監査役と事前に協議する。
ｇ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
（イ）監査役は取締役会に出席するほか、業務の執行状況を把握するため、執行役員会、全社会議や部門別予実算分析会議などの重要な会議に出席し、報告・説明を受ける。
（ロ）取締役及び使用人は、会社の業務・業績に影響を与える重要な事項について報告する。
（ハ）取締役及び使用人が監査役に報告すべき事項については、重要会議への出席及び重要書類の閲覧によるほか、監査役は、いつでも、必要に応じて取締役及び使用人に対して報告を求めることができる。
（ニ）監査役は、内部監査部門に内部監査情報を求めることができるほか、内部監査報告書及び指摘事項等が回付されるとともに、内部監査報告会等に出席し、報告・説明を受ける。
ｈ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
（イ）代表取締役と監査役は、定期的に会合を持ち、経営課題等の意見交換をする。
（ロ）会計監査人と監査役は、定期的に会合を持ち、会計監査等の意見交換をする。
③ リスク管理体制の整備の状況
当社は、主に海外のエレクトロニクス応用機器等の輸出入、販売、サービスなどの事業を行っております。当社の事業運営に重要な影響を及ぼすリスクとしては、主要仕入先とのリレーションシップに起因する商品、商権の確保に関するリスク、取扱い製品の不具合問題に関するリスク、法令や政策の変更など事業環境の変化に関するリスク、個人情報や重要情報の漏洩など企業イメージ低下に関するリスクなどが挙げられますが、そうしたリスクの回避又は軽減のため必要な施策を講じております。
具体的な施策としては、当社グループの全社員が日常活動上で発生するリスクと思われるあらゆる諸情報を「危機管理情報」として、即時に社内ネットワークに登録し、リスクの発生から終結まで迅速な対応ができるよう、「ＰＤＣＡサイクル」に基づいたリスク管理を行っております。
また、首都圏直下型地震・新型インフルエンザ・自然災害・事故などが発生した場合においても、重要業務を継続又は短時間で復旧させる事業継続計画（ＢＣＰ）を構築し、従業員への教育とともにより実践的な手順等の整備を図っております。
その他、必要に応じて、経営及び日常業務などに関して、弁護士や公認会計士などの専門家の意見や助言を頂くこととしております。
④ 責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、社外取締役及び社外監査役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する契約を締結しております。ただし、当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令の定める額としております。
⑤ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、当社グループの取締役及び監査役を被保険者とする、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が当社グループ役員としての業務につき行った行為（不作為を含む。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用等を補償することとしております。なお、保険料は全額当社及び当社グループ各社が負担しております。
⑥ 取締役の定数
当社の取締役は７名以内とする旨を定款で定めております。
⑦ 取締役の選任及び解任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行い、取締役の解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有するものが出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
⑧ 取締役会で決議することができる株主総会決議事項
ａ．自己の株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、資本効率の向上を図るとともに、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
ｂ．剰余金の配当等に関する事項の決定
当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、株主への機動的な利益還元の実施を可能とするため、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
⑨ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的としております。
⑩ 株式会社の支配に関する基本方針について
ａ．基本方針の内容
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社グループの企業価値ひいては株主共同の利益の向上に努めていくものでなければならないと考えています。
当社グループは、独立系技術商社として、創業以来『創造』を事業活動の原点に据え、常に海外の先端技術・商品を広く探求・開拓し、日本の市場に紹介してまいりました。また、創業から69年を通して、「テクノロジーをとおしてお客様のご満足を高め、技能と人間性を磨いて世界に通用する信用を築き、力を合わせて豊かな未来を拓き社会に貢献する」という企業理念の実現に努めてまいりました。
このような企業理念に基づき、国内各業界の多くの有力企業をお客様とし、海外の有力先端メーカーとの信頼関係、そして海外の先端技術・商品を扱う人材・技術サポート・情報・先端技術探求ネットワーク網などの当社独自の事業ノウハウと快活な先取り精神の社風を築き、持続的な成長により企業価値を高めてまいりました。
当社取締役会は、経営支配権の異動を目的とした株式の大規模買付行為または提案であっても、企業価値ひいては株主共同の利益の向上に資するものであれば、これを一概に否定するものではなく、これを受け入れるかどうかは、原則として、当社株主の皆様の判断に委ねられるべきものであると考えています。そのために当社は、大規模買付者及び当社取締役会の双方から当社株主の皆様への必要かつ十分な情報・意見・提案などの提供と、それらを検討するための必要かつ十分な時間が確保される必要があることに加え、株主の皆様をはじめとするステークホルダーのために、当社取締役会による代替案が十分に検討できる機会・時間を確保し、かつ必要に応じて大規模買付者と交渉を行うこと等の当社取締役会の対応を可能とするため、一定の合理的・客観的な仕組みが必要と考えています。
ｂ．基本方針の実現に資する特別な取組み
当社グループは、独立系技術商社の強みを活かし、事業系列や資本系列に捉われることなく、自らの企業理念に従い、市場ニーズを捉え、迅速かつ闊達に世界の先端商材・技術を発掘し、市場に紹介・提供することこそが、当社の有する優位的経営手法であり、収益と成長の維持拡大に欠かせないこと、ひいては企業価値及び株主共同の利益の源泉と考えています。
当社グループは、「安全・安心・快適」のコンセプトのもと、技術商社として豊富な実績と経験を活かした専門性の高いソリューションの提供とアジアを中心としたグローバル事業の推進により、強固な収益基盤の構築と事業規模の拡大を図り、企業価値ひいては株主共同の利益向上に邁進してまいります。
また、当社グループは、企業市民として果たすべき「ＣＳＲ(企業の社会的責任)」を強く認識し、責任ある誠実で透明な経営活動の継続的な実施を通して、あらゆるステークホルダーから信頼される経営を進め、企業価値の向上に努めてまいります。
ｃ．当社株式の大規模な買付行為に関する対応策(買収防衛策)の仕組み
当社は、2007年11月６日開催の当社取締役会において、特定株主グループ(注１)の議決権割合(注２)を20％以上とすることを目的とする当社株式等の買付行為、又は結果として特定株主グループの議決権割合が20％以上となる当社株式等の買付行為(いずれも、あらかじめ当社取締役会が同意したものを除きます。本対応策において、このような買付行為を「大規模買付行為」、大規模買付行為を行う者を「大規模買付者」といいます。)に対する対応策(以下、「本プラン」といいます。)の導入を決議し、その後の当社第57回、第59回、第61回、第63回、第65回、第67回及び第69回定時株主総会において、その継続を株主の皆様にご承認いただいております。その概要は以下のとおりです。
(イ)大規模買付ルールの設定
大規模買付者が、大規模買付行為を行うに際しては、大規模買付者の概要や大規模買付行為の目的及び内容等に関する情報、大規模買付ルールに従うことを誓約する旨の「意向表明書」等を当社取締役会宛に提出していただきます。
(ロ)当社取締役会の評価・検討
当社取締役会は、大規模買付者からの大規模買付情報の提供が完了した後、一定の期間(以下、「取締役会評価期間」といいます。)を設け、当該情報の評価、検討、交渉、意見形成、代替案立案にあたります。
従って、大規模買付行為は、取締役会評価期間の経過後にのみ開始されるものとします。取締役会評価期間中、当社取締役会は、取締役会から独立した組織として設置された独立委員会に諮問し、かつ外部専門家等の助言を受けながら、提供された大規模買付情報を十分に評価・検討し、独立委員会の勧告を最大限尊重した上で、取締役会としての意見をとりまとめ開示いたします。また、必要に応じ、大規模買付者との間で大規模買付行為に関する条件改善について交渉し、当社取締役会として株主の皆様へ代替案を提示することもあります。
(ハ)大規模買付行為がなされた場合の対応
当社取締役会が、大規模買付行為の内容を評価・検討し、大規模買付者との協議・交渉の結果、大規模買付行為が以下の要件のいずれかに該当し、一定の措置をとることが相当であると判断した場合には、取締役会評価期間の開始又は終了の如何を問わず、後記する新株予約権無償割当て等、会社法その他法令及び当社定款が取締役会の権限として認める対抗措置をとることがあります。
ｉ．大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しない場合
ⅱ．大規模買付者が企業価値ひいては株主共同の利益に対する明白な侵害をもたらすような買収行為を行う場合
ⅲ．強圧的二段階買収など株主に株式の売却を事実上強要するおそれがある買収行為を行う場合
ⅳ．大規模買付者による支配権取得により、ステークホルダーの利益が損なわれ、それによって長期的に企業価値ひいては株主共同の利益が毀損される場合
ⅴ．買付けの条件が当社の本源的価値に鑑み不十分又は不適当な買付けである場合
ｄ．本プランの客観的合理性
本プランが、当社の株主共同の利益を損なうものではなく、当社の役員の地位の維持を目的とするものではないこと及びその理由として、以下のことが言えます。
(イ)買収防衛策に関する指針の要件を完全に充足していること
本プランは、経済産業省及び法務省が2005年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則(企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株主意思の原則、必要性・相当性確保の原則)を完全に充足しています。また、本プランは、経済産業省の企業価値研究会が2008年６月30日に発表した「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」を勘案した内容となっております。
(ロ)株主共同の利益の確保・向上を目的としていること
本プランは、当社株式に対する買付等がなされた際に、当該買付等に応じるべきか否かを株主の皆様が判断し、あるいは当社取締役会が代替案を提示するために必要な情報や時間を確保したり、株主の皆様のために買付者等と交渉を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させることを目的とするものです。
(ハ)株主意思を重視するものであること
本プランは、当社株主総会の決議により継続されたものです。また、本プランの有効期限(2022年６月開催予定の当社定時株主総会終結の時まで)の満了前であっても、当社株主総会において本プランを廃止する旨の決議が行われた場合は、本プランはその時点で廃止されることになり、その意味で、本プランの消長には、株主の皆様のご意向が反映されることとなっております。
(ニ)独立した委員会の判断の重視と情報開示
当社は、本プランの採用にあたり、当社取締役会の恣意的判断を排除し、株主の皆様のために大規模買付ルールの発動等の運用に際しての実質的な判断を客観的に行う機関として、独立委員会を設置しております。
独立委員会は、当社の業務執行を行う経営陣から独立している、社外取締役、社外監査役、経営経験豊富な企業経営者、弁護士、公認会計士等のいずれかに該当する委員３名以上により構成されます。
当社株式に対して買付等がなされた場合には、独立委員会が、独立委員会規則に従い、大規模買付行為が当社の企業価値ひいては株主共同の利益を毀損するか否か等の実質的な判断を行い、当社取締役会はその判断を最大限尊重して会社法上の機関としての決議を行うこととします。
このように、独立委員会によって、当社取締役会が恣意的に大規模買付ルールの発動等の運用を行うことのないよう、厳しく監視するとともに、同委員会の判断の概要については株主の皆様に情報開示をすることとされており、当社の企業価値ひいては株主共同の利益に適うように大規模買付ルールの透明な運営が行われる仕組みが確保されています。
(ホ)合理的な客観的発動要件の設定
大規模買付ルールは、予め定められた合理的かつ詳細な客観的要件が充足されなければ発動されないように設定されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しているものと言えます。
(ヘ)第三者専門家の意見の取得
大規模買付者が出現すると、独立委員会は、独立した第三者(財務アドバイザー・公認会計士・弁護士・コンサルタントその他の専門家を含みます。)の助言を得ることができることとされています。これにより、独立委員会による判断の公正さ・客観性がより強く担保される仕組みとなっています。
(ト)デッドハンド型買収防衛策やスローハンド型買収防衛策ではないこと
本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により廃止することができるものとされており、当社の株式等を大量に買付けた者が、当社株主総会で取締役を指名し、かかる取締役で構成される取締役会により、本プランを廃止することが可能です。
従って、本プランは、デッドハンド型買収防衛策(取締役会の構成員の過半数を交替させてもなお、発動を阻止できない買収防衛策)ではありません。
また、当社は取締役の期差任期制を採用していないため、本プランはスローハンド型買収防衛策(取締役会の構成員の交替を一度に行うことができないため、その発動を阻止するのに時間を要する買収防衛策)でもありません。
注１．特定株主グループとは、①当社の株式等(金融商品取引法第27条の23第１項に規定する株券等をいいます。)の保有者(同法第27条の23第１項に規定する保有者をいい、同条第３項に基づき保有者に含まれる者を含みます。)及びその共同保有者(同法第27条の23第５項に規定する共同保有者をいい、同条第６項に基づき共同保有者とみなされる者を含みます。)、又は②当社の株式等(同法第27条の２第１項に規定する株券等をいいます。)の買付け等(同法第27条の２第１項に規定する買付け等をいい、取引所金融商品市場において行われるものを含みます。)を行う者及びその特別関係者(同法第27条の２第７項に規定する特別関係者をいいます。)を意味します。
２．議決権割合とは、①特定株主グループが、注１の①の記載に該当する場合は、当社の株式等の保有者の株式等保有割合(金融商品取引法第27条の23第４項に規定する株券等保有割合をいいます。この場合においては、当該保有者の共同保有者の保有株式等の数(同項に規定する保有株券等の数をいいます。)も計算上考慮されるものとします。)、又は②特定株主グループが、注１の②の記載に該当する場合は、当社の株式等の買付け等を行う者及びその特別関係者の株式等所有割合(同法第27条の２第８項に規定する株券等所有割合をいいます。)の合計をいいます。議決権割合の算出に当たっては、総議決権(同法第27条の２第８項に規定するものをいいます。)及び発行済株式の総数(同法第27条の23第４項に規定するものをいいます。)は、有価証券報告書、四半期報告書及び自己株券買付状況報告書のうち直近に提出されたものを参照することができるものとします。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性10名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （千株） | ||||||||||||||||||||||||
| 代表取締役 社長 （社長執行役員） | 井出 尊信 | 1969年３月８日生 | 1994年４月 当社入社 2013年４月 当社システム事業本部ビジネスソリューション事業部長 2015年４月 当社執行役員システム事業本部ビジネスソリューション事業部長 2018年４月 当社常務執行役員営業統括 2018年６月 当社代表取締役社長 兼 社長執行役員（現任） | 1994年４月 | 当社入社 | 2013年４月 | 当社システム事業本部ビジネスソリューション事業部長 | 2015年４月 | 当社執行役員システム事業本部ビジネスソリューション事業部長 | 2018年４月 | 当社常務執行役員営業統括 | 2018年６月 | 当社代表取締役社長 兼 社長執行役員（現任） | (注)３ | 11 | ||||||||||||||
| 1994年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 当社システム事業本部ビジネスソリューション事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 当社執行役員システム事業本部ビジネスソリューション事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 当社常務執行役員営業統括 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 当社代表取締役社長 兼 社長執行役員（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 (執行役員) デバイス事業本部長 兼 デバイス系グループ会社担当 兼 名古屋支店担当 | 平田 嘉昭 | 1968年４月23日生 | 1991年４月 当社入社 2008年４月 当社産機事業部長 2010年４月 当社執行役員産機事業部長 2014年４月 当社執行役員デバイス事業本部長 2014年６月 2020年６月 当社取締役 兼 執行役員デバイス事業本部長 当社取締役 兼 執行役員デバイス事業本部長 兼 デバイス系グループ会社担当兼 名古屋支店担当（現任） | 1991年４月 | 当社入社 | 2008年４月 | 当社産機事業部長 | 2010年４月 | 当社執行役員産機事業部長 | 2014年４月 | 当社執行役員デバイス事業本部長 | 2014年６月 2020年６月 | 当社取締役 兼 執行役員デバイス事業本部長 当社取締役 兼 執行役員デバイス事業本部長 兼 デバイス系グループ会社担当兼 名古屋支店担当（現任） | (注)３ | 17 | ||||||||||||||
| 1991年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2008年４月 | 当社産機事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2010年４月 | 当社執行役員産機事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 当社執行役員デバイス事業本部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 2020年６月 | 当社取締役 兼 執行役員デバイス事業本部長 当社取締役 兼 執行役員デバイス事業本部長 兼 デバイス系グループ会社担当兼 名古屋支店担当（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 (執行役員) 管理・業務担当 兼 東南アジアグループ会社担当 | 植松 昌澄 | 1960年６月30日生 | 1983年４月 株式会社富士銀行（現 株式会社みずほ銀行）入行 2005年５月 株式会社みずほフィナンシャルグループ主計部参事役 2009年４月 みずほ信託銀行株式会社主計部長 2012年５月 当社入社 2013年４月 当社経営システム本部長 2014年４月 当社執行役員経営システム本部長 2014年６月 当社取締役 兼 執行役員経営システム本部長 2016年４月 2020年６月 当社取締役 兼 執行役員管理本部長 当社取締役 兼 執行役員管理・業務担当 兼 東南アジアグループ会社担当（現任） | 1983年４月 | 株式会社富士銀行（現 株式会社みずほ銀行）入行 | 2005年５月 | 株式会社みずほフィナンシャルグループ主計部参事役 | 2009年４月 | みずほ信託銀行株式会社主計部長 | 2012年５月 | 当社入社 | 2013年４月 | 当社経営システム本部長 | 2014年４月 | 当社執行役員経営システム本部長 | 2014年６月 | 当社取締役 兼 執行役員経営システム本部長 | 2016年４月 2020年６月 | 当社取締役 兼 執行役員管理本部長 当社取締役 兼 執行役員管理・業務担当 兼 東南アジアグループ会社担当（現任） | (注)３ | 12 | ||||||||
| 1983年４月 | 株式会社富士銀行（現 株式会社みずほ銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2005年５月 | 株式会社みずほフィナンシャルグループ主計部参事役 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年４月 | みずほ信託銀行株式会社主計部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2012年５月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 当社経営システム本部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 当社執行役員経営システム本部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 当社取締役 兼 執行役員経営システム本部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 2020年６月 | 当社取締役 兼 執行役員管理本部長 当社取締役 兼 執行役員管理・業務担当 兼 東南アジアグループ会社担当（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 (執行役員) システム事業本部長 | 辰己 一道 | 1970年４月11日生 | 1991年４月 当社入社 2013年４月 株式会社Ｓ－Ｃｕｂｅ（現 マイティキューブ株式会社）代表取締役社長 2014年４月 当社執行役員 兼 株式会社Ｓ－Ｃｕｂｅ（現 マイティキューブ株式会社）代表取締役社長 2018年４月 当社執行役員システム事業本部長 2018年６月 当社取締役 兼 執行役員システム事業本部長（現任） | 1991年４月 | 当社入社 | 2013年４月 | 株式会社Ｓ－Ｃｕｂｅ（現 マイティキューブ株式会社）代表取締役社長 | 2014年４月 | 当社執行役員 兼 株式会社Ｓ－Ｃｕｂｅ（現 マイティキューブ株式会社）代表取締役社長 | 2018年４月 | 当社執行役員システム事業本部長 | 2018年６月 | 当社取締役 兼 執行役員システム事業本部長（現任） | (注)３ | 15 | ||||||||||||||
| 1991年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 株式会社Ｓ－Ｃｕｂｅ（現 マイティキューブ株式会社）代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 当社執行役員 兼 株式会社Ｓ－Ｃｕｂｅ（現 マイティキューブ株式会社）代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 当社執行役員システム事業本部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 当社取締役 兼 執行役員システム事業本部長（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 和佐野 哲男 | 1947年５月３日生 | 1970年４月 日本電信電話公社（現：日本電信電話株式会社）入社 1991年７月 日本電信電話株式会社 情報通信研究所基本アーキテクチャ研究部長 1997年４月 同 理事情報通信研究所長 2002年６月 株式会社ＮＴＴエムイー常務取締役 2005年６月 ＮＴＴアドバンステクノロジ株式会社常勤監査役 2006年４月 早稲田大学政治経済学術院客員教授 2009年６月 国立大学法人北陸先端科学技術大学院大学特任教授 2014年６月 当社取締役（現任） | 1970年４月 | 日本電信電話公社（現：日本電信電話株式会社）入社 | 1991年７月 | 日本電信電話株式会社 情報通信研究所基本アーキテクチャ研究部長 | 1997年４月 | 同 理事情報通信研究所長 | 2002年６月 | 株式会社ＮＴＴエムイー常務取締役 | 2005年６月 | ＮＴＴアドバンステクノロジ株式会社常勤監査役 | 2006年４月 | 早稲田大学政治経済学術院客員教授 | 2009年６月 | 国立大学法人北陸先端科学技術大学院大学特任教授 | 2014年６月 | 当社取締役（現任） | (注)３ | 3 | ||||||||
| 1970年４月 | 日本電信電話公社（現：日本電信電話株式会社）入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1991年７月 | 日本電信電話株式会社 情報通信研究所基本アーキテクチャ研究部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1997年４月 | 同 理事情報通信研究所長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年６月 | 株式会社ＮＴＴエムイー常務取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2005年６月 | ＮＴＴアドバンステクノロジ株式会社常勤監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2006年４月 | 早稲田大学政治経済学術院客員教授 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年６月 | 国立大学法人北陸先端科学技術大学院大学特任教授 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 当社取締役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 | 鶴岡 通敏 | 1953年11月10日生 | 1978年４月 株式会社富士銀行（現：株式会社みずほ銀行）入行 2002年４月 株式会社みずほ銀行川崎中央支店長 2003年７月 同社支店業務第四部長 2004年５月 同社業務部支店業務第五ユニット担当部長 2006年３月 同社執行役員業務部支店業務第一ユニット担当部長 2007年４月 同社執行役員支店業務部支店業務第一ユニット担当部長 2008年４月 同社常務執行役員 2009年４月 株式会社みずほプライベートウェルスマネジメント取締役副社長 2014年６月 株式会社第一興商常勤監査役 2018年６月 日本金属株式会社社外監査役（現任） 2018年６月 当社取締役（現任） | 1978年４月 | 株式会社富士銀行（現：株式会社みずほ銀行）入行 | 2002年４月 | 株式会社みずほ銀行川崎中央支店長 | 2003年７月 | 同社支店業務第四部長 | 2004年５月 | 同社業務部支店業務第五ユニット担当部長 | 2006年３月 | 同社執行役員業務部支店業務第一ユニット担当部長 | 2007年４月 | 同社執行役員支店業務部支店業務第一ユニット担当部長 | 2008年４月 | 同社常務執行役員 | 2009年４月 | 株式会社みずほプライベートウェルスマネジメント取締役副社長 | 2014年６月 | 株式会社第一興商常勤監査役 | 2018年６月 | 日本金属株式会社社外監査役（現任） | 2018年６月 | 当社取締役（現任） | (注)３ | 3 | ||
| 1978年４月 | 株式会社富士銀行（現：株式会社みずほ銀行）入行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年４月 | 株式会社みずほ銀行川崎中央支店長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2003年７月 | 同社支店業務第四部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2004年５月 | 同社業務部支店業務第五ユニット担当部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2006年３月 | 同社執行役員業務部支店業務第一ユニット担当部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | 同社執行役員支店業務部支店業務第一ユニット担当部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2008年４月 | 同社常務執行役員 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年４月 | 株式会社みずほプライベートウェルスマネジメント取締役副社長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 株式会社第一興商常勤監査役 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 日本金属株式会社社外監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 当社取締役（現任） |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （千株） | ||||||||||||||||||||||||
| 常勤監査役 | 横戸 憲一 | 1963年５月３日生 | 1986年４月 当社入社 2003年４月 当社デバイス事業本部電子第２事業部長 2007年４月 当社執行役員デバイス事業本部電子第１事業部長 2014年４月 当社執行役員大阪支店長 2018年４月 当社執行役員社長付 2018年６月 当社常勤監査役（現任） | 1986年４月 | 当社入社 | 2003年４月 | 当社デバイス事業本部電子第２事業部長 | 2007年４月 | 当社執行役員デバイス事業本部電子第１事業部長 | 2014年４月 | 当社執行役員大阪支店長 | 2018年４月 | 当社執行役員社長付 | 2018年６月 | 当社常勤監査役（現任） | (注)４ | 15 | ||||||||||||
| 1986年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2003年４月 | 当社デバイス事業本部電子第２事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | 当社執行役員デバイス事業本部電子第１事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 当社執行役員大阪支店長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 当社執行役員社長付 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 当社常勤監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 大塚 康徳 | 1945年４月14日生 | 1970年３月 当社入社 1972年12月 弁理士登録 1973年１月 高千穂バロース株式会社（現：日本ユニシス株式会社）転籍 1974年３月 同社退社 1974年４月 大塚国際特許事務所開設 所長（現任） 1995年４月 日本弁理士会 日米特許実務委員会委員長 1997年４月 日本弁理士会 常議員 2002年２月 日本ライセンス協会 理事 2004年２月 日本ライセンス協会 副会長 2011年１月 LES International Consumer Product 委員会 副委員長 2016年６月 当社監査役（現任） | 1970年３月 | 当社入社 | 1972年12月 | 弁理士登録 | 1973年１月 | 高千穂バロース株式会社（現：日本ユニシス株式会社）転籍 | 1974年３月 | 同社退社 | 1974年４月 | 大塚国際特許事務所開設 所長（現任） | 1995年４月 | 日本弁理士会 日米特許実務委員会委員長 | 1997年４月 | 日本弁理士会 常議員 | 2002年２月 | 日本ライセンス協会 理事 | 2004年２月 | 日本ライセンス協会 副会長 | 2011年１月 | LES International Consumer Product 委員会 副委員長 | 2016年６月 | 当社監査役（現任） | (注)４ | 1 | ||
| 1970年３月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1972年12月 | 弁理士登録 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1973年１月 | 高千穂バロース株式会社（現：日本ユニシス株式会社）転籍 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1974年３月 | 同社退社 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1974年４月 | 大塚国際特許事務所開設 所長（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1995年４月 | 日本弁理士会 日米特許実務委員会委員長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1997年４月 | 日本弁理士会 常議員 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2002年２月 | 日本ライセンス協会 理事 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2004年２月 | 日本ライセンス協会 副会長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2011年１月 | LES International Consumer Product 委員会 副委員長 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 当社監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 千葉 彰 | 1953年９月11日生 | 1984年10月 監査法人太田哲三事務所（現：EY新日本有限責任監査法人）入所 1989年３月 公認会計士登録 2000年８月 監査法人太田昭和センチュリー（現：EY新日本有限責任監査法人）社員 2007年５月 新日本監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）代表社員 2015年６月 新日本有限責任監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）退職 2015年７月 千葉公認会計士事務所代表（現任） 2017年４月 電力広域的運営推進機関監事（現任） 2019年６月 当社監査役（現任） | 1984年10月 | 監査法人太田哲三事務所（現：EY新日本有限責任監査法人）入所 | 1989年３月 | 公認会計士登録 | 2000年８月 | 監査法人太田昭和センチュリー（現：EY新日本有限責任監査法人）社員 | 2007年５月 | 新日本監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）代表社員 | 2015年６月 | 新日本有限責任監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）退職 | 2015年７月 | 千葉公認会計士事務所代表（現任） | 2017年４月 | 電力広域的運営推進機関監事（現任） | 2019年６月 | 当社監査役（現任） | (注)４ | 0 | ||||||||
| 1984年10月 | 監査法人太田哲三事務所（現：EY新日本有限責任監査法人）入所 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1989年３月 | 公認会計士登録 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2000年８月 | 監査法人太田昭和センチュリー（現：EY新日本有限責任監査法人）社員 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年５月 | 新日本監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）代表社員 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 新日本有限責任監査法人（現：EY新日本有限責任監査法人）退職 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年７月 | 千葉公認会計士事務所代表（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 電力広域的運営推進機関監事（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 木﨑 孝 | 1964年５月29日生 | 1991年４月 弁護士登録（兼子・岩松法律事務所入所） 2004年４月 東京女子医科大学非常勤講師 2007年９月 東京三弁護士会医療ＡＤＲ仲裁人（現任） 2012年７月 特定非営利活動法人証券・金融商品あっせん相談センター（ＦＩＮＭＡＣ）あっせん委員（現任） 2013年４月 司法研修所教官（民事弁護） 2015年４月 最高裁判所司法修習委員会幹事 2016年11月 司法試験考査委員・司法試験予備試験考査委員（民事訴訟法担当） 2019年６月 当社監査役（現任） 2021年３月 株式会社東芝 調査者（会社法第316条第２項に基づく） | 1991年４月 | 弁護士登録（兼子・岩松法律事務所入所） | 2004年４月 | 東京女子医科大学非常勤講師 | 2007年９月 | 東京三弁護士会医療ＡＤＲ仲裁人（現任） | 2012年７月 | 特定非営利活動法人証券・金融商品あっせん相談センター（ＦＩＮＭＡＣ）あっせん委員（現任） | 2013年４月 | 司法研修所教官（民事弁護） | 2015年４月 | 最高裁判所司法修習委員会幹事 | 2016年11月 | 司法試験考査委員・司法試験予備試験考査委員（民事訴訟法担当） | 2019年６月 | 当社監査役（現任） | 2021年３月 | 株式会社東芝 調査者（会社法第316条第２項に基づく） | (注)４ | 0 | ||||||
| 1991年４月 | 弁護士登録（兼子・岩松法律事務所入所） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2004年４月 | 東京女子医科大学非常勤講師 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2007年９月 | 東京三弁護士会医療ＡＤＲ仲裁人（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2012年７月 | 特定非営利活動法人証券・金融商品あっせん相談センター（ＦＩＮＭＡＣ）あっせん委員（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年４月 | 司法研修所教官（民事弁護） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 最高裁判所司法修習委員会幹事 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年11月 | 司法試験考査委員・司法試験予備試験考査委員（民事訴訟法担当） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社監査役（現任） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年３月 | 株式会社東芝 調査者（会社法第316条第２項に基づく） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 計 | 80 | ||||||||||||||||||||||||||||
（注）１．取締役和佐野哲男及び鶴岡通敏は、社外取締役であります。
２．監査役大塚康徳、千葉彰及び木﨑孝は、社外監査役であります。
３．代表取締役社長井出尊信、取締役平田嘉昭、取締役植松昌澄、取締役辰己一道、取締役和佐野哲男及び取締役鶴岡通敏の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．監査役横戸憲一の任期は、2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時まで、監査役大塚康徳の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2024年３月期に係る定時株主総会終結の時まで、監査役千葉彰及び監査役木﨑孝の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．当社では、業務執行の意思決定の迅速化を図るため、執行役員制度を導入しております。取締役兼務者以外の執行役員は、次のとおりであります。
| 役名 | 氏名 | 職名 |
| 執行役員 | 高山 博喜 | 事業開発室長 |
| 執行役員 | 千葉 芳久 | 大阪支店長 |
② 社外役員の状況
当社は、社外取締役２名、社外監査役３名を選任しております。社外取締役には、当社経営陣から独立し、かつ当社との何ら利害関係のない独立した立場から、当社取締役の職務遂行等を監督するとともに、長年に亘り経営に携わった豊富な経験と幅広い知見を、当社経営に反映するという機能と役割を担って頂いております。一方、社外監査役には、当社経営陣から独立し、かつ当社との何ら利害関係のない独立した立場から、それぞれ弁護士、公認会計士、弁理士としての高い識見と豊富な経験を、当社監査業務に反映するという機能と役割を担って頂いております。
なお、社外取締役及び社外監査役は「① 役員一覧」の通り株式を所有しておりますが、社外取締役及び社外監査役と当社との取引関係等その他利害関係はありません。
当社は、社外取締役及び社外監査役について、次に掲げる事項を充足するものとし、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことを基本的な考え方として、選任しております。
ａ．企業経営、財務会計、法律、危機管理、グローバル経営、当社グループの事業領域のいずれかの分野における高い見識や豊富な経験を有すること
ｂ．当社の経営全体を俯瞰・理解する力、本質的な課題やリスクを把握する力、ならびに経営陣からの聴取及び経営陣に対する意見表明や説得を的確に行う力等を有すること
ｃ．以下の独立性基準に照らし、当社グループの経営からの独立性が認められること
次の（イ）から（ヘ）までに該当しない者を独立社外役員とする。
（イ）当社又は子会社を主要な取引先（事業等の意思決定に対して、親子会社・関連会社と同程度の影響を与え得る取引関係がある取引先をいう。以下同じ。）とする者又はその業務執行取締役、執行役員又は使用人（以下「業務執行者」という。）
（ロ）当社又は子会社の主要な取引先又はその業務執行者
（ハ）当社又は子会社から役員報酬以外に多額（過去３年間の平均で年間１億円又は平均年間総費用の30％のいずれかの額）の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。）
（ニ）最近３年間において次のⅰ．からⅳ．までのいずれかに該当していた者
ⅰ．（イ）、（ロ）又は（ハ）に掲げる者
ⅱ．当社の親会社の業務執行者又は業務執行者でない取締役
ⅲ．当社の親会社の監査役（独立社外監査役の場合に限る。）
ⅳ．当社の兄弟会社の業務執行者
（ホ）次のⅰ．からⅷ．までのいずれかに掲げる者（重要でない者を除く。）の近親者
ⅰ．（イ）から前（ニ）までに掲げる者
ⅱ．当社の会計参与（当該会計参与が法人である場合は、その職務を行うべき社員を含む。以下同じ。）（独立社外監査役の場合に限る。）
ⅲ．当社の子会社の業務執行者
ⅳ．当社の子会社の業務執行者でない取締役又は会計参与（独立社外監査役の場合に限る。）
ⅴ．当社の親会社の業務執行者又は業務執行者でない取締役
ⅵ．当社の親会社の監査役（独立社外監査役の場合に限る。）
ⅶ．当社の兄弟会社の業務執行者
ⅷ．最近３年間において前ⅱ．～ⅳ．又は当社の業務執行者（独立社外監査役の場合は、業務執行者でない取締役を含む。）に該当していた者
（ヘ）その他、当社の一般株主全体との間で（イ）から前（ホ）までにおいて考慮されている事由以外の事情で恒常的に実質的な利益相反が生じるおそれがある者
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社の取締役又は監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係については、「（１）コーポレート・ガバナンスの概要 ② 内部統制システムの整備の状況 ｇ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制、ｈ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制」に記載の通りであります。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、常勤監査役１名、社外監査役３名で構成された監査役会により、当社及び子会社を含めてグループ企業全体の監査を実施しております。
常勤監査役の横戸憲一氏は、当社の営業部門を中心に執行役員、大阪支店長として事業管理経験を重ねてきております。社外監査役の大塚康徳氏は特許事務所の所長弁理士として豊富な知見を有しております。社外監査役の千葉彰氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。社外監査役の木﨑孝氏は、弁護士の資格を有しており、企業法務等に関する相当程度の知見を有しております。なお、監査役は必要に応じて監査業務補助のため、取締役から独立した補助者をおくことができます。
監査役監査は、監査役会で決定された監査の方針及び業務分担に従い、取締役の職務遂行について、不正行為や法令・定款に違反する行為がないかどうか、また、会社のコーポレート・ガバナンスや内部統制の整備運用状況等について、監査を実施しております。会計監査人と監査役間においては、互いに期中・期末監査ともに密なる状況確認・報告等を実施し連携を十分に図っております。
監査役会は、原則として取締役会開催に先立ち毎月1回開催するほか、必要に応じて随時開催されます。当事業年度において当社は監査役会を１８回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 地 位 | 氏 名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 常勤監査役 | 横戸 憲一 | 18回 | 18回 |
| 社外監査役 | 大塚 康徳 | 18回 | 17回 |
| 社外監査役 | 千葉 彰 | 18回 | 18回 |
| 社外監査役 | 木﨑 孝 | 18回 | 18回 |
監査役会における主な検討事項は、各事業年度における監査の方針、監査計画及び業務分担の作成、事業等リスク管理状況、内部統制の整備・運用の状況、取締役の職務執行状況、並びに会計監査人から定期的に報告を受け監査方法及び結果の相当性、その他について議論しております。また監査役４名と代表取締役との定期的な面談を実施し経営戦略から方針など進捗を含め確認しております。
常勤監査役の活動として、取締役会のほか重要会議への出席や子会社の監査役を兼務するなどして情報収集を図るとともに、内部監査部門との定期的な連携を通じて会社の現状の把握及び適切な事業運営の確認を行い、これらの内容を監査役会へ報告することで、社外監査役とも情報を共有しております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、社長直轄の内部監査の専任担当者３名により、当社及び子会社を含めてグループ企業全体の内部監査を実施しております。
内部監査担当者による監査は、主に業務及び諸制度の適用が、定められた方針・手続き（実施・報告・通知と指示・改善状況報告）に準拠して、効率的かつ妥当になされているか検証する業務監査、現預金管理、小切手・手形管理、債権債務管理、たな卸資産管理、売上・仕入計上・請求の整合性、会計伝票・帳票及び証憑書類等の管理を監査する会計監査を中心に行っています。
内部監査では、当社の業務全般にわたる処理が適正かつ効率的に行われているか否かを監査し、不正・誤謬の発生を未然に防止し、もって業務の整備・改善及び対外信用の保持に資するとともに、財産の保全及び経営効率の増進に寄与することを目的として活動しています。なお、内部監査担当者は、会計監査人及び監査役と相互に連携・協力し、内部監査の効果的、効率的な実施に努めています。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
ｂ．継続監査期間
2000年以降
(注)上記記載の期間は、調査が著しく困難であったため、当社が株式上場した以後の期間について調査した結果について記載したものであり、継続監査期間はこの期間を超える可能性があります。
ｃ．業務を執行した公認会計士
永澤 宏一
佐々木 斉
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ７名
その他 22名
（注） その他は、公認会計士試験合格者等であります。
ｅ．監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人の選定について、監査法人の概要、品質管理体制、監査の実施体制や監査日数、海外ネットワークを持つこと、監査期間及び監査費用が合理的かつ妥当であること、更に監査実績などにより総合的に判断いたします。
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。
ｄ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、会計監査人に対して評価を行っています。監査法人から日本公認会計士協会による品質管理レビューの結果及び公認会計士・監査審査会による検査結果や独立性の保持などを踏まえ適切な監査を実施しているか検証し、会計監査人からその職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、総合的に評価しております。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | 45,030 | － | 52,845 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 45,030 | － | 52,845 | － |
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst＆Young等）に対する報酬（ａ．を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| 提出会社 | － | － | － | － |
| 連結子会社 | 12,266 | 473 | 10,790 | 783 |
| 計 | 12,266 | 473 | 10,790 | 783 |
連結子会社における被監査業務の内容は税務に関わるコンサルティング業務等であります。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針は、代表取締役が監査役会の同意を得て定める旨を定款に定めております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査項目別監査時間及び監査報酬の推移ならびに過年度の監査計画と実績の状況を確認し、当連結会計年度の監査時間及び報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は、株主総会の決議による報酬総額の範囲内で取締役会の決議により決定した、役員報酬規程で定めております。
当社の役員の報酬等に関する株主総会の決議年月日は2007年６月26日開催の第56回定時株主総会であり、決議の内容は、取締役の報酬の額を年額２億円以内（株式報酬を除く。）、監査役の報酬の額を年額60百万円以内（株式報酬を除く。）としております。また、取締役の株式報酬として付与する新株予約権に関する報酬等の額を年額30百万円以内、監査役の株式報酬として付与する新株予約権に関する報酬等の額を年額７百万円以内と決議しております。これらに係る役員の員数は、取締役６名、監査役４名であります。
なお、2021年6月25日開催の第70回定時株主総会において、上記の取締役の株式報酬として付与する新株予約権の廃止と引き換えに、社外取締役を除く取締役を対象とする業績連動型株式報酬制度（以下「本株式報酬制度」という。）を導入する旨を決議し、2021年8月から本株式報酬制度のために信託を設定する予定としており、対象期間は2022年３月末日で終了する事業年度から2025年３月末日で終了する事業年度までの４事業年度及びその後の原則として３事業年度毎の期間、拠出金額の上限は各対象期間にかかる事業年度の数に20百万円を乗じた額、信託を通じて給付される当社株式等の数の上限は各対象期間にかかる事業年度の数に23,500ポイント（１ポイント１株換算）を乗じた数としております。本株式報酬制度に係る役員の員数は、取締役４名であります。
役員報酬規程の内容は、固定報酬及び業績連動報酬については業績を勘案した基準額を定めており、本株式報酬制度に基づく株式報酬については業績を勘案した基準ポイント数を定める予定であります。各取締役の報酬は取締役会で、又各監査役の報酬は監査役会の協議で決定しております。
当社の役員報酬等の構成は下記の通りであります。
ａ．固定報酬
当社は、固定報酬として月額報酬を付与しております。固定報酬に係る指標は、単年度の経常利益と当期利益の連結対外公表計画達成率、経常利益の前年対比伸率及び戦略の実行度合を勘案し、別に定める額を基準としております。なお、月額報酬の一部を、自社株式の取得を推進するために、株式累積投資に拠出しております。
ｂ．業績連動報酬
業績連動報酬に係る指標は、単年度の経常利益と当期純利益の連結対外公表計画達成率、経常利益の前年対比伸率を勘案し、別に定める額を基準としております。当該指標を選択した理由は、経営上の目標達成状況を判断する客観的な指標であるためであります。
なお、当連結会計年度における業績連動報酬に係る指標の目標は、前連結会計年度経常利益８億85百万円、当連結会計年度経常利益目標７億円に対し、実績は９億26百万円となりました。
ｃ．ストックオプション（非金銭報酬等）
当社は、ストックオプションの付与により株主の皆様と利益及び不利益を共有するとともに、業績向上に対する意欲や士気を高め、当社の中長期的な企業価値の向上に資することを目的として、昇格時に株式報酬として新株予約権を付与しております。
ただし、本株式報酬制度導入後は、新株予約権の新たな付与は行わず、別に定める役位に応じた基礎ポイント（１ポイント１株換算）を事業年度毎に付与し、中期経営計画期間終了後、中期経営計画最終年度の経常利益と当期利益の連結対外公表計画達成率の達成度を勘案し、累計ポイントを調整した確定ポイントを算出のうえ、当社株式等の給付を行います。
上記役員報酬等の割合については、固定報酬と業績連動報酬は８:２（目標１００％達成時）を目安とし、ストックオプションは固定報酬、業績連動報酬とのバランス、各役員の職務内容等を勘案し、取締役会の決議により決定しております。なお、本株式報酬制度導入後は、株式報酬割合15％を目安といたします。
当連結会計年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容は、固定報酬及び業績連動報酬については、役員報酬規程に定められた基準及び支給条件に従って、形式的・客観的に算定された内容であること、ストックオプションについては、内規に定める役位毎の付与基準に準拠した内容であることから、取締役会は上記方針に沿うものであると判断しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
当社は、2020年６月25日開催の取締役会及び監査役会において、役員区分ごとの報酬等について決定しております。
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） | 報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （名） | ||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | ストック オプション | |||
| 取締役 （社外取締役を除く） | 98,159 | 85,650 | 9,500 | 3,009 | 5 |
| 監査役 （社外監査役を除く） | 18,250 | 16,350 | 1,900 | - | 1 |
| 社外役員 | 31,429 | 28,800 | 2,200 | 429 | 5 |
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式の価値の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的とした純投資目的である投資株式と、それ以外の株式を純投資目的以外の目的で保有する特定投資株式（政策保有株式）に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、毎年、取締役会で個別の政策保有株式について、政策保有の意義、取引実績、資本コスト等の経済的合理性を検証し、総合的な判断をもって、保有継続の可否および保有株式数の見直しを実施しております。
b．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） | 貸借対照表計上額の 合計額（千円） | |
| 非上場株式 | 9 | 407,228 |
| 非上場株式以外の株式 | 12 | 654,274 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） | 株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円） | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 266 | 持株会の配当買付により増加しております。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
c．特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） | 貸借対照表計上額 （千円） | |||
| 芙蓉総合リース㈱ | 30,000 | 30,000 | 保有の合理性を検証した方法及び内容については、「②保有目的が純投資以外の目的である投資株式 ａ．」に記載のとおりであります。なお、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 228,600 | 164,400 | |||
| 伯東㈱ | 115,000 | 115,000 | 同上 | 有 |
| 147,200 | 111,205 | |||
| ヒューリック㈱ | 84,700 | 84,700 | 同上 | 有 |
| 110,533 | 93,000 | |||
| 安田倉庫㈱ | 71,000 | 71,000 | 同上 | 有 |
| 68,941 | 59,924 | |||
| グローリー㈱ | 9,900 | 9,900 | 同上 | 無 |
| 23,562 | 24,651 | |||
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 38,850 | 38,850 | 同上 | 有 |
| 22,987 | 15,656 | |||
| タカラスタンダード㈱ | 9,450 | 9,274 | 保有の合理性を検証した方法及び内容については、「②保有目的が純投資以外の目的である投資株式 ａ．」に記載のとおりであります。なお、定量的な保有効果の記載は困難であります。 持株会の配当買付により増加しております。 | 無 |
| 15,754 | 15,377 | |||
| ㈱ディ－エムエス | 7,000 | 7,000 | 保有の合理性を検証した方法及び内容については、「②保有目的が純投資以外の目的である投資株式 ａ．」に記載のとおりであります。なお、定量的な保有効果の記載は困難であります。 | 有 |
| 9,793 | 10,885 | |||
| ㈱三洋堂ホールディングス | 8,600 | 8,600 | 同上 | 有 |
| 7,894 | 6,630 | |||
| ㈱アルプス物流 | 10,000 | 10,000 | 同上 | 有 |
| 9,490 | 6,400 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 47,000 | 47,000 | 同上 | 有 |
| 7,515 | 5,809 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 500 | 500 | 同上 | 有 |
| 2,003 | 1,311 |
d．保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等が主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読を行なっております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 6,199,937 | 6,000,726 |
| 受取手形及び売掛金 | 6,720,253 | 7,018,499 |
| 商品及び製品 | 2,597,619 | 2,431,997 |
| 原材料 | 108,440 | 146,353 |
| その他 | 732,516 | 920,036 |
| 貸倒引当金 | △122,375 | △644 |
| 流動資産合計 | 16,236,391 | 16,516,969 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | 12,478 | 232,167 |
| 土地 | 117,431 | 115,895 |
| その他（純額） | 169,876 | 229,540 |
| 有形固定資産合計 | ※１ 299,786 | ※１ 577,603 |
| 無形固定資産 | ||
| その他 | 147,376 | 337,716 |
| 無形固定資産合計 | 147,376 | 337,716 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※２ 925,241 | ※２ 1,444,913 |
| 繰延税金資産 | 307,142 | 219,197 |
| その他 | 640,528 | 377,739 |
| 貸倒引当金 | △147 | △210 |
| 投資その他の資産合計 | 1,872,765 | 2,041,640 |
| 固定資産合計 | 2,319,928 | 2,956,960 |
| 資産合計 | 18,556,320 | 19,473,929 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日) | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 2,591,619 | 2,839,672 |
| 未払法人税等 | 241,627 | 141,094 |
| 賞与引当金 | 235,159 | 270,398 |
| 役員賞与引当金 | 1,895 | 13,600 |
| 本社移転費用引当金 | 82,858 | － |
| その他 | 1,021,403 | 1,283,097 |
| 流動負債合計 | 4,174,563 | 4,547,863 |
| 固定負債 | ||
| 長期未払金 | 35,326 | 42,763 |
| 退職給付に係る負債 | 729,983 | 673,286 |
| その他 | 31,768 | 35,120 |
| 固定負債合計 | 797,077 | 751,169 |
| 負債合計 | 4,971,641 | 5,299,032 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,209,218 | 1,209,218 |
| 資本剰余金 | 1,172,239 | 1,172,239 |
| 利益剰余金 | 12,388,070 | 12,722,592 |
| 自己株式 | △1,231,598 | △1,231,618 |
| 株主資本合計 | 13,537,929 | 13,872,432 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 204,295 | 299,209 |
| 為替換算調整勘定 | △165,108 | △58,440 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △2,256 | 49,400 |
| その他の包括利益累計額合計 | 36,931 | 290,169 |
| 新株予約権 | 9,817 | 12,294 |
| 非支配株主持分 | 0 | 0 |
| 純資産合計 | 13,584,678 | 14,174,897 |
| 負債純資産合計 | 18,556,320 | 19,473,929 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 売上高 | 20,616,194 | 20,591,230 |
| 売上原価 | ※１,※３ 15,494,250 | ※１,※３ 15,661,207 |
| 売上総利益 | 5,121,944 | 4,930,022 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 給料及び手当 | 1,401,800 | 1,465,630 |
| 賞与引当金繰入額 | 194,235 | 227,566 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 1,895 | 13,600 |
| 退職給付費用 | 149,288 | 109,724 |
| 賃借料 | 455,616 | 483,725 |
| 減価償却費 | 109,343 | 95,926 |
| 貸倒引当金繰入額 | 110,177 | 8,544 |
| その他 | 1,911,443 | 1,639,047 |
| 販売費及び一般管理費合計 | ※２ 4,333,801 | ※２ 4,043,765 |
| 営業利益 | 788,142 | 886,257 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1,548 | 834 |
| 受取配当金 | 23,342 | 19,677 |
| 為替差益 | 42,797 | 67,956 |
| 受取保険金 | 18,147 | 5,819 |
| 持分法による投資利益 | 1,675 | － |
| 助成金収入 | － | 3,587 |
| 償却債権取立益 | 2,894 | － |
| その他 | 10,715 | 11,492 |
| 営業外収益合計 | 101,122 | 109,367 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 1,301 | － |
| 持分法による投資損失 | － | 2,033 |
| 支払手数料 | 2,125 | 1,855 |
| 投資事業組合運用損 | － | 64,372 |
| その他 | 356 | 1,026 |
| 営業外費用合計 | 3,782 | 69,287 |
| 経常利益 | 885,482 | 926,336 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 67,899 | － |
| 新株予約権戻入益 | 180 | 4,402 |
| 特別利益合計 | 68,079 | 4,402 |
| 特別損失 | ||
| 減損損失 | ※４ 282,251 | ※４ 1,535 |
| 固定資産除却損 | 1,084 | 18 |
| 本社移転費用 | 82,858 | － |
| 特別損失合計 | 366,193 | 1,553 |
| 税金等調整前当期純利益 | 587,369 | 929,185 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 425,032 | 356,838 |
| 法人税等調整額 | △28,261 | 24,086 |
| 法人税等合計 | 396,770 | 380,924 |
| 当期純利益 | 190,598 | 548,260 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 190,598 | 548,260 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 当期純利益 | 190,598 | 548,260 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △62,555 | 94,913 |
| 為替換算調整勘定 | △109,280 | 106,668 |
| 退職給付に係る調整額 | 8,876 | 51,657 |
| その他の包括利益合計 | ※１ △162,958 | ※１ 253,238 |
| 包括利益 | 27,639 | 801,499 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 27,639 | 801,499 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,209,218 | 1,172,244 | 12,411,209 | △1,231,579 | 13,561,092 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △213,738 | △213,738 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 190,598 | 190,598 | |||
| 自己株式の取得 | △23 | △23 | |||
| 自己株式の処分 | △5 | 5 | － | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | △5 | △23,139 | △18 | △23,163 |
| 当期末残高 | 1,209,218 | 1,172,239 | 12,388,070 | △1,231,598 | 13,537,929 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 266,851 | △55,828 | △11,132 | 199,890 | 5,524 | 0 | 13,766,508 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △213,738 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 190,598 | ||||||
| 自己株式の取得 | △23 | ||||||
| 自己株式の処分 | － | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △62,555 | △109,280 | 8,876 | △162,958 | 4,293 | － | △158,665 |
| 当期変動額合計 | △62,555 | △109,280 | 8,876 | △162,958 | 4,293 | － | △181,829 |
| 当期末残高 | 204,295 | △165,108 | △2,256 | 36,931 | 9,817 | 0 | 13,584,678 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,209,218 | 1,172,239 | 12,388,070 | △1,231,598 | 13,537,929 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △213,737 | △213,737 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 548,260 | 548,260 | |||
| 自己株式の取得 | △20 | △20 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | 334,522 | △20 | 334,502 |
| 当期末残高 | 1,209,218 | 1,172,239 | 12,722,592 | △1,231,618 | 13,872,432 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 204,295 | △165,108 | △2,256 | 36,931 | 9,817 | 0 | 13,584,678 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | － | △213,737 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | 548,260 | |||||
| 自己株式の取得 | － | △20 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 94,913 | 106,668 | 51,657 | 253,238 | 2,476 | － | 255,715 |
| 当期変動額合計 | 94,913 | 106,668 | 51,657 | 253,238 | 2,476 | － | 590,218 |
| 当期末残高 | 299,209 | △58,440 | 49,400 | 290,169 | 12,294 | 0 | 14,174,897 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 587,369 | 929,185 |
| 減価償却費 | 100,999 | 133,044 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △67,899 | － |
| のれん減損損失 | 245,975 | － |
| 固定資産減損損失 | 36,275 | 1,535 |
| 新株予約権戻入益 | △180 | △4,402 |
| のれん償却額 | 89,445 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △24,891 | △20,511 |
| 支払利息 | 1,301 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,675 | 2,033 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △31,728 | 34,136 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △20,962 | 11,687 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 109,056 | △128,970 |
| 本社移転費用引当金の増減額（△は減少） | 82,858 | △82,858 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 80,306 | △2,734 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 64,372 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △112,549 | 98,958 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △139,480 | 129,320 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △199,327 | 249,722 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △67,776 | △191,772 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △46,162 | △30,859 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,345 | △4,776 |
| その他 | 53,428 | 3,397 |
| 小計 | 664,036 | 1,190,509 |
| 利息及び配当金の受取額 | 26,348 | 21,284 |
| 利息の支払額 | △1,222 | △137 |
| 法人税等の支払額 | △439,464 | △457,871 |
| 法人税等の還付額 | 370 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 250,069 | 753,784 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △108,476 | △363,441 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 150 | 211 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △255 | △450,266 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 194,498 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △69,244 | △199,517 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △128,119 | △277 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 238,416 |
| その他 | 106 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △111,340 | △774,875 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 配当金の支払額 | △213,738 | △214,383 |
| 自己株式の取得による支出 | △23 | △20 |
| リース債務の返済による支出 | △1,126 | △94 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △214,888 | △214,498 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △27,826 | 36,379 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △103,986 | △199,210 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 5,203,923 | 5,099,937 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 5,099,937 | ※１ 4,900,726 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数…9社
連結子会社名
…マイティキューブ㈱
TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED
提凱貿易（上海）有限公司
Takachiho Fire,Security & Services(Thailand)Ltd.
Guardfire Limited
Guardfire Singapore Pte.Ltd.
TK Thai Holdings Co.,Ltd.
TK Fire Fighting Co.,Ltd.
Takachiho America,Inc.
前連結会計年度において連結子会社でありました高千穂コムテック株式会社については、2020年７月１日付で高千穂交易株式会社と吸収合併したため、連結の範囲から除いております。
(2）非連結子会社の状況
非連結子会社の名称
…TKTEC㈱
小規模であり、重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法適用の関連会社数…1社
持分法適用の関連会社の名称
…ジェイエムイー㈱
(2）持分法を適用していない非連結子会社の状況
持分法を適用していない非連結子会社の名称
…TKTEC㈱
小規模であり、重要な影響を及ぼしていないため、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、TAKACHIHO KOHEKI(H.K.)LIMITED、提凱貿易（上海）有限公司及びTakachiho America, Inc.の決算日は、12月31日であり、連結決算日との差は３ヶ月以内であるため、当該連結子会社の決算日現在の財務諸表を基礎として連結を行っております。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
…連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定）
時価のないもの
…総平均法による原価法
②たな卸資産
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社の有形固定資産は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～50年
工具、器具及び備品 ２年～20年
②無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、償却年数については、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）、販売目的ソフトウェアについては、見積有効年数（３年）によっております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
ａ．一般債権
…貸倒実績率法等を採用しております。
ｂ．貸倒懸念債権及び破産更生債権等
…個別の回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
③役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職金支給に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基
づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
数理計算上の差異については、主としてその発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による按分額を翌連結会計年度より費用処理しております。
未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
また、執行役員の退職金の支払に備えるため、執行役員の内規に基づく当連結会計年度の末日における基準額を計上しております。
(5）重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
①当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準
②その他の工事
工事完成基準
(6）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結会計年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債、ならびに収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その効果の及ぶ期間（８年）にわたって均等償却しております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなります。
(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。
（重要な会計上の見積り）
（繰延税金資産の回収可能性）
１．当連結会計年度末の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産（純額）… 219,197千円
繰延税金資産（繰延税金負債との相殺前）… 323,531千円
２．会計上の見積りの内容に関する理解に資するその他の情報
当社および連結子会社は、繰延税金資産の回収可能性の判断にあたり、将来の業績予想に基づいた課税所得見込及びタックスプランニングに基づき回収可能性を考慮しております。将来の業績予想は売上金額及び粗利率を主要な仮定としており、新型コロナウィルス感染症による影響が少なくとも2022年３月までは継続するという前提において策定しております。なお、将来の不確実な経済条件の変動などにより、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において、繰延税金資産及び当期純利益に重要な影響を及ぼす可能性があります。
（未適用の会計基準等）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
１．概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
２．適用予定日
2022年３月期の期首から適用いたします。
３．当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
１．概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
２．適用予定日
2022年３月期の期首から適用いたします。
３．当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（表示方法の変更）
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前払費用の増減額（△は増加）」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△14,348千円は、「前払費用の増減額（△は増加）」△67,776千円、「その他」53,428千円として組み替えております。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
該当事項はありません。
（追加情報）
該当事項はありません。
（連結貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 979,687千円 | 785,314千円 |
※２ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 投資有価証券（株式） | 51,889千円 | 49,127千円 |
※３ 当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 3,200,000千円 | 3,200,000千円 |
| 借入実行残高 | － | － |
| 差引額 | 3,200,000 | 3,200,000 |
（連結損益計算書関係）
※１ 引当金繰入額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 賞与引当金 | 40,923千円 | 42,831千円 |
※２ 一般管理費に含まれる研究開発費
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 54,958千円 | 59,342千円 |
※３ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 20,974千円 | 34,752千円 |
※４ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 |
| － | その他 | のれん |
| タイ | 事業用資産 | 建物及び構築物・ その他有形固定資産・ その他無形固定資産 |
| アメリカ | 事業用資産 | その他有形固定資産・その他無形固定資産 |
| 東京 | 遊休資産 | その他有形固定資産 |
| 群馬県吾妻郡嬬恋村 他５件 | 遊休資産 | 土地 |
① 減損損失を認識するに至った経緯
Guardfire社は、2018年に受注した大型案件などの受注済み案件が順調に推移したものの、継続的な原油価格の低迷や石油化学製品需要の鈍化で新規プラント建設が停滞していることにより、売上高及び利益面において著しい影響を受けております。これらにより、計画未達成の状況にあることから、Guardfire社の将来の回収可能性を慎重に検討した結果、のれん等の固定資産残高全額を減損損失として計上しております。
なお、Takachiho America,Inc.（アメリカ）におきましても、売上高及び利益面において、計画未達成の状況にあることから、同様に固定資産残高全額を減損損失として計上しております。
また、当社グループは、原則として事業用資産については事業の種類を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
前連結会計年度において、事業の用に供していない遊休資産のうち、回収可能価額が帳簿価額を著しく下回っている土地の資産グループについて減損損失を計上すると共に、2020年５月の本社移転に伴い、事業の用に供さないと見込まれる備品等の有形固定資産については、固定資産残高全額を減損損失として計上しております。
② 減損損失の金額
建物及び構築物 25千円
その他有形固定資産（工具器具及び備品・車両） 16,720千円
土地 10,777千円
その他無形固定資産 8,751千円
のれん 245,975千円
③ 資産のグルーピング方法
当社グループは、原則として、事業用資産については事業の種類を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
④ 回収可能価額の算定方法
上記の遊休資産（土地）を除く固定資産については、将来の回収可能価額を使用価値により測定しております。なお、遊休資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、不動産鑑定評価額を基礎とし、固定資産評価額を用いて合理的な調整を行い、算出しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 |
| 群馬県吾妻郡嬬恋村 他１件 | 遊休資産 | 土地 |
① 減損損失を認識するに至った経緯
当連結会計年度において、事業の用に供していない遊休資産（土地）について減損損失を計上しております。
② 減損損失の金額
土地 1,535千円
③ 資産のグルーピング方法
当社グループは、原則として、事業用資産については事業の種類を基準としてグルーピングを行い、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
④ 回収可能価額の算定方法
上記の遊休資産（土地）を除く固定資産については、将来の回収可能価額を使用価値により測定しております。なお、遊休資産（土地）の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、不動産鑑定評価額を基礎とし、固定資産評価額を用いて合理的な調整を行い、算出しております。
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △21,465千円 | 136,540千円 |
| 組替調整額 | △67,899 | － |
| 税効果調整前 | △89,364 | 136,540 |
| 税効果額 | 26,809 | △41,627 |
| その他有価証券評価差額金 | △62,555 | 94,913 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △109,280 | 106,668 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | 1,754 | 64,934 |
| 組替調整額 | 10,926 | 8,861 |
| 税効果調整前 | 12,680 | 73,795 |
| 税効果額 | △3,804 | △22,138 |
| 退職給付に係る調整額 | 8,876 | 51,657 |
| その他の包括利益合計 | △162,958 | 253,238 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数 (株) | 当連結会計年度増加株式数 (株) | 当連結会計年度減少株式数 (株) | 当連結会計年度末株式数 (株) | |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 10,171,800 | － | － | 10,171,800 |
| 合計 | 10,171,800 | － | － | 10,171,800 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注） | 1,266,036 | 22 | － | 1,266,058 |
| 合計 | 1,266,036 | 22 | － | 1,266,058 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加22株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 9,817 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 9,817 | |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） | １株当たり配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月26日 定時株主総会 | 普通株式 | 106,869 | 12円00銭 | 2019年３月31日 | 2019年６月27日 |
| 2019年11月５日 取締役会 | 普通株式 | 106,868 | 12円00銭 | 2019年９月30日 | 2019年12月５日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 106,868 | 利益剰余金 | 12円00銭 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数 (株) | 当連結会計年度増加株式数 (株) | 当連結会計年度減少株式数 (株) | 当連結会計年度末株式数 (株) | |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 10,171,800 | － | － | 10,171,800 |
| 合計 | 10,171,800 | － | － | 10,171,800 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注） | 1,266,058 | 20 | － | 1,266,078 |
| 合計 | 1,266,058 | 20 | － | 1,266,078 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加20株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 12,294 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 12,294 | |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） | １株当たり配当額 （円） | 基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 106,868 | 12円00銭 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
| 2020年11月６日 取締役会 | 普通株式 | 106,868 | 12円00銭 | 2020年９月30日 | 2020年12月４日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
| 2021年６月25日 定時株主総会 | 普通株式 | 115,774 | 利益剰余金 | 13円00銭 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 現金及び預金勘定 | 6,199,937千円 | 6,000,726千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △1,100,000 | △1,100,000 |
| 現金及び現金同等物 | 5,099,937 | 4,900,726 |
（リース取引関係）
１.ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
自社利用の工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２.オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 1年内 | 235,292 | 253,884 |
| 1年超 | 973,225 | 719,340 |
| 合計 | 1,208,517 | 973,225 |
（金融商品関係）
１ 金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、商社活動を行うために必要な資金は手許資金で賄っております。資金運用については安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一定期間に発生する外貨建て債権は、同期間において発生する債務の範囲内にあります。投資有価証券は、取引先企業に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間で決済されるものであります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、与信管理規程等に従い営業債権について、担当部門が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また管理部門においても同規程等に従い、信用リスクを判断しリスク低減を図っております。連結子会社においても、同等の管理を行っております。
② 市場リスク（為替や市場価格等の変動リスク）の管理
当社及び一部の連結子会社は、外国為替取扱要領に従い外貨建ての営業債権債務について、実需取引にもとづき期日の確定している取引の範囲内で先物為替予約を利用してリスクをヘッジしております。その他連結子会社においても、同等の管理を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務担当部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社においても、当社と同等の管理を行っております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2020年３月31日）
| 連結貸借対照表 計上額（千円） | 時価 （千円） | 差額 （千円） | |
| (1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金 (3)投資有価証券 | 6,199,937 6,720,253 515,250 | 6,199,937 6,720,253 515,250 | － － － |
| 資産計 | 13,435,441 | 13,435,441 | － |
| (1)支払手形及び買掛金 | 2,591,619 | 2,591,619 | － |
| 負債計 | 2,591,619 | 2,591,619 | － |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| 連結貸借対照表 計上額（千円） | 時価 （千円） | 差額 （千円） | |
| (1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金 (3)投資有価証券 | 6,000,726 7,018,499 654,274 | 6,000,726 7,018,499 654,274 | － － － |
| 資産計 | 13,673,500 | 13,673,500 | － |
| (1)支払手形及び買掛金 | 2,839,672 | 2,839,672 | － |
| 負債計 | 2,839,672 | 2,839,672 | － |
（注）１．金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
株式の時価については、株式は取引所の価格によっております。また、投資有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） |
| 非上場株式等 | 409,991 | 790,638 |
| 合計 | 409,991 | 790,638 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 （千円） | １年超 （千円） | |
| 現金及び預金 受取手形及び売掛金 | 6,199,937 6,720,253 | － － |
| 合計 | 12,920,190 | － |
当連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内 （千円） | １年超 （千円） | |
| 現金及び預金 受取手形及び売掛金 | 6,000,726 7,018,499 | － － |
| 合計 | 13,019,226 | － |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 499,593 | 230,765 | 268,828 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 15,656 | 17,482 | △1,825 |
| 合計 | 515,250 | 248,248 | 267,002 | |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 358,101千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 654,274 | 248,514 | 405,759 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 合計 | 654,274 | 248,514 | 405,759 | |
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額 790,638千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額 （千円） | 売却損の合計額 （千円） |
| 株式 | 194,498 | 67,899 | － |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額 （千円） | 売却損の合計額 （千円） |
| 株式 | － | － | － |
（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（2020年３月31日）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度と退職一時金制度、及び確定拠出型の年金制度を設けております。国内連結子会社は、前述の退職給付制度の一部によっており、海外子会社の一部は、退職一時金制度を設けております。また、従業員の退職に際して割増退職金を支払う場合があります。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 退職給付債務の期首残高 | 1,278,558千円 | 1,327,743千円 |
| 勤務費用 | 88,709 | 90,749 |
| 利息費用 | 1,584 | 2,101 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △20,383 | △17,354 |
| 退職給付の支払額 | △41,026 | △90,442 |
| その他 | 20,299 | 10,815 |
| 退職給付債務の期末残高 | 1,327,743 | 1,323,612 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 年金資産の期首残高 | 620,682千円 | 597,760千円 |
| 期待運用収益 | 12,413 | 11,955 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △29,590 | 46,903 |
| 事業主からの拠出額 | 21,562 | 21,159 |
| 退職給付の支払額 | △27,306 | △27,450 |
| 年金資産の期末残高 | 597,760 | 650,326 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 積立型制度の退職給付債務 | 617,966千円 | 611,216千円 |
| 年金資産 | △597,760 | △650,326 |
| 20,206 | △39,109 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 709,777 | 712,395 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 729,983 | 673,286 |
| 退職給付に係る負債 | 729,983 | 673,286 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 729,983 | 673,286 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 勤務費用 | 88,709千円 | 90,749千円 |
| 利息費用 | 1,584 | 2,101 |
| 期待運用収益 | △12,413 | △11,955 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 21,888 | 9,538 |
| その他 | 28,735 | 4,159 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 128,505 | 94,593 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 数理計算上の差異 | 12,680千円 | 73,795千円 |
| 合 計 | 12,680 | 73,795 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 未認識数理計算上の差異 | △3,223千円 | 70,572千円 |
| 合 計 | △3,223 | 70,572 |
(7）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 債券 | 290,551千円 | 312,378千円 |
| 株式 | 120,003 | 159,333 |
| 一般勘定 | 140,015 | 138,618 |
| その他 | 47,190 | 39,996 |
| 合 計 | 597,760 | 650,326 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | |
| 割引率 | 主として0.009％ | 主として0.073％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.000％ | 2.000％ |
３．確定拠出制度
(1）確定拠出制度の概要
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
(2）確定拠出制度に係る退職給付費用の額
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）46,016千円、当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）47,152千円であります。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 売上原価 | 14 | 80 |
| 販売費及び一般管理費 | 4,458 | 6,798 |
２．権利不行使による失効により利益として計上した金額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 新株予約権戻入益 | 180 | 4,402 |
３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2015年７月17日 | 2017年７月21日 | 2019年７月19日 |
| 付与対象者の区分及び人数（注）１． | 当社使用人１名、その他１名 | 当社役員１名、当社使用人10名 | 当社役員３名、当社使用人26名、その他１名 |
| 株式の種類別のストックオプションの数（注）２． | 普通株式 76,500 | 普通株式 21,000 | 普通株式 96,000 |
| 付与日 | 2015年８月17日 | 2017年８月21日 | 2019年８月19日 |
| 権利確定条件 | 付与日以降、権利確定日（2017年７月31日）まで継続して勤務していること。その他の条件については、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるものとします。 | 付与日以降、権利確定日（2019年７月31日）まで継続して勤務していること。その他の条件については、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるものとします。 | 付与日以降、権利確定日（2021年７月31日）まで継続して勤務していること。その他の条件については、当社と新株予約権の割当てを受けた者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるものとします。 |
| 対象勤務期間 | 2015年８月17日～ 2017年７月31日 | 2017年８月21日～ 2019年７月31日 | 2019年８月19日～ 2021年７月31日 |
| 権利行使期間 | 2017年８月１日～ 2020年７月31日 | 2019年８月１日～ 2022年７月31日 | 2021年８月１日～ 2024年７月31日 |
| 新株予約権の数（個）(注)３． | － | 210 | 960 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び株式数(注)３．４． | 普通株式 －株 | 普通株式 21,000株 | 普通株式 96,000株 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）(注)３．５． | 1,153 | 1,124 | 1,113 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(注)３．６． | 発行価格 1,153円 資本組入額 577円 | 発行価格 1,124円 資本組入額 562円 | 発行価格 1,113円 資本組入額 557円 |
| 新株予約権の行使の条件(注)３． | 各新株予約権の一部行使はできないこととする。 新株予約権の第三者への譲渡、質入、その他一切の処分は認めないものとする。 新株予約権者が死亡した場合、相続人が新株予約権を承継し、行使することができる。また、新株予約権者が当社の役員または従業員の地位を有さなくなった場合にも新株予約権を行使することができる。ただし、いずれの場合も新株予約権割当契約に定める条件により、行使可能な新株予約権の数及び権利行使期間等について制限がなされ、または新株予約権を当社に返還すべきこととなることがある。 上記の他、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」で定める。 | ||
| 新株予約権の譲渡に関する事項(注)３． | 新株予約権を譲渡するときは当社取締役会の承認を要するものとする。 | ||
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項(注)３． | （注）７． | ||
（注)１．付与対象者の区分におけるその他は、当社退任役員及び当社退職使用人であります。
２．株式数に換算して記載しております。
３．当連結会計年度の末日（2021年３月31日）における内容を記載しております。
４．新株予約権を発行する日（以下「発行日」という。）以降、当社が当社普通株式の分割または併合を行う場合には、新株予約権の目的となる株式の数を次の算式により調整するものとする。ただし、この調整は本新株予約権のうち当該時点で行使または消却されていない新株予約権の目的となる株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の数は切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率
また、発行日以降、当社が資本の減少、合併または会社分割を行う場合等、新株予約権の目的となる株式の数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、資本の減少、合併または会社分割の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲で新株予約権の目的たる株式の数を調整する。ただし、この調整は本新株予約権のうち当該時点で行使または消却されていない新株予約権の目的となる株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の数は切り捨てる。
５．割当日以降、以下の事由が生じた場合は、行使価額をそれぞれ調整する。
① 当社が当社普通株式の分割または併合を行う場合には、次の算式により行使価額を調整し、調整の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １ |
| 分割・併合の比率 |
② 当社が時価を下回る価額で当社普通株式につき、新株式を発行または自己株式を処分する場合（新株予約権の行使の場合を除く。）は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
| 既発行株式数 ＋ | 新規発行株式数 × １株当たり行使価額 | |
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | 時価 | |
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 | ||
なお、上記算式において、「既発行株式数」とは当社の発行済株式総数から当社の保有する自己株式の総数を控除した数とし、また、自己株式を処分する場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。
③ 当社が行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で当社は行使価額を調整するものとする。
６．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金の額
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
③ ただし、新株予約権の行使に対して自己株式を発行するときは、資本金および資本準備金への組入額はない。
７．組織再編に際して定める契約書または計画書等に再編対象会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該再編比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
① 合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社
② 吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社
③ 新設分割
新設分割により設立する株式会社
④ 株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
⑤ 株式移転
株式移転により設立する株式会社
（追加情報）
「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記
載すべき事項をストック・オプション等関係注記に集約して記載しております。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2021年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプション数
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2015年７月17日 | 2017年７月21日 | 2019年７月19日 |
| 権利確定前 | |||
| 前連結会計年度末（株） | － | － | 96,000 |
| 付与（株） | － | － | － |
| 失効（株） | － | － | － |
| 権利確定（株） | － | － | － |
| 未確定残（株） | － | － | 96,000 |
| 権利確定後 | |||
| 前連結会計年度末（株） | 72,000 | 22,500 | － |
| 権利確定（株） | － | － | － |
| 権利行使（株） | － | － | － |
| 失効（株） | 72,000 | 1,500 | － |
| 未行使残（株） | － | 21,000 | － |
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2015年７月17日 | 2017年７月21日 | 2019年７月19日 |
| 権利行使価格（円) | － | － | － |
| 行使時平均株価（円） | － | － | － |
| 付与日における公正な評価単価(円) | － | － | － |
４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | ||
| 繰延税金資産 | |||
| 退職給付に係る負債 | 158,342千円 | 204,244千円 | |
| 土地評価損 | 119,305 | 119,765 | |
| 税務上の繰越欠損金(注) | － | 110,124 | |
| 賞与引当金 | 67,879 | 85,023 | |
| 商品評価損 | 47,397 | 51,731 | |
| 投資有価証券評価損 | 31,233 | 31,233 | |
| 未払事業税 | 16,458 | 13,856 | |
| 本社移転費用引当金 その他 | 24,857 48,481 | － 9,147 | |
| 繰延税金資産小計 | 513,655 | 625,128 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | － | △108,574 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △143,806 | △193,022 | |
| 評価性引当額小計 | △143,806 | △301,597 | |
| 繰延税金資産合計 | 369,848 | 323,531 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 62,706 | △104,333 | |
| 繰延税金負債合計 | 62,706 | △104,333 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 307,142 | 219,197 |
（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| １年以内 (千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超 (千円) | 合計 (千円) | |
| 税務上の繰越欠損金(*) | 382 | 161 | 82 | 98 | 45,543 | 63,855 | 110,124 |
| 評価性引当額 | △382 | △161 | △82 | △98 | △45,543 | △62,305 | △108,574 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 1,549 | 1,549 |
(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） | ||
| 法定実効税率 | 30.0％ | 30.0％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 2.0 | 0.9 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.3 | △0.1 | |
| 住民税均等割 評価性引当額 のれん償却額 のれん減損損失 | 1.8 15.5 4.6 12.6 | 1.1 10.3 － － | |
| その他 | 1.4 | △1.2 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 67.6 | 41.0 |
（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
2020年３月19日開催の当社取締役会の決議に基づき、2020年７月１日を効力発生日として、当社の連結子会社である高千穂コムテック株式会社（以下、「高千穂コムテック」といいます。）を吸収合併いたしました。
⑴企業結合の概要
①被結合当事企業の名称及び事業内容
名称…高千穂コムテック株式会社
事業の内容…メーリングシステムの輸出入及び販売並びにサービス
②企業結合日
2020年７月１日
③企業結合の法的形式
高千穂交易株式会社を存続企業とし、高千穂コムテックを消滅会社とする吸収合併方式
④企業結合の目的
高千穂コムテックのメーリングシステム事業を、当社本体のシステム事業に統合させることにより、グループ全体として相乗効果による業績向上を図るとともに、管理部門の共通化による業務効率向上を目的とするものです。
⑵実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、商品・サービスの特性に合わせた組織単位を構成し、国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業展開しております。
したがって、当社グループは、商品・サービスの特性を基礎としたセグメントから構成されており、「システム」、「デバイス」の２つを報告セグメントとしております。
「システム」は、セキュリティ商品を中心としたシステム機器のコンサルティング、システム設計及び販売、システム運用サービス、納入設置・保守及びソリューションサービスを行っております。「デバイス」は、半導体や機構部品といった商品の販売及びコンサルティングを行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| システム | デバイス | 合計 | 調整額 （注）１ | 連結 財務諸表 計上額 | |
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 12,564,954 | 8,051,240 | 20,616,194 | － | 20,616,194 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 12,564,954 | 8,051,240 | 20,616,194 | － | 20,616,194 |
| セグメント利益 | 451,597 | 336,545 | 788,142 | － | 788,142 |
| セグメント資産 | 9,081,029 | 3,680,526 | 12,761,555 | 5,794,764 | 18,556,320 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 38,011 | 17,289 | 55,300 | 60,073 | 115,373 |
| のれんの償却額 | 89,445 | － | 89,445 | － | 89,445 |
| 減損損失 | 260,255 | 3,142 | 263,398 | 18,852 | 282,251 |
| 持分法適用会社への投資額 | － | 19,889 | 19,889 | － | 19,889 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 47,359 | 17,772 | 65,132 | 91,459 | 156,592 |
（注）１．調整額は、下記のとおりであります。
(1）セグメント資産の調整額5,794,764千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
全社資産は、主に当社での余剰運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）及び総務部門等の管理部門に係る資産等であります。
(2）減価償却費の調整額60,073千円は、主に総務部門等の管理部門に係る資産の減価償却費であります。
(3）減損損失の調整額18,852千円は、遊休資産である土地及び本社移転に係る減損損失であります。
(4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額91,459千円は、主に総務部門等の管理部門に係る資産の増加額であります。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| システム | デバイス | 合計 | 調整額 （注）１ | 連結 財務諸表 計上額 | |
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 12,689,778 | 7,901,452 | 20,591,230 | － | 20,591,230 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 12,689,778 | 7,901,452 | 20,591,230 | － | 20,591,230 |
| セグメント利益 | 609,399 | 276,857 | 886,257 | － | 886,257 |
| セグメント資産 | 8,970,821 | 3,953,425 | 12,924,247 | 6,549,682 | 19,473,929 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 34,469 | 12,706 | 47,175 | 79,268 | 126,444 |
| 減損損失 | － | － | － | 1,535 | 1,535 |
| 持分法適用会社への投資額 | － | 17,127 | 17,127 | － | 17,127 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 21,287 | 6,787 | 28,074 | 571,133 | 599,208 |
（注）１．調整額は、下記のとおりであります。
(1）セグメント資産の調整額6,549,682千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
全社資産は、主に当社での余剰運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）及び総務部門等の管理部門に係る資産等であります。
(2）減価償却費の調整額79,268千円は、主に総務部門等の管理部門に係る資産の減価償却費であります。
(3）減損損失の調整額1,535千円は、遊休資産である土地に係る減損損失であります。
(4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額571,133千円は、主に総務部門等の管理部門に係る資産の増加額であります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
| 日本 | アジア | その他 | 合計 | |
| 内、タイ | ||||
| 15,187,318 | 5,289,167 | 2,853,766 | 139,708 | 20,616,194 |
（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２．国又は地域の区分の方法
地理的近接度により区分しております。
３．各区分に属する主な国又は地域
アジア：東アジア及び東南アジア諸国
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
| 日本 | アジア | その他 | 合計 | |
| 内、タイ | ||||
| 15,931,833 | 4,287,786 | 2,413,001 | 371,610 | 20,591,230 |
（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２．国又は地域の区分の方法
地理的近接度により区分しております。
３．各区分に属する主な国又は地域
アジア：東アジア及び東南アジア諸国
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | ||||
| システム | デバイス | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | 89,445 | － | － | 89,445 |
| 当期末残高 | － | － | － | － |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| （単位：千円） | ||||
| システム | デバイス | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | － |
| 当期末残高 | － | － | － | － |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 項目 | 前連結会計年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自2020年４月１日 至2021年３月31日） |
| １株当たり純資産額 | 1,524円28銭 | 1,590円28銭 |
| １株当たり当期純利益 | 21円40銭 | 61円56銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （2020年３月31日） | 当連結会計年度 （2021年３月31日） |
| 連結貸借対照表の純資産の部の合計額（千円） | 13,584,678 | 14,174,897 |
| 普通株式に係る純資産額（千円） | 13,574,860 | 14,162,601 |
| 差額の主な内訳（千円） | ||
| 新株予約権 | 9,817 | 12,294 |
| 非支配株主持分 | 0 | 0 |
| 普通株式の発行済株式数（株） | 10,171,800 | 10,171,800 |
| 普通株式の自己株式数（株） | 1,266,058 | 1,266,078 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株） | 8,905,742 | 8,905,722 |
３．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （自2019年４月１日 至2020年３月31日） | 当連結会計年度 （自2020年４月１日 至2021年３月31日） |
| 連結損益計算書上の親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 190,598 | 548,260 |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 190,598 | 548,260 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 8,905,751 | 8,905,732 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に用いられた普通株式増加数（株） | ||
| 新株予約権 | － | － |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 2015年７月17日取締役会決議ストック・オプション （新株予約権 48個） 普通株式 72千株 2017年７月21日取締役会決議ストック・オプション （新株予約権 225個） 普通株式 22千株 2019年７月19日取締役会決議ストック・オプション （新株予約権 960個） 普通株式 96千株 | 2017年７月21日取締役会決議ストック・オプション （新株予約権 210個） 普通株式 21千株 2019年７月19日取締役会決議ストック・オプション （新株予約権 960個） 普通株式 96千株 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| 売上高（千円） | 4,208,140 | 9,273,999 | 14,435,966 | 20,591,230 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益（千円） | 20,787 | 181,549 | 347,650 | 929,185 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（千円） | △20,810 | 60,970 | 154,295 | 548,260 |
| １株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円） | △2.34 | 6.85 | 17.33 | 61.56 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円） | △2.34 | 9.18 | 10.48 | 44.24 |
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (2020年３月31日) | 当事業年度 (2021年３月31日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 4,146,931 | 4,197,773 |
| 受取手形 | ※１ 298,230 | 195,563 |
| 電子記録債権 | 590,479 | 514,866 |
| 売掛金 | ※１ 3,473,287 | ※１ 4,592,137 |
| 商品及び製品 | 1,657,945 | 1,798,486 |
| 前払費用 | 632,073 | 833,506 |
| 関係会社短期貸付金 | － | ※１ 109,710 |
| その他流動資産 | ※１ 48,828 | ※１ 14,868 |
| 貸倒引当金 | △15,261 | △125,148 |
| 流動資産合計 | 10,832,514 | 12,131,763 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 1,363 | 222,422 |
| 構築物 | 7,571 | 6,641 |
| 工具、器具及び備品 | 135,480 | 212,455 |
| 土地 | 117,431 | 115,895 |
| 建設仮勘定 | 11,180 | － |
| 有形固定資産合計 | 273,026 | 557,414 |
| 無形固定資産 | ||
| 電話加入権 | 8,161 | 8,959 |
| 施設利用権 | 1,020 | 1,020 |
| ソフトウエア | 96,078 | 97,930 |
| ソフトウエア仮勘定 | 18,640 | 219,054 |
| 無形固定資産合計 | 123,900 | 326,965 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 873,351 | 1,395,786 |
| 関係会社株式 | 5,567,288 | 4,572,500 |
| 関係会社長期貸付金 | ※１ 62,676 | ※１ 49,369 |
| 会員権 | 11,075 | 11,075 |
| 敷金・保証金 | 529,553 | 290,141 |
| 繰延税金資産 | 241,147 | 222,258 |
| 長期未収入金 | ※１ 56,485 | ※１ 2,518 |
| その他投資 | 833 | 425 |
| 貸倒引当金 | △62,823 | △49,579 |
| 投資その他の資産合計 | 7,279,586 | 6,494,495 |
| 固定資産合計 | 7,676,513 | 7,378,876 |
| 資産合計 | 18,509,027 | 19,510,639 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (2020年３月31日) | 当事業年度 (2021年３月31日) | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | 31,012 | 25,374 |
| 電子記録債務 | 230,008 | 209,895 |
| 買掛金 | ※１ 1,939,106 | ※１ 2,053,684 |
| 未払金 | ※１ 241,028 | ※１ 249,737 |
| 未払法人税等 | 215,500 | 153,500 |
| 前受金 | 518,628 | 827,949 |
| 賞与引当金 | 170,133 | 241,980 |
| 役員賞与引当金 | － | 13,600 |
| 本社移転費用引当金 | 82,858 | － |
| その他流動負債 | ※１ 97,968 | ※１ 81,774 |
| 流動負債合計 | 3,526,244 | 3,857,495 |
| 固定負債 | ||
| 長期未払金 | 35,326 | 42,763 |
| 退職給付引当金 | 498,946 | 528,109 |
| 関係会社事業損失引当金 | 21,543 | 19,641 |
| 預り保証金 | 18,598 | 18,617 |
| 固定負債合計 | 574,414 | 609,131 |
| 負債合計 | 4,100,659 | 4,466,626 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,209,218 | 1,209,218 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 1,171,672 | 1,171,672 |
| その他資本剰余金 | 2,726 | 2,726 |
| 資本剰余金合計 | 1,174,398 | 1,174,398 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 198,875 | 198,875 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 9,395,000 | 9,395,000 |
| 繰越利益剰余金 | 3,448,361 | 3,986,635 |
| 利益剰余金合計 | 13,042,236 | 13,580,510 |
| 自己株式 | △1,231,598 | △1,231,618 |
| 株主資本合計 | 14,194,254 | 14,732,509 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 204,295 | 299,209 |
| 評価・換算差額等合計 | 204,295 | 299,209 |
| 新株予約権 | 9,817 | 12,294 |
| 純資産合計 | 14,408,368 | 15,044,013 |
| 負債純資産合計 | 18,509,027 | 19,510,639 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | |
| 売上高 | ※１ 15,402,157 | ※１ 16,721,147 |
| 売上原価 | ※１ 11,742,245 | ※１ 12,646,549 |
| 売上総利益 | 3,659,912 | 4,074,597 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 2,848,006 | ※１,※２ 2,999,057 |
| 営業利益 | 811,906 | 1,075,540 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び配当金 | ※１ 90,761 | ※１ 375,287 |
| 為替差益 | 42,594 | 80,909 |
| 受取保険金 | 18,147 | 5,819 |
| その他営業外収益 | 4,361 | 6,231 |
| 営業外収益合計 | 155,865 | 468,248 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 790 | － |
| 投資事業組合運用損 | － | 64,372 |
| 貸倒引当金繰入額 | 28,991 | 96,403 |
| 関係会社事業損失引当金繰入額 | △16,800 | － |
| その他営業外費用 | 2,481 | 2,655 |
| 営業外費用合計 | 15,463 | 163,431 |
| 経常利益 | 952,308 | 1,380,357 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 67,899 | － |
| 新株予約権戻入益 | 180 | 4,402 |
| 抱合せ株式消滅差益 | － | ※３ 659,062 |
| 特別利益合計 | 68,079 | 663,464 |
| 特別損失 | ||
| 減損損失 | ※４ 18,852 | ※４ 1,535 |
| 固定資産除却損 | 1,084 | 18 |
| 関係会社株式評価損 | ※５ 60,275 | ※５ 914,787 |
| 本社移転費用 | ※６ 82,858 | － |
| 特別損失合計 | 163,070 | 916,341 |
| 税引前当期純利益 | 857,317 | 1,127,480 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 340,396 | 351,966 |
| 法人税等調整額 | △58,243 | 23,502 |
| 法人税等合計 | 282,152 | 375,468 |
| 当期純利益 | 575,165 | 752,011 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,209,218 | 1,171,672 | 2,731 | 1,174,403 | 198,875 | 9,395,000 | 3,086,933 | 12,680,808 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △213,738 | △213,738 | ||||||
| 当期純利益 | 575,165 | 575,165 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | △5 | △5 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | △5 | △5 | － | － | 361,427 | 361,427 |
| 当期末残高 | 1,209,218 | 1,171,672 | 2,726 | 1,174,398 | 198,875 | 9,395,000 | 3,448,361 | 13,042,236 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △1,231,579 | 13,832,851 | 266,851 | 266,851 | 5,524 | 14,105,227 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △213,738 | △213,738 | ||||
| 当期純利益 | 575,165 | 575,165 | ||||
| 自己株式の取得 | △23 | △23 | △23 | |||
| 自己株式の処分 | 5 | － | － | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △62,555 | △62,555 | 4,293 | △58,262 | ||
| 当期変動額合計 | △18 | 361,403 | △62,555 | △62,555 | 4,293 | 303,141 |
| 当期末残高 | △1,231,598 | 14,194,254 | 204,295 | 204,295 | 9,817 | 14,408,368 |
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,209,218 | 1,171,672 | 2,726 | 1,174,398 | 198,875 | 9,395,000 | 3,448,361 | 13,042,236 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △213,737 | △213,737 | ||||||
| 当期純利益 | 752,011 | 752,011 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 538,274 | 538,274 |
| 当期末残高 | 1,209,218 | 1,171,672 | 2,726 | 1,174,398 | 198,875 | 9,395,000 | 3,986,635 | 13,580,510 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △1,231,598 | 14,194,254 | 204,295 | 204,295 | 9,817 | 14,408,368 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △213,737 | △213,737 | ||||
| 当期純利益 | 752,011 | 752,011 | ||||
| 自己株式の取得 | △20 | △20 | △20 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 94,913 | 94,913 | 2,476 | 97,390 | ||
| 当期変動額合計 | △20 | 538,254 | 94,913 | 94,913 | 2,476 | 635,644 |
| 当期末残高 | △1,231,618 | 14,732,509 | 299,209 | 299,209 | 12,294 | 15,044,013 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
……総平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
……事業年度末日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定しております。）
時価のないもの
……総平均法による原価法を採用しております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～50年
工具、器具及び備品 ２年～20年
(2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、償却年数については、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）、販売目的ソフトウェアについては、見積有効年数（３年）によっております。
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討して計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による按分額を発生年度の翌事業年度より費用処理しております。
また、執行役員の退職金の支払に備えるため、執行役員の内規に基づく当事業年度の末日における基準額を計上しております。
(5）関係会社事業損失引当金
関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理方法は、連結財務諸表における会計処理方法と異なっております。
(2）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
（重要な会計上の見積り）
繰延税金資産の回収可能性
⑴ 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産（純額） 222,258千円
繰延税金資産（繰延税金負債との相殺前） 326,591千円
⑵ 会計上の見積りの内容に関する理解に資するその他の情報
当社は当事業年度末における繰延税金資産の回収可能性の判断にあたり、将来の業績予想に基づいた課税所得見込及びタックスプランニングに基づき回収可能性を考慮しております。将来の業績予想は売上金額及び粗利率を主要な仮定としており、新型コロナウィルス感染症による影響が少なくとも2022年3月までは継続するという前提において策定しております。なお、将来の不確実な経済条件の変動などにより、翌事業年度以降の財務諸表において、繰延税金資産及び当期純利益に重要な影響を及ぼす可能性があります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（追加情報）
該当事項はありません。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| 短期金銭債権 | 615,563千円 | 486,549千円 |
| 長期金銭債権 | 119,161 | 161,597 |
| 短期金銭債務 | 61,773 | 75,548 |
２ 当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 | 3,200,000千円 | 3,200,000千円 |
| 借入実行残高 | － | - |
| 差引額 | 3,200,000 | 3,200,000 |
３ 保証債務
(1)顧客への債務不履行に対する連帯保証
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | |
| Takachiho Fire，Security & Services (Thailand)Ltd． | 174,685千円 | 227,796千円 |
| Guardfire Limited | 416,087 | 477,409 |
| Guardfire Singapore Pte.Ltd. | 47,249 | 57,716 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 2,099,634千円 | 1,486,085千円 |
| 仕入高 | 413,076 | 589,891 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 105,063 | 355,421 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度61.8％、当事業年度59.9％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度38.2％、当事業年度40.1％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） | 当事業年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） | |
| 給料及び手当 | 905,278千円 | 987,846千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 155,070 | 209,166 |
| 役員賞与引当金繰入額 | － | 13,600 |
| 退職給付費用 | 70,322 | 67,701 |
| 賃借料 | 353,108 | 407,310 |
| 支払手数料 | 368,663 | 369,653 |
| 減価償却費 | 95,876 | 87,037 |
| 貸倒引当金繰入額 | 14,762 | 386 |
※３ 抱合せ株式消滅差益
抱合せ株式消滅差益（659,062千円）は、当社100%子会社でありました高千穂コムテック株式会社を、当社を存続会社とする吸収合併したことに伴い計上しております。
※４ 減損損失
当社は、原則として、事業用資産については事業の種類を基準としてグルーピングを行い、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 | 金額(千円) |
| 東京 | 遊休資産 | 工具、器具及び備品 | 8,074 |
| 群馬県吾妻郡嬬恋村 他5件 | 遊休資産 | 土地 | 10,777 |
| 合計 | 18,852 |
前事業年度において、事業の用に供していない遊休資産(土地)について減損損失を計上すると共に、2020年５月の本社移転に伴い、事業の用に供さないと見込まれる備品等の有形固定資産については、固定資産残高全額を減損損失として計上しております。
なお、遊休資産（土地）の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、不動産鑑定評価額を基礎とし、固定資産評価額を用いて合理的な調整を行い、算出しております。
当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 | 金額(千円) |
| 群馬県吾妻郡嬬恋村 他1件 | 遊休資産 | 土地 | 1,535 |
| 合計 | 1,535 |
当事業年度において、事業の用に供していない遊休資産(土地)について減損損失を計上しております。
なお、遊休資産（土地）の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、不動産鑑定評価額を基礎とし、固定資産評価額を用いて合理的な調整を行い、算出しております。
※５ 関係会社株式評価損
前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
前事業年度において、株式の実質価額が低下していることを鑑み、Guardfire Singapore Pte.Ltd.（シンガポール）に係る60,275千円の関係会社株式評価損を計上しております。
当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
当事業年度において、株式の実質価額が低下していることを鑑み、Guardfire Limited（タイ）874,828千円、Guardfire Singapore Pte.Ltd.（シンガポール）39,959千円、計914,787千円の関係会社株式評価損を計上しております。
※６ 本社移転費用
前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
本社移転費用は、2020年５月の当社の本社移転に伴うものであり、主な内容は、旧オフィスビルに係る原状回復
費用見積額のうち当社が適正と考える見積額を超過する部分、及び本社移転後の旧本社家賃等であります。
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,570,699千円、関連会社株式1,801千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式5,565,486千円、関連会社株式1,801千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | ||
| 繰延税金資産 | |||
| 関係会社株式評価損 | 142,151千円 | 416,587千円 | |
| 退職給付引当金 | 132,738 | 157,677 | |
| 土地評価損 | 119,305 | 119,765 | |
| 賞与引当金 | 51,040 | 76,674 | |
| 関係会社貸倒引当金 | 23,237 | 52,235 | |
| 商品評価損 | 16,429 | 36,466 | |
| 投資有価証券評価損 | 31,233 | 31,233 | |
| 長期未払金 | 10,597 | 12,828 | |
| 本社移転費用引当金 | 24,857 | ‐ | |
| その他 | 109,157 | 92,116 | |
| 繰延税金資産小計 | 660,747 | 995,586 | |
| 評価性引当額 | △356,893 | △668,994 | |
| 繰延税金資産合計 | 303,853 | 326,591 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 62,706 | 104,333 | |
| 繰延税金負債合計 | 62,706 | 104,333 | |
| 繰延税金資産の純額 | 241,147 | 222,258 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年３月31日） | 当事業年度 （2021年３月31日） | ||
| 法定実効税率 | 30.0% | 30.0% | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.2% | 1.5% | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △2.5% | △27.1% | |
| 住民税均等割 | 0.8% | 0.6% | |
| 評価性引当額 | 2.6% | 27.7% | |
| その他 | 0.8% | 0.7% | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.9% | 33.3% |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 期末残高 （千円） | 期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） | 当期償却額 （千円） | 差引期末帳簿価額 （千円） |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 188,717 | 237,779 | 171,226 | 255,270 | 32,848 | 16,720 | 222,422 |
| 構築物 | 28,233 | － | － | 28,233 | 21,591 | 930 | 6,641 |
| 工具、器具及び備品 | 682,508 | 136,148 | 88,542 | 730,115 | 517,659 | 59,010 | 212,455 |
| 土地 | 117,431 | － | 1,535(1,535) | 115,895 | － | － | 115,895 |
| 建設仮勘定 | 11,180 | － | 11,180 | － | － | － | － |
| 有形固定資産計 | 1,028,070 | 373,927 | 272,483(1,535) | 1,129,514 | 572,099 | 76,660 | 557,414 |
| 無形固定資産 | |||||||
| 電話加入権 | 8,161 | 798 | － | 8,959 | － | － | 8,959 |
| 施設利用権 | 8,223 | － | 7,203 | 1,020 | － | － | 1,020 |
| ソフトウエア | 158,667 | 41,123 | 30,968 | 168,823 | 70,892 | 29,720 | 97,930 |
| ソフトウェア仮勘定 | 18,640 | 206,054 | 5,640 | 219,054 | － | － | 219,054 |
| 無形固定資産計 | 193,692 | 247,976 | 43,811 | 397,858 | 70,892 | 29,720 | 326,965 |
（注）期首残高及び期末残高については、取得価額を記載しております。
当期減少額の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
当期増加額は主に本社移転に係る建物や情報システム機器に係る備品、及び新基幹システム導入に係るソフトウェア仮勘定に拠るものであります。
当期減少額は主に本社移転に係る建物や備品等の除却に拠るものであります。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） |
| 貸倒引当金 | 78,085 | 111,423 | 14,781 | 174,727 |
| 賞与引当金 | 170,133 | 241,980 | 170,133 | 241,980 |
| 役員賞与引当金 | － | 13,600 | － | 13,600 |
| 関係会社事業損失引当金 | 21,543 | － | 1,902 | 19,641 |
| 本社移転費用引当金 | 82,858 | － | 82,858 | － |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
特記すべき事項はありません。
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取りまたは買増し | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ───────── |
| 手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告によって行っております。ただし、やむを得ない事由により電子公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載いたします。電子公告は当社ホームページに掲載しております。（ホームページアドレスhttp://www.takachiho-kk.co.jp/） |
| 株主に対する特典 | 毎年、３月31日現在の株主名簿及び実質株主名簿に記載されている100株以上保有の株主を対象に、保有株式数に応じ「お米ギフト券」を、期末配当金の支払通知書に合わせて送付しております。 |
（注） 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類ならびに確認書
事業年度 第69期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）2020年６月26日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年６月26日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
第70期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年８月７日関東財務局長に提出
第70期第２四半期（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）2020年11月11日関東財務局長に提出
第70期第３四半期（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）2021年２月10日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
2020年６月26日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
| 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書 |
| 2021年６月28日 | |||
| 高千穂交易株式会社 | |||
| 取締役会 御中 | |||
| EY新日本有限責任監査法人 | ||
| 東京事務所 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 永 澤 宏 一 ㊞ |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 佐 々 木 斉 ㊞ |
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている高千穂交易株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、高千穂交易株式会社及び連結子会社の2021年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 繰延税金資産の回収可能性 | |
| 監査上の主要な検討事項の 内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 注記事項（税効果会計関係）に記載されているとおり、会社は、2021年３月31日現在、繰延税金資産を323,531千円（繰延税金負債との相殺前）計上している。 会社は、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に照らした企業の分類を会社及び連結子会社各社について決定し、将来減算一時差異及び一部連結子会社における税務上の繰越欠損金に対して、将来の収益力に基づく課税所得の見積りにより繰延税金資産の回収可能性を判断している。 注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおり、将来の収益力に基づく課税所得の見積りは、将来の事業計画を基礎としており、その主要な仮定は、売上金額及び粗利率であり、これには新型コロナウイルス感染拡大に関連する影響が含まれる。 繰延税金資産の回収可能性の判断において、将来の事業計画における主要な仮定は、繰延税金資産の回収可能性の評価に使用する見積課税所得の予測に影響を与え、不確実性を伴い経営者による判断を必要とすることから、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事項に該当するものと判断した。 | 当監査法人は、繰延税金資産の回収可能性を検討するにあたり、主として以下の監査手続を実施した。 ・会社及び連結子会社の「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に基づく会社分類について、過去及び当連結会計年度の各社の業績に照らし検討した。 ・会社及び連結子会社における将来減算一時差異の残高について、その解消見込年度のスケジューリングを評価した。 ・将来の課税所得の見積りを評価するため、その基礎となる将来の事業計画について、取締役会によって承認された直近の予算との整合性を検討した。 ・経営者の事業計画策定の見積りプロセスの有効性を評価するため、過年度の事業計画と実績とを比較した。 ・将来の事業計画に含まれる主要な仮定である売上金額及び粗利率については、経営者と協議するとともに、過去実績からの趨勢分析をした結果と事業計画の基礎となった売上金額及び粗利率との比較を実施した。また、新型コロナウイルス感染症の影響について経営者と議論し、収束時期に関する経営者の仮定を評価した。 |
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、高千穂交易株式会社の2021年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、高千穂交易株式会社が2021年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
| ※１．上記は独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。 |
| 独立監査人の監査報告書 |
| 2021年６月28日 | |||
| 高千穂交易株式会社 | |||
| 取締役会 御中 | |||
| EY新日本有限責任監査法人 | ||
| 東京事務所 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 永 澤 宏 一 ㊞ |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 佐 々 木 斉 ㊞ |
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている高千穂交易株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第70期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、高千穂交易株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
繰延税金資産の回収可能性
会社は、当事業年度の財務諸表上、繰延税金資産を326,591千円（繰延税金負債との相殺前）計上している。関連する開示は、財務諸表の注記事項（重要な会計上の見積り）及び（税効果会計関係）に含まれている。
当該事項について、監査人が監査上の主要な検討事項と決定した理由及び監査上の対応は、連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項と同一内容であるため、記載を省略している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
| ※１．上記は独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。 |