5357 ヨータイ 有価証券報告書－第123期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年６月25日 |
| 【事業年度】 | 第123期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ヨータイ |
| 【英訳名】 | YOTAI REFRACTORIES CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長 田 口 三 男 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪府貝塚市二色中町８番１ |
| 【電話番号】 | (072)430-2100 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役本社業務部長 竹 林 真 一 郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪府貝塚市二色中町８番１ |
| 【電話番号】 | (072)430-2100 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役本社業務部長 竹 林 真 一 郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第119期 | 第120期 | 第121期 | 第122期 | 第123期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | (百万円) | 22,236 | 24,217 | 27,875 | 26,654 | 23,554 |
| 経常利益 | (百万円) | 2,013 | 3,663 | 5,224 | 4,134 | 3,021 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (百万円) | 1,374 | 2,625 | 3,610 | 2,794 | 1,845 |
| 包括利益 | (百万円) | 1,629 | 2,655 | 3,248 | 2,503 | 2,191 |
| 純資産額 | (百万円) | 19,728 | 22,163 | 25,104 | 27,234 | 29,032 |
| 総資産額 | (百万円) | 26,432 | 29,336 | 34,186 | 34,443 | 35,396 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 897.58 | 1,008.43 | 1,142.27 | 1,239.17 | 1,332.86 |
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 62.53 | 119.44 | 164.29 | 127.17 | 84.59 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 74.6 | 75.5 | 73.4 | 79.1 | 82.0 |
| 自己資本利益率 | (％) | 7.2 | 12.5 | 15.3 | 10.7 | 6.6 |
| 株価収益率 | (倍) | 6.06 | 6.68 | 3.11 | 4.95 | 12.14 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 3,070 | △1,759 | 3,048 | 5,413 | 4,803 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △527 | △778 | △943 | △1,111 | △1,202 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △234 | △229 | △317 | △398 | △418 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (百万円) | 5,300 | 2,541 | 4,311 | 8,206 | 11,390 |
| 従業員数[外、平均臨時雇用人員] | (人) | 571 | 556 | 541 | 566 | 537 |
| [80] | [73] | [84] | [80] | [72] | ||
(注) １. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３. 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第121期の期首から適用しており、第120期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第119期 | 第120期 | 第121期 | 第122期 | 第123期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 売上高 | (百万円) | 21,775 | 24,217 | 27,304 | 26,465 | 23,554 |
| 経常利益 | (百万円) | 2,030 | 3,636 | 5,209 | 4,179 | 3,105 |
| 当期純利益 | (百万円) | 1,391 | 2,610 | 3,602 | 2,845 | 2,154 |
| 資本金 | (百万円) | 2,654 | 2,654 | 2,654 | 2,654 | 2,654 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 25,587 | 25,587 | 25,587 | 25,587 | 25,587 |
| 純資産額 | (百万円) | 19,976 | 22,311 | 25,343 | 27,459 | 29,579 |
| 総資産額 | (百万円) | 26,236 | 29,190 | 34,243 | 34,632 | 35,871 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 908.85 | 1,015.18 | 1,153.12 | 1,249.44 | 1,357.96 |
| １株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額) | (円) | 10.00 | 12.00 | 15.00 | 16.00 | 17.00 |
| (5.00) | (5.00) | (7.00) | (9.00) | (5.00) | ||
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 63.32 | 118.80 | 163.94 | 129.49 | 98.75 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 76.1 | 76.4 | 74.0 | 79.3 | 82.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | 7.2 | 12.3 | 15.1 | 10.8 | 7.6 |
| 株価収益率 | (倍) | 5.99 | 6.72 | 3.12 | 4.87 | 10.40 |
| 配当性向 | (％) | 15.8 | 10.1 | 9.1 | 12.4 | 17.2 |
| 従業員数[外、平均臨時雇用人員] | (人) | 428 | 415 | 417 | 442 | 444 |
| [80] | [73] | [84] | [80] | [72] | ||
| 株主総利回り[比較指標：配当込みTOPIX] | (％) | 134.1 | 282.8 | 189.0 | 235.5 | 378.3 |
| [114.7] | [132.9] | [126.2] | [114.2] | [162.3] | ||
| 最高株価 | (円) | 393 | 968 | 990 | 785 | 1,094 |
| 最低株価 | (円) | 266 | 352 | 507 | 468 | 577 |
(注) １. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第121期の期首から適用しており、第120期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
４. 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２ 【沿革】
| 1936年８月 | 耐火煉瓦製造を主たる目的として大阪セメント株式会社(現住友大阪セメント株式会社)その他の出資にて資本金100万円をもって大阪市北区に大阪窯業耐火煉瓦株式会社を設立 |
|---|---|
| 1937年９月 | 岡山クレー工場(現吉永工場 第二製造所、岡山県備前市)を建設操業開始 |
| 1938年１月 | 日生工場(岡山県備前市)を建設操業開始 |
| 1947年12月 | 本店を大阪市北区西天満二丁目に移転東京出張所(現東京支社、東京都文京区)を開設 |
| 1949年９月 | 大阪証券取引所に株式を上場 |
| 1951年６月 | 三石工場(現吉永工場 第三製造所、岡山県備前市)を買収 |
| 1955年４月 | 九州出張所(現九州支社、北九州市小倉北区)を開設 |
| 1960年６月 | 本店を大阪市北区西天満四丁目に移転 |
| 1962年４月 | 吉永工場(岡山県備前市)を建設操業開始 |
| 1985年４月 | 研究開発部門を統合し技術研究所(岡山県備前市)を設置 |
| 1987年６月 | 商号を株式会社ヨータイと変更 |
| 1988年５月 | 本店を大阪市北区曽根崎新地一丁目(桜橋プラザビル)に移転 |
| 1993年10月 | 大阪窯業株式会社を吸収合併 貝塚工場(大阪府貝塚市)、瑞浪工場(岐阜県瑞浪市)他承継 |
| 1997年12月 | 大阪証券取引所の市場第１部銘柄に指定 |
| 1998年10月 | 子会社オーワイケー・ファーネス株式会社を吸収合併 |
| 2003年６月 | 本店を大阪府貝塚市二色中町８番１に移転 |
| 2004年７月 | 営口新窯耐耐火材料有限公司（現連結子会社、中国 遼寧省大石橋市）へ出資 |
| 2005年５月 | 営口新窯耐耐火材料有限公司へ追加出資し完全子会社化 |
| 2013年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の現物市場統合に伴い、東京証券取引所市場第１部に上場 |
３ 【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社（営口新窯耐耐火材料有限公司）の２社で構成されており、耐火物等の製造販売、耐火物納入先の需要に応じた築炉工事(エンジニアリング)を主な事業として取り組んでおります。耐火物は鉄鋼業、化学工業、セメント、ガラスなどの高熱工業には不可欠な基礎資材であり、当社は創立以来その専門メーカーとして営業してまいりました。
当社グループの事業における当社及び連結子会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであります。なお、以下に示す区分は、セグメントと同一の区分であります。
「耐火物等」
鉄鋼用、非鉄金属用、セメント用、ガラス用、その他窯業用及び環境装置関係炉用を主とした、塩基性れんが、高アルミナ質れんが、粘土質れんが、珪石れんが等の各種耐火れんが及び不定形耐火物等を製造販売しております。
「エンジニアリング」
耐火物を使用する各種工業用窯炉、環境設備等の設計、施工を行っており、必要に応じてメンテナンス工事等を請け負っております。
事業の系統図は次のとおりであります。
４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合（％） | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| (連結子会社) | |||||
| 営口新窯耐耐火材料有限公司 | 中国遼寧省大石橋市 | 千元59,998 | 耐火物等 | 100.0 | 当社への製品の販売。当社の役員２名が同社の役員を兼任しております。 |
(注) １. 「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２. 特定子会社であります。
５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2021年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 耐火物等 | 440 | [60] |
| エンジニアリング | 32 | [7] |
| 全社（共通） | 65 | [5] |
| 合計 | 537 | [72] |
(注) １. 従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は、[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２. 臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
３. 全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門等の従業員であります。
(2) 提出会社の状況
2021年３月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(円) | |
| 444 | [72] | 40.11 | 14.36 | 6,050,993 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 耐火物等 | 347 | [60] |
| エンジニアリング | 32 | [7] |
| 全社（共通） | 65 | [5] |
| 合計 | 444 | [72] |
(注) １. 従業員数は就業人員数であり、臨時従業員数は、[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２. 臨時従業員には、パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
３. 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
４. 全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門等の従業員であります。
(3) 労働組合の状況
当社グループには、労働組合が５組合結成されており、その総組合員数は370名であります。
なお、労使関係について、特記すべき事項はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)会社の経営の基本方針
当社グループは、永年に亘る耐火物製造技術の歴史と経験を後世に継承しつつ、独自の技術を生かして、革新する時代に即した新しい技術と製品を創出し、顧客の満足度を高めるとともに、社会に貢献する誠実な企業を目指しております。
(2)目標とする経営指標
当社グループは、経済のグローバル化の潮流に対応した的確な投資を行っていくことにより、高収益企業となることを目指しております。継続的な成長を実現するため、売上高経常利益率（経常利益÷売上高）を重要な指標として収益力の強化、開発を含めた製販一体となった体制づくりを一層進めてまいります。
(3)中長期的な会社の経営戦略
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、個人消費および企業収益の悪化など厳しい状況で推移しました。緊急事態宣言解除後は、段階的に経済活動を再開しましたが、新型コロナウイルス感染症の再拡大が懸念されております。
一方、世界経済は新型コロナウイルス感染拡大の影響により景気が後退しました。第２四半期以降は経済活動が早期に正常化した中国に加え、各国政府の財政支援などにより各地で景気回復の兆しが見られました。
そういったなかで、販売先である鉄鋼業界は、下半期より海外各国の景気刺激策などで鋼材需要が高まり、世界的に鉄鋼生産が回復しました。
このような状況のなか、当社グループは、お客様のニーズをとらえた新製品の開発及びＷＥＢ会議を利用しての国内外への積極的な営業展開、品質第一とした構造改革の推進と一層の生産効率化等に鋭意取り組んでまいりました。そして、中国子会社につきましては輸出の拡大、高付加価値品や不定形耐火物の拡販などの体質改善に取り組んでまいりました。
今後、耐火物市場の成熟、人口構成の変化、テクノロジーの急速な発達、持続可能な社会への貢献など不確実性が高まっております。このような環境の中、①製品・サービスの質の向上による売上拡大②低コスト・安定供給体制の強化③新たな収益源の育成④ＥＳＧの推進による経営基盤の構築を進めてまいります。
以上の取組を実施しながら「財務価値・非財務価値を高め、持続的に企業価値を向上し続ける企業」を目指します。
(4)会社の対処すべき課題
当社には、①当社の強みを生かした製品・サービスの提供による他社との差別化②質の高い製品・サービス提供を支えるスタッフの増員と育成、従業員満足度向上③持続的なコスト・安定供給体制の構築④ＡＩ・ＩｏＴ・ＩＣＴ技術の活用による合理化・効率化の加速⑤カーボンニュートラルへの対応、ＥＳＧ経営の推進による経営基盤強化・リスク対応強化という課題があります。
今後も高い収益力・高い健全性の維持を図りながら、ヒト・モノ・情報などへの投資を行い、一層の業績向上に努めてまいります。
２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1)経済状況
当社グループの事業は主に耐火物の製造販売であり、耐火物納入先の需要に応じた築炉工事(エンジニアリング)も行っております。
耐火物は鉄鋼業、化学工業、セメント、ガラスなどの高熱工業には不可欠な基礎資材ではありますが、経済状況によっては、顧客の耐火物需要が減少し、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対応すべく、営業、研究開発、製造、技術サービスが一体となって、製品の開発及び販売を実施していきます。また、特定の業界の好不況の影響を極力防ぐために多業界への参入を進めていきます。
(2)原材料価格
原材料の価格は、中国を中心に原材料生産地域の経済状況、通貨価値の変動等により、大きく変動する可能性があり、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対応すべく、中国を中心としながらも、多様な調達ルートを確保し、リスクを分散していきます。
(3)価格競争
耐火物業界における競争は大変厳しいものがあり、今後も激化するものと考えられます。
当社グループは、耐火物の専門メーカーとして製品を供給しておりますが、競合他社が同種の製品をより低価格で提供できることになった場合、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対応すべく、営業、研究開発、製造、技術サービスが一体となって、誠実かつ機動的な顧客対応を行うとともに、仕入れ原価の低減、合理化設備等の購入などによる生産効率の改善により、一層の原価低減を実施していきます。
(4)海外展開
当社は営口新窯耐耐火材料有限公司を2005年５月に完全子会社といたしました。生産・販売について現地動向を随時把握のうえ、適切に対応しておりますが、現地の法的規制や商習慣等は日本と大きく異なっているため、予測不能な事態が発生した場合には当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対応すべく、現地法人と連携し、有事の際に適切に対応出来るように、情報収集に努めてまいります。
(5)自然災害等
当社グループは岡山県に２工場、大阪府に１工場、岐阜県に１工場、中国に１工場の計５箇所の製造拠点を有しております。これらの製造拠点が地震や台風等の自然災害に被災した場合は、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対応すべく、各自治体と連携し、リスク予想を把握するとともに、BCP（事業継続計画）を推進し、被害を最小限にするよう努めてまいります。
(6)新型コロナウイルス等の感染症拡大によるリスク
新型コロナウイルス等の感染症が世界的に拡大し長期化した場合、経済活動の停滞による原材料供給不安、耐火物需要の減少により、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対応すべく、情報収集に努め、原材料は在庫水準の適正化、生産面は感染予防策等の実施による生産維持などで、被害を最小限にするように努めてまいります。
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、個人消費および企業収益の悪化など厳しい状況で推移しました。緊急事態宣言解除後は、段階的に経済活動を再開しましたが、新型コロナウイルス感染症の再拡大が懸念されております。
一方、世界経済は新型コロナウイルス感染拡大の影響により景気が後退しました。第２四半期以降は経済活動が早期に正常化した中国に加え、各国政府の財政支援などにより各地で景気回復の兆しが見られました。
そういったなかで、販売先である鉄鋼業界は、下半期より海外各国の景気刺激策などで鋼材需要が高まり、世界的に鉄鋼生産が回復しました。
このような状況のなか、当社グループは、お客様のニーズをとらえた新製品の開発及びＷＥＢ会議を利用しての国内外への積極的な営業展開、品質第一とした構造改革の推進と一層の生産効率化等に鋭意取り組んでまいりました。そして、中国子会社につきましては輸出の拡大、高付加価値品や不定形耐火物の拡販などの体質改善に取り組んでまいりました。
この結果、当連結会計年度の売上高は235億54百万円と前年同期に比べ30億99百万円の減収となりました。
減収となった要因は、主要得意先である鉄鋼業界の落ち込みによる耐火物販売量の減少等が主な要因であります。
営業利益は29億21百万円（売上高営業利益率12.4％）と前年同期に比べ10億96百万円減少し、経常利益は30億21百万円（売上高経常利益率12.8％）と前年同期に比べ11億13百万円の減少となりました。
親会社株主に帰属する当期純利益につきましては、18億45百万円（売上高当期純利益率7.8％）と前年同期に比べ９億49百万円の減少となりました。
減益となった要因は、コストダウンを推進したものの、生産量の減少、販売単価の下落などが主な要因であります。
セグメントの経営成績を示すと、次のとおりであります。
（耐火物等）
耐火物等事業につきましては、主要得意先である鉄鋼業界の落ち込みによる耐火物販売量の減少等により、当連結会計年度の売上高は前連結会計年度比14.2％減の190億89百万円、セグメント利益はコストダウンを推進したものの、生産量の減少、販売単価の下落などにより、前連結会計年度比24.6％減の36億９百万円となりました。
（エンジニアリング）
エンジニアリング事業につきましては、環境装置向けの新設案件の増加と築炉工事の順調な進捗等により、当連結会計年度の売上高は前連結会計年度比1.6％増の44億65百万円、セグメント利益は受注の増加による稼働率の向上等に伴い、前連結会計年度比18.3％増の６億99百万円となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は113億90百万円となり、前連結会計年度末より31億84百万円増加いたしました。これは、税引前当期純利益の獲得に加え、売上債権の回収が進んだこと、たな卸資産の在庫量の適正化の影響が主な要因であります。各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動の結果得られた資金は48億３百万円となりました（前連結会計年度比６億９百万円の減少）。これは主に、法人税等の支払額９億89百万円、仕入債務の減少４億97百万円、未払消費税の減少３億14百万円等の減少要因があるものの、税金等調整前当期純利益27億88百万円、たな卸資産の減少18億38百万円、売上債権の減少９億40百万円、減価償却費８億67百万円等の増加要因によるものであります。
前連結会計年度に比べて得られた資金の減少は、税金等調整前当期純利益の減少が主な要因であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における投資活動の結果使用した資金は12億２百万円となりました（前連結会計年度比90百万円の増加）。これは主に、有形固定資産の取得による支出11億13百万円等によるものであります。
前連結会計年度に比べて使用した資金の増加は、投資有価証券の取得による支出が増加したことが主な要因であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における財務活動の結果使用した資金は４億18百万円となりました（前連結会計年度比20百万円の増加）。これは主に、配当金の支払額２億62百万円等によるものであります。
前連結会計年度に比べて使用した資金の増加は、自己株式の取得による支出が増加したことが主な要因であります。
③ 生産、受注及び販売の実績
イ. 生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額(百万円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| 耐火物等 | 13,943 | 83.4 |
| エンジニアリング | 3,795 | 101.1 |
| 合計 | 17,738 | 86.6 |
(注) １. 金額は外注を含み、実際原価で表示しております。
２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ロ. 受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高(百万円) | 前年同期比(％) | 受注残高(百万円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|---|---|
| 耐火物等 | 17,862 | 90.0 | 6,376 | 83.9 |
| エンジニアリング | 4,712 | 105.8 | 864 | 139.9 |
| 合計 | 22,574 | 92.9 | 7,241 | 88.1 |
(注) １.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２.エンジニアリングの受注残高に著しい変動が認められますが、これは主として、来期以降の受注の影響によるものであります。
ハ. 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額(百万円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| 耐火物等 | 19,089 | 85.8 |
| エンジニアリング | 4,465 | 101.6 |
| 合計 | 23,554 | 88.4 |
(注) １. 主な販売先の販売実績及び総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | ||
| 販売高(百万円) | 割合(％) | 販売高(百万円) | 割合(％) | |
| 東京製鐵株式会社 | 2,850 | 12.10 | 3,504 | 13.15 |
２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ.経営成績
当連結会計年度における経営成績につきましては、主要得意先である鉄鋼業界の落ち込みによる耐火物販売量の減少などにより、当連結会計年度の売上高は235億54百万円となりました。売上原価はコストダウンを推進したものの、生産量の減少、販売単価の下落などにより、185億94百万円となりました。この結果、売上総利益は49億60百万円となり、販売費及び一般管理費20億38百万円を差引いた営業利益は29億21百万円となりました。
営業外損益については、営業外収益は受取配当金66百万円、雇用調整助成金27百万円、不動産賃貸料17百万円等により１億45百万円となり、営業外費用は45百万円となりました。この結果、経常利益は30億21百万円となりました。
これにより、売上高経常利益率は前期の15.5％から12.8％となりました。
特別損益については、特別利益は固定資産売却益により４百万円となり、特別損失は減損損失２億25百万円等により、２億36百万円となりました。
この結果、税金等調整前当期純利益は27億88百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は18億45百万円となりました。
ロ.財政状態
当連結会計年度末の資産合計は、353億96百万円で、内訳は流動資産279億21百万円、固定資産74億74百万円となりました。これは、原材料等の購入量が減少したことに加え、債権回収が進んだこと等により、現金及び預金が増加したことが主な要因であります。
流動資産の主なものは、現金及び預金113億90百万円（流動資産に占める比率40.7％）、受取手形及び売掛金88億66百万円（同31.7％）、製品29億63百万円（同10.6％）、原材料及び貯蔵品25億18百万円（同9.0％）、電子記録債権17億２百万円（同6.0％）であり、固定資産の主なものは、有形固定資産50億94百万円（固定資産に占める比率68.1％）、投資有価証券21億16百万円（同28.3％）であります。
当連結会計年度末の負債合計は63億64百万円で、流動負債は49億67百万円、固定負債は13億96百万円となりました。これは、原材料等の購入量が減少したこと等により、仕入債務が減少したことが主な要因であります。
流動負債の主なものは、買掛金16億１百万円（流動負債に占める比率32.2％）、電子記録債務15億36百万円（同30.9％）、未払費用11億６百万円（同22.2％）であり、固定負債の主なものは、退職給付に係る負債13億50百万円（固定負債に占める比率96.6％）であります。
当連結会計年度末の純資産合計は290億32百万円であり、内訳の主なものは利益剰余金246億21百万円、資本金26億54百万円、資本剰余金17億50百万円等であります。これは、親会社株主に帰属する当期純利益等により、利益剰余金が増加したことが主な要因であります。
この結果、当連結会計年度末の自己資本比率は82.0％となり、財政状態は概ね良好であると判断しております。
ハ.セグメント情報
当連結会計年度末におけるセグメント情報につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（1）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
ニ.キャッシュ・フロー
当連結会計年度末におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（1）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
（資本の財源及び資金の流動性についての分析）
当社の運転資金は、主に製品の製造に使用する原材料や資材の調達、さらに、効率的な生産体制の再構築、老朽設備の維持更新などに支出されております。これらの資金は、利益により生み出される内部資金により賄うことを基本方針としております。
当連結会計年度におきましては、在庫削減に取り組んだことに加え、売上債権の回収が進んだこと、税金等調整前当期純利益等により、現金及び預金残高は113億90百万円と、前期末比31億84百万円増加いたしました。
（重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定）
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載しております。連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、特に重要なものは以下のとおりであります。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大による会計上の見積りへの影響については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （追加情報）」に記載しております。
また、連結子会社における有形固定資産の減損については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しております。
①繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。
当該見積り及び当該仮定について、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に重要な影響を与える可能性があります。
②退職給付債務の算定
当社で採用している退職給付制度の一部には、確定給付制度が採用されております。
この制度の勤務費用は数理計算上の仮定を用いて退職給付見込額を見積り、割り引くことにより算定しております。数理計算上の仮定には、割引率、昇給率等様々な計算基礎により算出しております。
当該見積り及び仮定について、将来の経済条件の変動や当社内での環境の変化等により、見直しが必要となった場合には、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において認識する退職給付に係る負債等の金額に重要な影響を与える可能性があります。
４ 【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な契約等はありません。
５ 【研究開発活動】
当社グループは、これまで培ってきた耐火物製造技術を基に、多様化する社会のニーズや革新する時代に即した国際競争力を持つ製品の開発及びエンジニアリング技術の確立を目指して研究開発活動を行っております。
当社グループの研究開発活動は、当社の技術研究所・新材料研究所をはじめとして各工場・エンジニアリング事業部が一体となって製品の開発・改良・技術の開発及び基礎研究を行っております。
当連結会計年度における当社の研究開発費は167百万円であります。当社における研究開発は、耐火物等・エンジニアリングが密接に関連しており、セグメント毎に区分することが困難なため、当社における総額を記載しております。
当連結会計年度における研究開発テーマは、以下のとおりであります。
(1) 鉄鋼・非鉄金属用耐火物
(2) セメントキルン用耐火物
(3) 環境装置関係炉用耐火物
(4) ガラス用耐火物
(5) 鋳込み製法による大型、特殊形状耐火物
(6) 電子部品焼成用耐火物
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループの当連結会計年度における設備投資の主要なものは、製造ラインの集約化及び自動化等のための合理化設備であります。
当連結会計年度の設備投資の総額は1,117百万円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。また、所要資金については自己資金を充当しております。
（1）耐火物等関連
当連結会計年度の主な設備投資は、製造ラインの集約化及び自動化等のための合理化を中心とする設備投資や、社員寮の建設などであり、総額973百万円の投資を実施しました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
（2）エンジニアリング関連
当連結会計年度の主な設備投資は、工事施工関連の合理化設備を中心とする設備投資や、社員寮の建設などであり、総額86百万円の投資を実施しました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
（3）その他
当連結会計年度の主な設備投資は、営業活動の合理化を中心とする設備投資であり、総額56百万円の投資を実施しました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
（1）提出会社
2021年３月31日現在
| 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(百万円) | 従業員数(人) | |||||
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地(面積㎡) | リース資産 | その他 | 合計 | ||||
| 本社他(大阪府貝塚市他) | ― | その他設備 | 54 | 7 | 93(231,240)[―] | 65 | 6 | 226 | 65(5) |
| 日生工場他(岡山県備前市) | 耐火物等 | 耐火物等製造設備 | 572 | 502 | 140(569,949)[―] | ― | 72 | 1,289 | 131(23) |
| 吉永工場(岡山県備前市) | 耐火物等 | 耐火物等製造設備 | 195 | 326 | 72(126,915)[17,198] | ― | 89 | 684 | 120(21) |
| 貝塚工場他(大阪府貝塚市) | 耐火物等 | 耐火物等製造設備 | 685 | 458 | 944(38,734)[―] | ― | 40 | 2,129 | 46(6) |
| 瑞浪工場他(岐阜県瑞浪市他) | 耐火物等 | 耐火物等製造設備 | 163 | 155 | 151(74,819)[―] | ― | 49 | 520 | 50(10) |
| エンジニアリング事業部(岡山県備前市) | エンジニアリング | 工業用窯炉、環境設備の設計・施工設備 | 54 | 26 | ―(―)[―] | ― | 3 | 84 | 32(7) |
(注) １. 貸与中の土地122百万円(6,579 ㎡)、建物等19百万円を含んでおり、主な貸与先は住友大阪セメント株式会社であります。
２. 土地及び建物の一部を賃借しております。年間賃借料は31百万円であります。賃借している土地の面積については[ ]で外書きしております。
３. 帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品並びに建設仮勘定の合計であります。
４. 現在休止中の主要な設備はありません。
５. 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
６. 従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書きしております。
（2）在外子会社
2021年３月31日現在
| 会社名 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(百万円) | 従業員数(人) | ||||
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地(面積㎡) | その他 | 合計 | |||||
| 営口新窯耐耐火材料有限公司 | 中国遼寧省大石橋市 | 耐火物等 | 耐火物等製造設備 | 65 | 81 | ― | 10 | 158 | 93 |
(注) １. 営口新窯耐耐火材料有限公司は、土地72,444㎡に対して土地使用権を取得しております。土地使用権の帳簿価額は21百万円であります。
２. 帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品の合計であります。
３. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、今後の生産計画、受注予測、利益に対する投資割合等を総合的に勘案して計画しております。投資予定金額に係る今後の所要資金につきましては主として自己資金によって充当する予定であります。
当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は以下のとおりであります。
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名事業所名 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定年月 | 完成後の増加能力 | |
| 総額(百万円) | 既支払額(百万円) | ||||||||
| 当社 日生工場 | 岡山県備前市 | 耐火物等 | 大型高圧プレス | 540 | ― | 自己資金 | 2021年４月 | 2022年３月 | 注２ |
| 当社吉永工場 | 岡山県備前市 | 耐火物等 | 耐火物製造に係る合理化設備 | 149 | ― | 自己資金 | 2021年４月 | 2022年３月 | 注２ |
(注) １. 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２. 上記新設設備完成後の増加能力は、軽微であります。
(2) 重要な設備の改修
設備の改修計画で重要なものはありません。
(3) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却、売却等を除き重要な設備の除却、売却等の計画はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 70,000,000 |
| 計 | 70,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(2021年３月31日) | 提出日現在発行数(株)(2021年６月25日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 25,587,421 | 25,587,421 | 東京証券取引所市場第一部 | 単元株式数100株 |
| 計 | 25,587,421 | 25,587,421 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額 (百万円) | 資本金残高 (百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1995年４月１日～1996年３月31日 | 2,877 | 25,587 | 1,093 | 2,654 | 1,090 | 1,710 |
(注) 旧商法に基づき発行された新株引受権付社債の新株引受権の権利行使による増加であります。
(5) 【所有者別状況】
2021年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 22 | 22 | 57 | 79 | 1 | 1,967 | 2,148 | ― |
| 所有株式数(単元) | ― | 46,525 | 24,930 | 59,842 | 29,159 | 1 | 95,330 | 255,787 | 8,721 |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 18.18 | 9.75 | 23.40 | 11.40 | 0.00 | 37.27 | 100.00 | ― |
(注) １. 自己株式3,805,354株は「個人その他」に 38,053単元、「単元未満株式の状況」に54株含まれております。
２.「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が30単元含まれております。
(6) 【大株主の状況】
2021年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 住友大阪セメント株式会社 | 東京都千代田区六番町６－28 | 3,589 | 16.48 |
| 立花証券株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目13番14号 | 2,245 | 10.31 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 1,372 | 6.30 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 928 | 4.26 |
| 株式会社中国銀行（常任代理人 株式会社日本カストディ銀行） | 岡山市北区丸の内１丁目15番20号（東京都中央区晴海１丁目８番12号） | 908 | 4.17 |
| 三栄興産株式会社 | 大阪市此花区梅町２丁目１番63号 | 750 | 3.44 |
| GOLDMAN SACHS& CO. REG（常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） | 200 WEST STREET NEW YORK, NY, USA（東京都港区六本木６丁目10番１号 六本木ヒルズ森タワー） | 750 | 3.44 |
| サンシャインD号投資事業組合業務執行組合員 UGSアセットマネジメント株式会社 | 東京都港区赤坂６丁目５－38－807 | 702 | 3.22 |
| 株式会社キャピタルギャラリー | 東京都渋谷区南平台町９番18－311号 | 672 | 3.08 |
| STATE STREET BANK AND TRUST CLIENT OMNIBUS ACCOUNT OM02 505002（常任代理人 株式会社みずほ銀行） | 100 KING STREET WEST, SUITE 3500, PO BOX 23 TORONTO, ONTARIO M5X 1A9, CANADA （東京都港区港南２丁目15－１ 品川インターシティA棟） | 530 | 2.43 |
| 計 | ― | 12,449 | 57.15 |
(注) 1. 2021年３月４日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、株式会社キャピタルギャラリー及びその共同保有者である有限会社キャピタル・マネジメントが、2021年２月25日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2021年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の内容は、次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数（千株） | 株券等保有割合（％） |
|---|---|---|---|
| 株式会社キャピタルギャラリー | 東京都渋谷区南平台町９番18－311号 | 1,160 | 4.53 |
| 有限会社キャピタル・マネジメント | 東京都港区東麻布１－８－４－504 | 1,200 | 4.69 |
| 計 | － | 2,360 | 9.22 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式）普通株式 | ― | ― | ||
| 3,805,300 | |||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 217,734 | ― | ||
| 21,773,400 | |||||
| 単元未満株式 | 普通株式 8,721 | 普通株式 | 8,721 | ― | ― |
| 普通株式 | 8,721 | ||||
| 発行済株式総数 | 25,587,421 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 217,734 | ― |
(注) １. 「完全議決権株式(自己株式等)」欄は、全て当社所有の自己株式であります。
２. 「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式54株が含まれております。
３. 「完全議決権株式(その他)」欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,000株(議決権の数30個)含まれております。
② 【自己株式等】
2021年３月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| （自己保有株式）株式会社ヨータイ | 大阪府貝塚市二色中町８番１ | 3,805,300 | ― | 3,805,300 | 14.87 |
| 計 | ― | 3,805,300 | ― | 3,805,300 | 14.87 |
(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】
① 役員・従業員株式所有制度の概要
当社は、役員及び従業員等が自社株式を定期的に取得・保有し、中長期的な資産形成の一助となるよう福利厚生を目的として、役員持株会制度及び従業員持株会制度を導入しております。
② 役員・従業員持株会に取得させる予定の株式の総数
取得予定株式数の総数の定めはありません。
③ 当該役員・従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
役員持株会制度は当社の役員、従業員持株会制度は当社の従業員等に限定しております。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円) |
|---|---|---|
| 取締役会(2020年３月16日)での決議状況(取得期間2020年３月17日～2020年６月30日) | 220,000 | 130,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | ― | ― |
| 当事業年度における取得自己株式 | 195,400 | 129,943 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 24,600 | 56 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 11.18 | 0.04 |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 11.18 | 0.04 |
（注）2020年３月16日開催の取締役会の決議に基づく自己株式の取得は、2020年６月９日をもちまして終了しております。
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円) |
|---|---|---|
| 取締役会(2021年５月13日)での決議状況(取得期間2021年５月14日～2022年３月31日) | 1,800,000 | 1,500,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | ― | ― |
| 当事業年度における取得自己株式 | ― | ― |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 1,800,000 | 1,500,000 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 100.00 | 100.00 |
| 当期間における取得自己株式 | 195,300 | 235,946 |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 89.15 | 84.27 |
（注）当期間における取得自己株式数には、2021年６月1日から有価証券報告書提出日までに取得した株式数は含めておりません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円) |
|---|---|---|
| 当事業年度における取得自己株式 | 146 | 123 |
| 当期間における取得自己株式 | 22 | 28 |
(注) 当期間における取得自己株式数には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までに取得した株式数は含めておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(千円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(千円) | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 3,805,354 | ― | 4,000,676 | ― |
(注) 当期間における取得自己株式数には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までに取得した株式数は含めておりません。
３ 【配当政策】
当業界における技術の変革と進展のスピードは著しく、生産設備の更新・合理化の投資は、非常に重要であります。この所要資金は、内部資金を充当することを原則としており、今後もこの方針により対処します。
利益配分につきましては、安定した配当の継続を基本に、企業の財務体質の強化を図るとともに内部資金の充実を進めつつ収益に対応した配当を行い、配当回数につきましては、毎年９月30日を基準日とする配当と毎年３月31日を基準日とする配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針にして堅実な経営に努めてまいります。
当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことが出来る旨定款に定めております。
なお、基準日が当事業年度に属する取締役会決議による剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) |
| 2020年11月12日 | 108 | 5 |
| 取締役会決議 | ||
| 2021年５月13日取締役会決議 | 261 | 12 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社では、企業理念・行動規範のもと、長期安定的に発展し続けていく企業活動を推進し、株主をはじめとする全てのステークホルダーのご期待に応えることをめざしています。その実現のため、公正で透明性の高い実効性のあるコーポレート・ガバナンスの構築に努めてまいります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
イ. 企業統治の体制の概要及び当該企業統治の体制を採用する理由
当社は、取締役による迅速な意思決定と取締役会の活性化を目指すとともに、社外取締役を含む取締役相互の経営監視とコンプライアンスの徹底に取り組んでおります。また、経営の健全性の維持・強化を図るため、社外監査役を含む監査役機能の充実を図っております。
取締役会は、有価証券報告書提出日現在、代表取締役社長田口三男を議長として、川森康夫、竹林真一郎、谷口忠史、板野泰之（社外取締役）、秋吉忍（社外取締役）の６名で構成されております。
毎月１回以上開催し、経営の基本方針や法令または定款に定めるもののほか、経営に関する重要な事項を決定するとともに、業務執行状況を監督しております。
また、当社は、取締役会の諮問機関として、委員の過半数を独立社外取締役で構成する任意の指名・報酬諮問委員会を設置し、取締役及び監査役の指名・報酬等に係る手続の公正性・透明性・客観性を担保しております。また、独立社外取締役を選任し、取締役会を監督機能に重点をおいた体制へと整備するとともに、執行役員制度導入により業務執行機能の強化を図っております。
指名・報酬諮問委員会は、有価証券報告書提出日現在、代表取締役社長田口三男を委員長として、板野泰之（社外取締役）、秋吉忍（社外取締役）の３名で構成されております。
この他、有価証券報告書提出日現在、代表取締役社長田口三男を議長として、川森康夫、竹林真一郎、谷口忠史、梅澤孝志、北村伸一、松本浩二、坪本輝樹、下西真喜男、東田敏弘、松本頼貞、今井一成、森本章仁、井手昌孝、伊佐次智、西村尚之の計16名で構成される常勤取締役会議を毎月１回以上開催し、経営計画及びその業務執行に関し多面的に審議しております。
なお、当社の取締役６名のうち２名は社外取締役であります。
当社は、監査役制度を採用しており、監査役５名のうち３名が社外監査役であります。当社は社外取締役及び社外監査役との間において、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及び社外監査役が責任の原因となった職務の執行について善意でかつ重大な過失がない時に限られます。
当事業年度（自2020年４月１日 至2021年３月31日）の重要な会議の開催につきましては、取締役会は、年間13回実施し、経営の基本方針や経営に関する重要な事項などを決定するとともに、業務執行状況を監督してまいりました。
また、監査役会は年間13回実施、常勤取締役会議は年間13回実施、経営会議は年間12回実施しております。
情報開示につきましては、株主・個人投資家にも多くの情報を迅速に伝えるように開示情報を当社のホームページに掲載するなどＩＲ情報の充実を図り、今後もさらなる経営の健全性、透明性の確保を目指し、コーポレート・ガバナンス体制の強化、充実に努めてまいります。
当社の内部統制システムの概要を含むコーポレート・ガバナンス体制図
ロ. 取締役の定数
当社の取締役は16名以内とする旨定款に定めております。
ハ. 剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。
これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ニ. 自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
ホ. 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、定款に別段の定めがある場合を除き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
ヘ. 取締役の選任の決議要件
当社は、株主総会における取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨定款に定めております。
③ 企業統治に関するその他の事項
内部統制システムの整備の状況及びリスク管理体制の整備の状況
当社は、取締役会において内部統制システム構築の基本方針を以下のように定めております。当社及び当社子会社はこの基本方針に基づき、業務の適正性を確保していくとともに、今後もより効果的な内部統制システムの構築を目指して、常に現状の見直しを行い、継続的な改善を図ってまいります。
ａ.当社及び当社子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(1) 当社は、「企業理念」「行動規範」「倫理ガイドライン」を定め、当社グループのすべての役職員等に周知徹底し、「コンプライアンス基本規則」に則り法令及び社内規程を遵守する。
(2) 当社グループは、「内部監査規程」により内部監査室が監査役等と連携し、内部監査を行うことで法令及び社内規程に適合しているか検証する。
(3) 当社グループは、取締役等及び使用人の職務執行が法令又は定款、社内規程に違反し、適法性を欠くなどの事態を未然に防止し、また財務報告の信頼性を確保し適正な情報を提供する事を通して企業としての社会的責任を果たし、もって、当社グループの社会的信用の維持向上に寄与することを目的とする「モニタリング規程」により不正行為等の早期発見及び是正を図る。
ｂ.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(1) 取締役の職務の執行に係る以下の情報について、法令及び社内規程に従い適切に保存及び管理する。
① 株主総会議事録
② 取締役会議事録
③ 常勤取締役会議事録
④ その他の情報
(2) 取締役及び監査役が、常にこれらの情報を閲覧できる状態を維持する。
ｃ.当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(1) 現状の危機管理体制に関する規程に基づき、責任と権限を明確にした危機管理体制を維持管理する。
(2) 当社グループに顕在及び潜在するリスクを明確にし、経営に与える影響を評価する。
(3) 当社グループの経営に重大な影響を与えると考えられるリスクに対し、監視体制及び発現したリスクによる損失を最小限にとどめる体制を維持管理する。
(4) 当社グループのリスクの抽出及び評価は定期的に見直す。
ｄ.当社及び当社子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1) 取締役会は、「取締役会規則」及び「常勤取締役会議運営要綱」に基づいて会社の健全性を損なうことなく経営の効率化を図る。
(2) 取締役会は、経営方針に基づいた経営目標を決定し、取締役と各部門の責任者で構成される経営会議を通じ、経営目標を使用人に周知徹底させる。
(3) 取締役会は、原則として毎月１回以上開催し、目標の達成状況を評価して、迅速な意思決定による経営の見直しを図ることで効率的な経営を行う。
(4) 当社は、独立社外取締役を選任し、取締役会を監督機能に重点をおいた体制へと整備するとともに、執行役員制度導入により業務執行機能の強化を図る。
(5) 当社は、取締役会の諮問機関として、委員の過半数を独立社外取締役で構成する任意の指名・報酬諮問委員会を設置し、取締役及び監査役の指名・報酬等に係る手続の公正性・透明性・客観性を担保する。
ｅ.当社子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
当社が定める「生産会議運営要領」及び「経営会議運営要領」において、子会社の営業成績、財務状況、その他の重要な情報について、当社への定期的な報告を義務づける。
ｆ.監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役の職務を補助する使用人は、監査役の求めに応じ、その都度必要とされる専門的能力を備えた使用人を配置する。
ｇ.前号の使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査役の職務を補助する使用人の任命、異動、補助期間など、人事権に係る決定事項は事前に監査役の同意を必要とし、取締役からの独立性を確保する。
ｈ.取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制及び報告者に対する不利な取扱いを禁止する体制
(1) 取締役及び使用人は、当社グループの経営に重大な影響又は著しい損害を及ぼす可能性のある事実を発見或いは社外からの通報を受けた場合、速やかに監査役に報告する。
(2) 取締役及び使用人は、職務の執行状況に関する報告を監査役から求められた場合、遅滞なく報告する。
(3) 当社は、「内部通報規程」において報告した者に対する報復行為の禁止を定める。
ｉ.監査役の職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査役が職務の執行について生ずる費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査役の職務の執行に必要ではないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。
ｊ.その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(1) 監査役は、代表取締役と定期的に会合し、意見交換を行う。
(2) 監査役は、経営に係るすべての重要情報にアクセス可能であり、常に経営を監視できる。
(3) 監査役は、各部門ごとの内部監査結果の報告をもとに、直接再調査を求める権限を有する。
ｋ.反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
(1) 反社会的勢力を市民社会から排除していくことは、企業の社会的責任の観点から必要かつ重要であることを踏まえ、当社グループは「倫理ガイドライン」及び「コンプライアンス基本規則」を定め、反社会的勢力との一切の関係を遮断しコンプライアンス経営を推進する。
(2) 本社業務部を対応統括部署として不当要求防止責任者を設置し、警察等の外部専門機関と連携して、反社会的勢力からの不当要求に毅然とした対応を行う。
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性10名 女性1名 （役員のうち女性の比率9％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役社長 （代表取締役） | 田 口 三 男 | 1960年10月21日生 | 1984年４月 当社入社 2006年３月 当社エンジニアリング事業部技術部長 2006年10月 当社エンジニアリング事業部エンジニアリング部長兼技術部長 2008年３月 当社エンジニアリング事業部エンジニアリング部長 2009年６月 当社取締役エンジニアリング事業部長 2015年６月 当社常務取締役エンジニアリング事業部長兼技術研究所管掌 2017年４月 当社常務取締役日生工場長兼エンジニアリング事業部管掌 2019年６月 当社代表取締役社長（現） | 1984年４月 | 当社入社 | 2006年３月 | 当社エンジニアリング事業部技術部長 | 2006年10月 | 当社エンジニアリング事業部エンジニアリング部長兼技術部長 | 2008年３月 | 当社エンジニアリング事業部エンジニアリング部長 | 2009年６月 | 当社取締役エンジニアリング事業部長 | 2015年６月 | 当社常務取締役エンジニアリング事業部長兼技術研究所管掌 | 2017年４月 | 当社常務取締役日生工場長兼エンジニアリング事業部管掌 | 2019年６月 | 当社代表取締役社長（現） | (注)３ | 66 | ||||||||||||
| 1984年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2006年３月 | 当社エンジニアリング事業部技術部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2006年10月 | 当社エンジニアリング事業部エンジニアリング部長兼技術部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2008年３月 | 当社エンジニアリング事業部エンジニアリング部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年６月 | 当社取締役エンジニアリング事業部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社常務取締役エンジニアリング事業部長兼技術研究所管掌 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 当社常務取締役日生工場長兼エンジニアリング事業部管掌 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社代表取締役社長（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常務取締役瑞浪工場長兼 吉永工場・貝塚工場管掌 | 川 森 康 夫 | 1959年９月18日生 | 1984年４月 大阪窯業株式会社入社 2008年３月 当社日生工場製造部長 2013年６月 当社取締役日生工場長 2017年４月 当社取締役吉永工場長 2019年６月 当社常務取締役吉永工場長 2019年９月 当社常務取締役吉永工場長兼瑞浪工場長 2020年７月 当社常務取締役瑞浪工場長兼吉永工場・貝塚工場管掌（現） | 1984年４月 | 大阪窯業株式会社入社 | 2008年３月 | 当社日生工場製造部長 | 2013年６月 | 当社取締役日生工場長 | 2017年４月 | 当社取締役吉永工場長 | 2019年６月 | 当社常務取締役吉永工場長 | 2019年９月 | 当社常務取締役吉永工場長兼瑞浪工場長 | 2020年７月 | 当社常務取締役瑞浪工場長兼吉永工場・貝塚工場管掌（現） | (注)３ | 39 | ||||||||||||||
| 1984年４月 | 大阪窯業株式会社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2008年３月 | 当社日生工場製造部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2013年６月 | 当社取締役日生工場長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 当社取締役吉永工場長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社常務取締役吉永工場長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年９月 | 当社常務取締役吉永工場長兼瑞浪工場長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年７月 | 当社常務取締役瑞浪工場長兼吉永工場・貝塚工場管掌（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 本社業務部長 | 竹 林 真 一 郎 | 1964年１月16日生 | 1986年４月 当社入社 2015年３月 当社本社業務部担当部長 2017年６月 当社取締役本社業務部長（現） | 1986年４月 | 当社入社 | 2015年３月 | 当社本社業務部担当部長 | 2017年６月 | 当社取締役本社業務部長（現） | (注)３ | 15 | ||||||||||||||||||||||
| 1986年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年３月 | 当社本社業務部担当部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 当社取締役本社業務部長（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取締役 日生工場長 | 谷 口 忠 史 | 1972年９月13日生 | 1995年４月 当社入社 2017年４月 当社日生工場製造部長 2019年６月 当社取締役日生工場長（現） | 1995年４月 | 当社入社 | 2017年４月 | 当社日生工場製造部長 | 2019年６月 | 当社取締役日生工場長（現） | (注)３ | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 1995年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 当社日生工場製造部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社取締役日生工場長（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 社外取締役 | 板 野 泰 之 | 1957年２月19日生 | 1980年４月 野村コンピュータシステム株式会社（現・株式会社野村総合研究所）入社 2005年４月 同社執行役員サービス・産業システム事業本部副本部長 2009年４月 同社常務執行役員サービス・産業システム事業本部長兼関西支社長、中部支社長 2014年４月 同社専務執行役員コーポレート部門担当、リスク管理、コンプライアンス担当 2014年６月 同社取締役専務執行役員コーポ―レート部門担当、リスク管理、コンプライアンス担当 2015年４月 同社代表取締役専務執行役員コーポレート部門担当、リスク管理、コンプライアンス、健康経営担当 2016年４月 同社代表取締役専務執行役員コーポレート部門管掌 2017年４月 同社取締役 2017年６月 株式会社データ・アプリケーション社外取締役（現） 2018年６月 株式会社野村総合研究所退任 2018年９月 株式会社FIXER取締役 2019年８月 株式会社FIXER退任 2020年６月 当社社外取締役(現) 2020年６月 ヤマシンフィルタ株式会社社外取締役（現） | 1980年４月 | 野村コンピュータシステム株式会社（現・株式会社野村総合研究所）入社 | 2005年４月 | 同社執行役員サービス・産業システム事業本部副本部長 | 2009年４月 | 同社常務執行役員サービス・産業システム事業本部長兼関西支社長、中部支社長 | 2014年４月 | 同社専務執行役員コーポレート部門担当、リスク管理、コンプライアンス担当 | 2014年６月 | 同社取締役専務執行役員コーポ―レート部門担当、リスク管理、コンプライアンス担当 | 2015年４月 | 同社代表取締役専務執行役員コーポレート部門担当、リスク管理、コンプライアンス、健康経営担当 | 2016年４月 | 同社代表取締役専務執行役員コーポレート部門管掌 | 2017年４月 | 同社取締役 | 2017年６月 | 株式会社データ・アプリケーション社外取締役（現） | 2018年６月 | 株式会社野村総合研究所退任 | 2018年９月 | 株式会社FIXER取締役 | 2019年８月 | 株式会社FIXER退任 | 2020年６月 | 当社社外取締役(現) | 2020年６月 | ヤマシンフィルタ株式会社社外取締役（現） | (注)３ | 3 |
| 1980年４月 | 野村コンピュータシステム株式会社（現・株式会社野村総合研究所）入社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2005年４月 | 同社執行役員サービス・産業システム事業本部副本部長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2009年４月 | 同社常務執行役員サービス・産業システム事業本部長兼関西支社長、中部支社長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 同社専務執行役員コーポレート部門担当、リスク管理、コンプライアンス担当 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2014年６月 | 同社取締役専務執行役員コーポ―レート部門担当、リスク管理、コンプライアンス担当 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015年４月 | 同社代表取締役専務執行役員コーポレート部門担当、リスク管理、コンプライアンス、健康経営担当 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2016年４月 | 同社代表取締役専務執行役員コーポレート部門管掌 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年４月 | 同社取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2017年６月 | 株式会社データ・アプリケーション社外取締役（現） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 株式会社野村総合研究所退任 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2018年９月 | 株式会社FIXER取締役 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2019年８月 | 株式会社FIXER退任 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | 当社社外取締役(現) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年６月 | ヤマシンフィルタ株式会社社外取締役（現） |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | ||||||||||||||||
| 社外取締役 | 秋 吉 忍 | 1977年３月29日生 | 2008年12月 大阪弁護士会登録 2009年１月 堂島総合法律事務所入所 2018年１月 堂島総合法律事務所パートナー就任（現） 2018年４月 大阪弁護士会常議員就任 2019年３月 大阪弁護士会常議員退任 2020年11月 特定非営利活動法人ひこうせん支援員として勤務芦屋市住環境紛争調停委員就任 2021年２月 雇用環境整備士（第Ⅰ種）登録 2021年６月 当社社外取締役(現) | 2008年12月 | 大阪弁護士会登録 | 2009年１月 | 堂島総合法律事務所入所 | 2018年１月 | 堂島総合法律事務所パートナー就任（現） | 2018年４月 | 大阪弁護士会常議員就任 | 2019年３月 | 大阪弁護士会常議員退任 | 2020年11月 | 特定非営利活動法人ひこうせん支援員として勤務芦屋市住環境紛争調停委員就任 | 2021年２月 | 雇用環境整備士（第Ⅰ種）登録 | 2021年６月 | 当社社外取締役(現) | (注)３ | ― |
| 2008年12月 | 大阪弁護士会登録 | ||||||||||||||||||||
| 2009年１月 | 堂島総合法律事務所入所 | ||||||||||||||||||||
| 2018年１月 | 堂島総合法律事務所パートナー就任（現） | ||||||||||||||||||||
| 2018年４月 | 大阪弁護士会常議員就任 | ||||||||||||||||||||
| 2019年３月 | 大阪弁護士会常議員退任 | ||||||||||||||||||||
| 2020年11月 | 特定非営利活動法人ひこうせん支援員として勤務芦屋市住環境紛争調停委員就任 | ||||||||||||||||||||
| 2021年２月 | 雇用環境整備士（第Ⅰ種）登録 | ||||||||||||||||||||
| 2021年６月 | 当社社外取締役(現) |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | ||||||||||||||||||||
| 監査役(常勤) | 梅 澤 孝 志 | 1957年９月15日生 | 1981年４月 当社入社 2005年４月 当社日生工場製造部長 2007年４月 当社瑞浪工場製造部長 2009年５月 営口新窯耐耐火材料有限公司董事長 2017年９月 当社退職 2019年６月 当社常勤監査役（現） | 1981年４月 | 当社入社 | 2005年４月 | 当社日生工場製造部長 | 2007年４月 | 当社瑞浪工場製造部長 | 2009年５月 | 営口新窯耐耐火材料有限公司董事長 | 2017年９月 | 当社退職 | 2019年６月 | 当社常勤監査役（現） | (注)４ | 4 | ||||||||
| 1981年４月 | 当社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2005年４月 | 当社日生工場製造部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | 当社瑞浪工場製造部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2009年５月 | 営口新窯耐耐火材料有限公司董事長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2017年９月 | 当社退職 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社常勤監査役（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 監査役 | 谷 忠 晴 | 1949年４月14日生 | 1974年４月 大阪窯業株式会社入社 1999年４月 当社貝塚工場長 2007年４月 当社本社営業部長 2007年６月 当社取締役本社営業部長 2010年４月 当社瑞浪工場長 2011年９月 当社退職 2015年６月 当社監査役（現) | 1974年４月 | 大阪窯業株式会社入社 | 1999年４月 | 当社貝塚工場長 | 2007年４月 | 当社本社営業部長 | 2007年６月 | 当社取締役本社営業部長 | 2010年４月 | 当社瑞浪工場長 | 2011年９月 | 当社退職 | 2015年６月 | 当社監査役（現) | (注)４ | 13 | ||||||
| 1974年４月 | 大阪窯業株式会社入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 1999年４月 | 当社貝塚工場長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | 当社本社営業部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | 当社取締役本社営業部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2010年４月 | 当社瑞浪工場長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2011年９月 | 当社退職 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社監査役（現) | ||||||||||||||||||||||||
| 社外監査役 | 井 上 愼 一 | 1955年５月31日生 | 1979年４月 大阪セメント株式会社（現・住友大阪セメント株式会社）入社 2008年４月 同社岐阜工場長 2009年６月 同社赤穂工場長 2012年６月 同社執行役員高知工場長 2015年６月 同社常務執行役員高知工場長 2016年６月 八戸セメント株式会社代表取締役社長 2019年６月 当社社外監査役（現） | 1979年４月 | 大阪セメント株式会社（現・住友大阪セメント株式会社）入社 | 2008年４月 | 同社岐阜工場長 | 2009年６月 | 同社赤穂工場長 | 2012年６月 | 同社執行役員高知工場長 | 2015年６月 | 同社常務執行役員高知工場長 | 2016年６月 | 八戸セメント株式会社代表取締役社長 | 2019年６月 | 当社社外監査役（現） | (注)４ | 1 | ||||||
| 1979年４月 | 大阪セメント株式会社（現・住友大阪セメント株式会社）入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2008年４月 | 同社岐阜工場長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2009年６月 | 同社赤穂工場長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2012年６月 | 同社執行役員高知工場長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 同社常務執行役員高知工場長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 八戸セメント株式会社代表取締役社長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社社外監査役（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 社外監査役 | 藤 原 康 生 | 1955年７月11日生 | 1978年４月 大阪セメント株式会社（現・住友大阪セメント株式会社）入社 2007年６月 同社資材部長 2009年６月 同社環境部長 2009年10月 同社環境事業部長 2011年６月 同社執行役員環境事業部担当 環境事業部長 2012年１月 同社執行役員建材事業部、環境事業部 各担当 環境事業部長 2014年４月 同社常務執行役員建材事業部、環境事業部各担当 環境事業部長 2016年６月 同社常務執行役員環境事業部担当 2018年６月 同社顧問（常勤） 2019年６月 当社社外監査役（現） | 1978年４月 | 大阪セメント株式会社（現・住友大阪セメント株式会社）入社 | 2007年６月 | 同社資材部長 | 2009年６月 | 同社環境部長 | 2009年10月 | 同社環境事業部長 | 2011年６月 | 同社執行役員環境事業部担当 環境事業部長 | 2012年１月 | 同社執行役員建材事業部、環境事業部 各担当 環境事業部長 | 2014年４月 | 同社常務執行役員建材事業部、環境事業部各担当 環境事業部長 | 2016年６月 | 同社常務執行役員環境事業部担当 | 2018年６月 | 同社顧問（常勤） | 2019年６月 | 当社社外監査役（現） | (注)４ | 1 |
| 1978年４月 | 大阪セメント株式会社（現・住友大阪セメント株式会社）入社 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年６月 | 同社資材部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2009年６月 | 同社環境部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2009年10月 | 同社環境事業部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2011年６月 | 同社執行役員環境事業部担当 環境事業部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2012年１月 | 同社執行役員建材事業部、環境事業部 各担当 環境事業部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2014年４月 | 同社常務執行役員建材事業部、環境事業部各担当 環境事業部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2016年６月 | 同社常務執行役員環境事業部担当 | ||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 同社顧問（常勤） | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年６月 | 当社社外監査役（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 社外監査役 | 浦 田 和 栄 | 1953年７月６日生 | 1983年４月 大阪弁護士会登録関西法律特許事務所勤務（現） 2005年４月 伊丹市固定資産評価審査委員会委員長就任 2007年３月 同審査委員会委員長退任 2007年４月 大阪弁護士会副会長就任 2008年３月 大阪弁護士会副会長退任 2008年４月 大阪地方裁判所調停委員 2011年５月 日本CSR普及協会近畿支部副支部長 2015年６月 当社社外監査役（現） 2018年６月 萬世電機株式会社社外取締役（現） 2021年４月 大阪市包括外部監査人 | 1983年４月 | 大阪弁護士会登録関西法律特許事務所勤務（現） | 2005年４月 | 伊丹市固定資産評価審査委員会委員長就任 | 2007年３月 | 同審査委員会委員長退任 | 2007年４月 | 大阪弁護士会副会長就任 | 2008年３月 | 大阪弁護士会副会長退任 | 2008年４月 | 大阪地方裁判所調停委員 | 2011年５月 | 日本CSR普及協会近畿支部副支部長 | 2015年６月 | 当社社外監査役（現） | 2018年６月 | 萬世電機株式会社社外取締役（現） | 2021年４月 | 大阪市包括外部監査人 | (注)４ | 4 |
| 1983年４月 | 大阪弁護士会登録関西法律特許事務所勤務（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 2005年４月 | 伊丹市固定資産評価審査委員会委員長就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年３月 | 同審査委員会委員長退任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2007年４月 | 大阪弁護士会副会長就任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2008年３月 | 大阪弁護士会副会長退任 | ||||||||||||||||||||||||
| 2008年４月 | 大阪地方裁判所調停委員 | ||||||||||||||||||||||||
| 2011年５月 | 日本CSR普及協会近畿支部副支部長 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015年６月 | 当社社外監査役（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 2018年６月 | 萬世電機株式会社社外取締役（現） | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年４月 | 大阪市包括外部監査人 | ||||||||||||||||||||||||
| 計 | 156 | ||||||||||||||||||||||||
(注) １. 取締役のうち板野泰之、秋吉忍は社外取締役であります。
２. 監査役のうち井上愼一、藤原康生、浦田和栄は社外監査役であります。
３. 取締役の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４. 監査役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５. 所有株式数には役員持株会名義の株式数２千株は、含めておりません。
② 社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は２名であります。社外取締役板野泰之は各分野において高い見識を有するとともに、当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係等はありません。社外取締役秋吉忍は弁護士の資格を有しており、法務に関する相当程度の見識を有するとともに、当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係等はありません。
当社の社外監査役は３名であります。社外監査役浦田和栄と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係等はありません。社外監査役井上愼一及び藤原康生は、住友大阪セメント株式会社の出身であり、当社と同社の間には製品の販売等の取引関係及び資本関係（当社の議決権の所有割合0.34％、議決権の被所有割合16.48％）がありますが、取引条件に関しても一般的取引条件と同様に決定しており、社外監査役個人と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係等はなく、独立性に影響はないものと考えております。
以上から、社外取締役及び社外監査役は、一般株主と利益相反の生じるおそれがなく、独立の立場にあるため、これにより経営の監視機能の強化を図っております。
なお、独立役員の独立性判断基準を以下の通り定めております。
イ. 現在又は過去における当社又はその子会社の業務執行者（※1）。
ロ. 当社の現在の主要株主（議決権所有比率10％以上の株主）、又は当該主要株主が法人である場合には現在 又は過去におけるその法人に所属の業務執行者（※1）。
ハ. 当社又はその子会社を主要な取引先とする法人（直近の3事業年度において、その法人の年間連結総売上高の2％以上）の現在又は過去における業務執行者（※1）、当社の主要な取引先である法人（直近の3事業年度において、当社の年間連結総売上高の2％以上）の現在又は過去における業務執行者（※1）。
ホ. 直近の3事業年度において、当社から役員報酬以外に年間1,000万円以上の金銭その他の財産上を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家。
ニ. 上記(イ)～(ロ)に該当する者の配偶者又は二親等以内の親族。
注釈 （※1）業務執行者とは、業務執行取締役、執行役又は執行役員もしくは支配人その他の使用人である者。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会に出席し、内部監査、監査役監査及び会計監査の状況並びに内部統制部門からの各種報告を受け、経営監督を行う役割を担っております。
社外監査役は、監査役会に出席し、常勤監査役から業務監査の状況、重要会議の内容、閲覧した重要書類等の概要につき報告を受けるなど常勤監査役と十分な意思疎通を図っております。また、監査役会での議論を踏まえたうえで取締役会に出席し、監査の実効性を高めております。
常勤監査役は、監査役会において定めた監査計画等に従い、取締役会や常勤会、経営会議をはじめとする重要な会議への出席や各事業所への監査等を通して、客観的・合理的な監査を実施しております。また、内部統制部門、会計監査人とも積極的な意見交換・情報交換を定期的かつ必要に応じて実施し、監査の実効性を高めております。
(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役会は有価証券報告書提出日現在５名（社内監査役２名、社外監査役３名）で構成されており、毎月１回以上開催しております。
当事業年度における個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
（監査役会への出席状況）
| 氏名 | 出席回数 |
|---|---|
| 梅澤 孝志（常勤） | 13回/13回 |
| 谷 忠晴 | 13回/13回 |
| 井上 愼一（社外） | 13回/13回 |
| 藤原 康生（社外） | 13回/13回 |
| 浦田 和栄（社外） | 13回/13回 |
監査役会における主な検討事項として、監査方針と年間計画を策定し、各監査役は取締役会等の重要会議に出席するとともに、重要な決裁書類の閲覧や業務及び財産の状況を調査し取締役の業務執行状況を監視しております。
また、会計監査人から監査方法及びその結果の報告を受けるとともに、監査室（１名）から内部監査に関する結果の報告を受けております。
常勤監査役は、常勤会等の重要会議に出席することに加え、国内事業所及び、各事業所長との意見交換、帳票類の閲覧などを行い、ガバナンス状況を確認しております。
社外監査役は、経営陣に対して独立した立場にあり、その特質に応じた客観的な立場から、取締役の業務執行状況を監視し、取締役会等において、指摘や助言をする役割を果たしております。
なお、監査役谷忠晴、社外監査役井上愼一、藤原康生は、各分野において高い見識を有しており、また、社外監査役浦田和栄は弁護士の資格を有しており、法務に関する相当程度の見識を有しております。
② 内部監査の状況
当社の内部監査は代表取締役直轄の監査室（１名）が担当しており、必要に応じて監査役と連携しながら、当社の内部統制の整備及び運用状況を評価するとともに、業務活動全般にわたって内部統制の一層の充実を図っております。
③ 会計監査の状況
イ．監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ロ．継続監査期間
1974年以降
ハ．業務を執行した公認会計士
三浦 宏和
髙見 勝文
ニ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ７名 その他 14名
（注）その他は、公認会計士試験合格者、システム監査担当者等であります。
ホ．監査法人の選定方針と理由
当社は適切な会計監査が実施されるよう、主に監査法人の品質管理体制、独立性等に問題がないことを総合的に判断し、有限責任監査法人トーマツを監査法人として選定しております。
また、当社では以下のとおり、会計監査人の解任又は不再任の決定の方針を定めております。当社では、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合には、監査役全員の同意に基づき監査役会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に召集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。なお、監査役会は、会計監査人の継続監査年数等を勘案し、再任もしくは不再任の決定を行います。
ヘ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役会は、監査法人に対し、品質管理体制等をはじめとする相当性判断を行った結果、監査法人の監査の方法及び監査結果は相当であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | |
| 提出会社 | 36,000 | ― | 33,950 | 3,600 |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 36,000 | ― | 33,950 | 3,600 |
当社における非監査業務の内容は、「収益認識に関する会計基準」適用に関する助言・指導業務によるものであります。
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
特段の方針は設けておりませんが、当社の規模、業務特性及び監査日数などを勘案した合理的な見積りに基づき、監査公認会計士等と協議の上で、監査役会、取締役会の同意を得て決定しております。
ホ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意をした理由は、監査役会にて監査報酬に係る監査の有効性や効率性を検討した結果、妥当であると判断したためであります。
(4) 【役員の報酬等】
① 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額(千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数(名) | |
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | |||
| 取締役(社外取締役を除く。) | 136,794 | 108,957 | 27,837 | 4 |
| 監査役(社外監査役を除く。) | 17,046 | 17,046 | ― | 2 |
| 社外役員 | 22,612 | 21,879 | 733 | 5 |
② 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
③ 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容および決定方法
イ．取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針に関する事項
当社は、2021年５月13日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を改定しております。内容につきましては、以下のとおりであります。
1.基本方針
当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう株主利益と連動した報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。具体的には、取締役の報酬は、固定報酬としての基本報酬、業績連動報酬、非金銭報酬等により構成することとしております。
2.基本報酬(金銭報酬)の個人別の報酬等の額の決定に関する方針(報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。)
当社の取締役の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位、担当職務、在任年数、各期の業績、従業員給与とのバランス等を総合的に勘案して決定するものとしております。
3.業績連動報酬等ならびに非金銭報酬等の内容および額または数の算定方法の決定に関する方針(報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。)
業績連動報酬等は、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、業績等を反映した現金報酬とし、各事業年度の配当総額及び経常利益等を基礎として算出された額を賞与として毎年、一定の時期に支給するものとしております。
非金銭報酬等は、譲渡制限付株式とし、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的としております。当社の取締役（社外取締役を除く。以下「対象取締役」という。）に対して譲渡制限付株式の付与のための金銭債権を支給することとし、その総額は、年額50百万円以内とし、当社が新たに発行又は処分する普通株式の総数は、年100,000株以内（ただし、第123回定時株主総会の決議の日以降の日を効力発生日とする当社の普通株式の株式分割（当社の普通株式の無償割当てを含む。）又は株式併合が行われた場合、当該効力発生日以降、分割比率・併合比率等に応じて、当該総数を、必要に応じて合理的な範囲で調整する。）として毎年、一定の時期に支給するものであります。
なお、適宜、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえた見直しを行うもののとしております。
4.金銭報酬の額、業績連動報酬等の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
取締役の種類別の報酬割合については、上位の役位ほど業績連動報酬等及び非金銭報酬等のウエイトが高まる構成とし、指名・報酬諮問委員会において検討を行っております。取締役会（５の委任を受けた代表取締役社長）は指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえて、取締役の個人別の報酬等の内容を決定することとしております。
なお、報酬等の種類ごとの比率の目安は、基本報酬：業績連動報酬等：非金銭報酬等＝７：２：１としております。
ただし、報酬構成比率は、役位ならびに担当職務及び各期の業績等の達成状況に応じて変動しております。
5.取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
取締役の個人別の報酬額については取締役会決議にもとづき代表取締役社長がその具体的内容について委任をうけるものとし、その権限の内容は、取締役会において定める基準の範囲内で、各取締役の基本報酬の額および各取締役の担当職務の業績を踏まえた賞与の評価配分を決定するものとしております。
取締役会は、当該権限が代表取締役社長によって適切に行使されるよう、指名・報酬諮問委員会に原案を諮問し答申を得るものとし、上記委任を受けた代表取締役社長は、当該答申の内容に従って決定をしなければならないこととしております。
なお、株式報酬は、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえ、取締役会で取締役個人別の割当株式数を決議することとしております。
ロ．監査役報酬の方針決定に関する事項
1.基本方針
株主の負託を受けた監査役の職務遂行が可能な人材を登用できる報酬としております。
2.報酬構成
監査役の報酬は、その役割と独立性の観点から、基本報酬のみで構成しております。
3.基本報酬
基本報酬は、職責および常勤・非常勤に応じた月例の固定報酬としております。
4.監査役の個人別の報酬の内容についての決定に関する事項
株主総会で承認された総額の範囲内で、監査役会における監査役の協議に基づき決定しております。
ハ．取締役及び監査役の報酬等についての株主総会決議に関する事項
1.取締役の金銭報酬の額は、2006年６月28日開催の第108回定時株主総会において、年額３億20百万円以内と決議いただいております（使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない）。当該株主総会終結時点の取締役の員数は６名（うち、社外取締役は２名）となっております。
2.監査役の金銭報酬の額は、1994年６月29日開催の第96回定時株主総会において、月額４百万円以内と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は５名（うち、社外監査役は３名）となっております。
ニ．取締役の個人別の報酬等の決定に係る委任に関する事項
当社においては、代表取締役社長田口三男に取締役の個人別の報酬額の決定を委任しております。この権限を委任した理由は、当社全体の業績を俯瞰しつつ、各取締役の担当事業の評価を行うには代表取締役社長が最も適しているからであります。
ホ．当連結会計年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容が決定方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
取締役の個人別の報酬等につきましては、取締役会より一任を受けた代表取締役社長田口三男が、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案のうえ決定しており、固定報酬・業績連動報酬等により構成されております。また、一任する理由は、当社の事業を統括している立場から、最も公平・公正な評価が可能であり、取締役会としても決定方針に沿うものであると判断しております。取締役会は、当該権限が代表取締役社長によって適切に行使されるよう、指名・報酬諮問委員会に原案を諮問し答申を得るものとし、上記委任を受けた代表取締役社長は、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえて決定することとしております。
なお、株式報酬は、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえ、取締役会で取締役個人別の割当株式数を決議することとしております。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投資目的である投資株式については短期的な価格変動を利用して、利益を得る目的で保有する株式が該当し、それ以外のものについては純投資目的以外の目的である投資株式として区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
（保有方針）
当社が純投資目的以外の目的で保有する株式は、その上場株式を保有することが企業価値の向上に資すると判断される場合及び、取引先との関係強化等を目的として、その上場株式を保有するものとしております。純投資目的以外の目的で保有する株式としての意義が乏しいと判断される場合、市場の状況等を勘案し、売却を検討いたします。
（保有の合理性を検証する方法）
保有の合理性については、保有先との取引関係を考慮するほか、保有先の財務状況や株価などリスクとリターンを総合的に検証しております。
（取締役会における検証内容）
取締役会等では、３ヶ月に１度、検証結果を踏まえ、保有方針に照らした上で、当社株主の利益において重要な保有先企業であるかどうか経済合理性を十分に検討し、保有の適否についての判断を行っております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数(銘柄) | 貸借対照表計上額の合計額(千円) | |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 5 | 1,148 |
| 非上場株式以外の株式 | 29 | 2,114,930 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数（銘柄） | 株式数の増加に係る取得価額の合計額（千円） | 株式数の増加の理由 | |
|---|---|---|---|
| 非上場株式 | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 5 | 107,534 | 取引関係の維持、強化のための取得他。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数(銘柄) | 株式数の減少に係る売却価額の合計額（千円） | |
|---|---|---|
| 非上場株式 | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(千円) | 貸借対照表計上額(千円) | |||
| ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ | 875,600 | 875,600 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無(注２) |
| 518,092 | 352,866 | |||
| 住友大阪セメント㈱ | 128,800 | 128,800 | 取引関係の維持、強化のため。 | 有 |
| 454,020 | 417,312 | |||
| 東京製鐵㈱ | 176,126 | 176,126 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 149,178 | 119,061 | |||
| 大同特殊鋼㈱ | 19,617 | 18,619 | 取引関係の維持、強化のため。取引先持株会を通じた株式の取得。 | 無 |
| 100,242 | 64,796 |
| 野村ホールディングス㈱ | 162,103 | 162,103 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無(注２) |
| 94,246 | 74,210 | |||
| 山陽特殊製鋼㈱ | 49,138 | 49,138 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 80,242 | 47,565 | |||
| 日本電気硝子㈱ | 29,884 | 27,305 | 取引関係の維持、強化のため。取引先持株会を通じた株式の取得。 | 無 |
| 76,652 | 39,538 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 18,000 | 18,000 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 72,126 | 47,214 | |||
| 日本製鉄㈱ | 34,130 | 34,130 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 64,386 | 31,583 | |||
| 明星工業㈱ | 74,463 | 11,863 | 取引関係の維持、強化のため。取引関係の維持、強化のための株式の取得。 | 有 |
| 57,708 | 8,707 | |||
| 中部鋼鈑㈱ | 70,000 | 6,000 | 取引関係の維持、強化のため。取引関係の維持、強化のための株式の取得。 | 有 |
| 57,050 | 3,720 | |||
| ㈱りそなホールディングス | 100,000 | 100,000 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 46,480 | 32,520 | |||
| 宇部興産㈱ | 19,433 | 19,433 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 45,823 | 32,200 | |||
| ㈱池田泉州ホールディングス | 243,459 | 243,459 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 43,335 | 39,683 | |||
| デンカ㈱ | 9,636 | 9,636 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 42,591 | 21,941 | |||
| 中外炉工業㈱ | 15,570 | 15,570 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 33,008 | 22,856 | |||
| 合同製鐵㈱ | 14,836 | 13,920 | 取引関係の維持、強化のため。取引先持株会を通じた株式の取得。 | 無(注２) |
| 32,254 | 29,261 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の株式の保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額(千円) | 貸借対照表計上額(千円) | |||
| ㈱滋賀銀行 | 10,800 | 10,800 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 25,876 | 27,734 | |||
| ㈱中国銀行 | 26,400 | 26,400 | 取引関係の維持、強化のため。 | 有 |
| 24,684 | 25,423 | |||
| ㈱九州フィナンシャルグループ | 47,000 | 47,000 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 22,325 | 19,411 | |||
| ㈱トクヤマ | 7,200 | 7,200 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 20,109 | 15,062 | |||
| 日本山村硝子㈱ | 18,189 | 18,189 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 18,625 | 15,497 | |||
| ㈱三菱ケミカルホールディングス | 14,500 | 14,500 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 12,033 | 9,320 | |||
| 第一生命ホールディングス㈱ | 3,300 | 3,300 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無(注２) |
| 6,276 | 4,275 | |||
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 1,564 | 1,564 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 6,035 | 4,885 | |||
| 日本板硝子㈱ | 7,474 | 7,474 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 4,237 | 2,488 | |||
| 三菱製鋼㈱ | 4,000 | 4,000 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 3,500 | 3,184 | |||
| 太平洋セメント㈱ | 687 | 687 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 1,999 | 1,270 | |||
| 東海カーボン㈱ | 1,000 | 1,000 | 取引関係の維持、強化のため。 | 無 |
| 1,787 | 892 |
（注）１.定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、毎年定期的に取締役会等にてリターンとリスクなど、経済合理性を十分に検証しており、2021年３月31日を基準とした検証の結果、いずれの特定投資株式も保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。
（注）２.保有先企業は当社の株式を保有していませんが、同社子会社が当社の株式を保有しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
第５ 【経理の状況】
１. 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
２. 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
３. 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、公益財団法人財務会計基準機構の行う会計基準等の解説セミナーに参加しております。
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 8,206,159 | 11,390,772 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 9,963,901 | 8,866,063 | |||||||||
| 電子記録債権 | 1,542,604 | 1,702,885 | |||||||||
| 製品 | 3,813,461 | 2,963,605 | |||||||||
| 仕掛品 | 473,176 | 369,785 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 3,398,594 | 2,518,718 | |||||||||
| その他 | 55,097 | 113,146 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4,063 | △3,337 | |||||||||
| 流動資産合計 | 27,448,931 | 27,921,641 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 1,565,067 | 1,792,690 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 1,746,859 | 1,559,226 | |||||||||
| 土地 | 1,367,552 | 1,403,391 | |||||||||
| その他（純額） | 438,976 | 338,999 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※1 5,118,455 | ※1 5,094,308 | |||||||||
| 無形固定資産 | 26,927 | 21,938 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,515,633 | 2,116,078 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 242,792 | 165,376 | |||||||||
| その他 | 118,494 | 105,452 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △27,771 | △28,249 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,849,148 | 2,358,657 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,994,530 | 7,474,904 | |||||||||
| 資産合計 | 34,443,462 | 35,396,546 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,855,971 | 1,601,393 | |||||||||
| 電子記録債務 | 1,800,813 | 1,536,325 | |||||||||
| 未払費用 | 1,136,439 | 1,106,146 | |||||||||
| 未払法人税等 | 469,731 | 467,830 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 28,570 | 29,400 | |||||||||
| その他 | 583,745 | 226,075 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,875,271 | 4,967,171 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付に係る負債 | 1,267,635 | 1,350,087 | |||||||||
| その他 | 66,482 | 46,795 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,334,118 | 1,396,882 | |||||||||
| 負債合計 | 7,209,389 | 6,364,054 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,654,519 | 2,654,519 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,750,465 | 1,750,465 | |||||||||
| 利益剰余金 | 23,039,060 | 24,621,486 | |||||||||
| 自己株式 | △693,422 | △823,490 | |||||||||
| 株主資本合計 | 26,750,623 | 28,202,981 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 317,204 | 673,417 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 5,783 | 7,789 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 154,939 | 161,793 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 5,521 | △13,490 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 483,449 | 829,510 | |||||||||
| 純資産合計 | 27,234,072 | 29,032,492 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 34,443,462 | 35,396,546 | |||||||||
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 26,654,812 | 23,554,973 | |||||||||
| 売上原価 | 20,535,914 | 18,594,965 | |||||||||
| 売上総利益 | 6,118,898 | 4,960,008 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 運賃及び荷造費 | 670,421 | 611,323 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 1,516 | △745 | |||||||||
| 役員報酬 | 151,886 | 147,882 | |||||||||
| 従業員給料及び手当 | 464,483 | 485,787 | |||||||||
| 福利厚生費 | 121,868 | 119,025 | |||||||||
| 退職給付費用 | 18,758 | 18,050 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | 28,570 | 29,400 | |||||||||
| 旅費交通費及び通信費 | 78,092 | 50,488 | |||||||||
| 賃借料 | 30,200 | 32,559 | |||||||||
| 減価償却費 | 41,294 | 48,443 | |||||||||
| 研究開発費 | ※1 137,289 | ※1 167,189 | |||||||||
| その他 | 356,614 | 329,311 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 2,100,996 | 2,038,715 | |||||||||
| 営業利益 | 4,017,901 | 2,921,292 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 9,884 | 8,586 | |||||||||
| 受取配当金 | 68,284 | 66,240 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 17,435 | 17,624 | |||||||||
| 雇用調整助成金 | － | 27,630 | |||||||||
| スクラップ売却益 | 6,579 | 5,361 | |||||||||
| その他 | 20,179 | 19,661 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 122,363 | 145,103 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 684 | 634 | |||||||||
| 為替差損 | 549 | 20,457 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 2,488 | 20,929 | |||||||||
| その他 | 2,250 | 3,151 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 5,972 | 45,174 | |||||||||
| 経常利益 | 4,134,293 | 3,021,221 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | ||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | － | ※2 4,084 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 17,212 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 17,212 | 4,084 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | － | ※3 11,089 | |||||||||
| 減損損失 | － | ※4 225,328 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 85,118 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 85,118 | 236,417 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 4,066,387 | 2,788,889 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,251,877 | 995,528 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 19,567 | △51,820 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,271,445 | 943,708 | |||||||||
| 当期純利益 | 2,794,941 | 1,845,180 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | － | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,794,941 | 1,845,180 | |||||||||
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | ||||||||||
| 当期純利益 | 2,794,941 | 1,845,180 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △351,800 | 356,212 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △3,806 | 2,006 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △24,997 | 6,854 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 88,970 | △19,011 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 △291,633 | ※1 346,061 | |||||||||
| 包括利益 | 2,503,308 | 2,191,241 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 2,503,308 | 2,191,241 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | － | － | |||||||||
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,654,519 | 1,750,465 | 20,617,739 | △693,341 | 24,329,383 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △373,621 | △373,621 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,794,941 | 2,794,941 | |||
| 自己株式の取得 | △81 | △81 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 2,421,320 | △81 | 2,421,239 |
| 当期末残高 | 2,654,519 | 1,750,465 | 23,039,060 | △693,422 | 26,750,623 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 669,004 | 9,589 | 179,937 | △83,449 | 775,082 | 25,104,466 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △373,621 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,794,941 | |||||
| 自己株式の取得 | △81 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △351,800 | △3,806 | △24,997 | 88,970 | △291,633 | △291,633 |
| 当期変動額合計 | △351,800 | △3,806 | △24,997 | 88,970 | △291,633 | 2,129,606 |
| 当期末残高 | 317,204 | 5,783 | 154,939 | 5,521 | 483,449 | 27,234,072 |
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,654,519 | 1,750,465 | 23,039,060 | △693,422 | 26,750,623 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △262,754 | △262,754 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,845,180 | 1,845,180 | |||
| 自己株式の取得 | △130,067 | △130,067 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 1,582,426 | △130,067 | 1,452,358 |
| 当期末残高 | 2,654,519 | 1,750,465 | 24,621,486 | △823,490 | 28,202,981 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 317,204 | 5,783 | 154,939 | 5,521 | 483,449 | 27,234,072 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △262,754 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,845,180 | |||||
| 自己株式の取得 | △130,067 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 356,212 | 2,006 | 6,854 | △19,011 | 346,061 | 346,061 |
| 当期変動額合計 | 356,212 | 2,006 | 6,854 | △19,011 | 346,061 | 1,798,419 |
| 当期末残高 | 673,417 | 7,789 | 161,793 | △13,490 | 829,510 | 29,032,492 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 4,066,387 | 2,788,889 | |||||||||
| 減価償却費 | 860,621 | 867,267 | |||||||||
| 減損損失 | － | 225,328 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,516 | △745 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △78,168 | △74,826 | |||||||||
| 支払利息 | 684 | 634 | |||||||||
| 雇用調整助成金 | － | △27,630 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | － | 7,004 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △17,212 | － | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 85,118 | － | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,356,992 | 940,070 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,467,791 | 1,838,088 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △600,436 | △497,462 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,100 | 830 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △436 | 41,675 | |||||||||
| その他 | 34,788 | △390,060 | |||||||||
| 小計 | 7,178,747 | 5,719,064 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 78,168 | 74,826 | |||||||||
| 利息の支払額 | △684 | △634 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △1,842,502 | △989,441 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,413,729 | 4,803,813 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 100,000 | － | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,221,206 | △1,113,142 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,354 | 18,374 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △44,769 | △107,534 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 33,886 | － | |||||||||
| 会員権の売却による収入 | 15,900 | － | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,111,834 | △1,202,302 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △81 | △130,067 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △372,857 | △262,598 | |||||||||
| その他 | △25,530 | △26,257 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △398,468 | △418,923 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △8,613 | 2,024 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,894,812 | 3,184,612 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,311,347 | 8,206,159 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 8,206,159 | ※1 11,390,772 | |||||||||
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１. 連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数 1社
連結子会社の名称
営口新窯耐耐火材料有限公司 ２. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成にあたって、決算日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。 ３. 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
時価のあるもの：連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。
時価のないもの：移動平均法による原価法によっております。
②デリバティブ
時価法
③たな卸資産
月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産（リース資産を除く）
当社は、定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
連結子会社については、定額法を採用しております。
また、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 15～50年
機械装置及び運搬具 ４～10年
②無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、当連結会計年度における支給見込額に基づき、当連結会計年度負担額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
①国内製品取引の売上計上基準
イ．通常の国内製品取引
出荷基準
当社では通常の国内製品取引の場合は、製品を出荷した時点で売上高を計上しております。
ロ．預託在庫取引
検収基準
当社では一部の取引については預託在庫取引を行っております。当該取引では契約等に基づき、製品の顧客へ の納入により当社所有の預託在庫としたのち、顧客の使用高に基づく検収時点で売上高を計上しております。
②輸出取引の売上計上基準
船積基準
当社では輸出取引の場合は、貿易条件に基づき製品を船積みした時点で売上高を計上しております。
③完成工事高及び完成工事原価の計上基準
イ．当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
ロ．その他の工事
工事完成基準
(6) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま す。なお、在外子会社の資産及び負債は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
(7) 重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…原材料及び製品の輸入による外貨建取引
③ヘッジ方針
デリバティブ取引に関する権限規定及び取引限度額等を定めた内部規定に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場変動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段の想定元本とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、キャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(重要な会計上の見積り)
連結子会社における有形固定資産の減損
(1) 連結財務諸表に計上した金額
機械装置及び運搬具 1,559,226千円
その他の有形固定資産 338,999千円
減損損失 225,328千円
(2) 見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他情報
連結子会社は 、耐火物事業を営むために、機械及び装置などの資産を保有しております。
この耐火物事業の資産グループのうち、焼成品関連設備については、当連結会計年度において、「第５経理の状況 １.連結財務諸表等 (１)連結財務諸表 注記事項 (連結損益計算書関係) ※４減損損失」に記載しているとおり、使用価値を回収可能額として減損損失225,328千円を認識しております。
焼成品関連設備以外の資産については、事業計画や将来キャッシュ・フローに基づく、回収可能性などを総合的に判断した結果、回収することが出来る見込みであるため、減損損失を認識しないと判断しました。
これらの見積りにおいて用いた仮定が、当社を取り巻く市場環境の変化などにより、見直しが必要となった場合、翌連結会計年度において、追加の減損損失を認識する可能性があります。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用により、翌連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されますが、利益剰余金の期首残高に対する影響はないと見込まれます。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(表示方法の変更)
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「固定資産除却損」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた4,738千円は、「固定資産除却損」2,488千円、「その他」2,250千円として組み替えております。
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
(追加情報)
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについては、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。
新型コロナウイルス感染症拡大の影響が当社グループの業績に与える影響は軽微であり、翌連結会計年度以降も重要な影響がないという仮定に基づき会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う影響は、不確定要素が多く、今後の財政状態、経営成績等に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(連結貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産から直接控除した減価償却累計額の合計は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | |||
| 22,907,261 | 千円 | 23,625,149 | 千円 | |
(連結損益計算書関係)
※１ 一般管理費に含まれている研究開発費は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| 137,289 | 千円 | 167,189 | 千円 | |
※２ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| 建物及び構築物 | － | 千円 | 3,971 | 千円 |
| 機械装置及び運搬具 | － | 〃 | 113 | 〃 |
| 計 | － | 〃 | 4,084 | 〃 |
※３ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| 土地 | － | 千円 | 8,291 | 千円 |
| 建物及び構築物 | － | 〃 | 2,797 | 〃 |
| 計 | － | 〃 | 11,089 | 〃 |
※４ 減損損失
当連結会計年度において、当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
（経緯）
連結子会社の焼成品関連設備は、市況の悪化に伴い、2020年4月から遊休状態にあり、また、将来の用途が定まっていない状況にあることから減損損失を認識いたしました。
（減損損失の金額）
| 場所 | 用途 | 種類 | 金額（千円） | ||
| 営口新窯耐耐火材料有限公司（中国遼寧省） | 遊休資産 | 機械装置及び運搬具 | 192,213 | ||
| 有形固定資産（その他） | 33,114 | ||||
| 合計 | 225,328 | ||||
（グルーピングの方法）
当社グループは、原則として、キャッシュ・フローを生み出す各工場単位で資産のグルーピングを行っております。なお、遊休資産等につきましては、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
（回収可能価額の算定方法等）
遊休資産の回収可能額は、使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込めないため、零として算定しております。
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | △574,657 | 千円 | 492,911 | 千円 |
| 組替調整額 | 67,906 | 〃 | － | 〃 |
| 税効果調整前 | △506,751 | 千円 | 492,911 | 千円 |
| 税効果額 | 154,950 | 〃 | △136,698 | 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | △351,800 | 千円 | 356,212 | 千円 |
| 繰延ヘッジ損益 | ||||
| 当期発生額 | △5,477 | 千円 | 2,886 | 千円 |
| 組替調整額 | － | 〃 | － | 〃 |
| 税効果調整前 | △5,477 | 千円 | 2,886 | 千円 |
| 税効果額 | 1,670 | 〃 | △880 | 〃 |
| 繰延ヘッジ損益 | △3,806 | 千円 | 2,006 | 千円 |
| 為替換算調整勘定 | ||||
| 当期発生額 | △24,997 | 千円 | 6,854 | 千円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||||
| 当期発生額 | 101,309 | 千円 | △40,776 | 千円 |
| 組替調整額 | 26,706 | 〃 | 13,421 | 〃 |
| 税効果調整前 | 128,015 | 千円 | △27,355 | 千円 |
| 税効果額 | △39,044 | 〃 | 8,343 | 〃 |
| 退職給付に係る調整額 | 88,970 | 千円 | △19,011 | 千円 |
| その他の包括利益合計 | △291,633 | 千円 | 346,061 | 千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１. 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 25,587,421 | － | － | 25,587,421 |
| 合計 | 25,587,421 | － | － | 25,587,421 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 3,609,678 | 130 | － | 3,609,808 |
| 合計 | 3,609,678 | 130 | － | 3,609,808 |
（注）普通株式の自己株式の増加数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取による増加130株
２. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019年５月14日取締役会 | 普通株式 | 175,821 | 8.0 | 2019年３月31日 | 2019年６月27日 |
| 2019年11月７日取締役会 | 普通株式 | 197,799 | 9.0 | 2019年９月30日 | 2019年12月６日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年５月14日取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 153,843 | 7.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１. 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 25,587,421 | － | － | 25,587,421 |
| 合計 | 25,587,421 | － | － | 25,587,421 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 3,609,808 | 195,546 | － | 3,805,354 |
| 合計 | 3,609,808 | 195,546 | － | 3,805,354 |
（注）普通株式の自己株式の増加数の内訳は、次のとおりであります。
2020年３月16日の取締役会決議による自己株式の取得 195,400株
単元未満株式の買取による増加 146株
２. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年５月14日取締役会 | 普通株式 | 153,843 | 7.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
| 2020年11月12日取締役会 | 普通株式 | 108,910 | 5.0 | 2020年９月30日 | 2020年12月11日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年５月13日取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 261,384 | 12.0 | 2021年３月31日 | 2021年６月25日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| 現金及び預金勘定 | 8,206,159 | 千円 | 11,390,772 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | － | 〃 | － | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 8,206,159 | 〃 | 11,390,772 | 〃 |
(リース取引関係)
１. ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
・有形固定資産 主として、本社における工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(金融商品関係)
１. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。また、外貨建債務及び外貨建予定取引に係る将来の為替相場の変動によるリスクを回避する目的で、為替予約取引を行っております。
当社グループは、輸入取引に係る外貨建債務及び外貨建予定取引を対象として必要な範囲内で為替予約取引を行うこととしており、投機目的の取引は行わない方針をとっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規則に従い、取引先ごとに残高管理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金、電子記録債務は、１年以内の支払期日であります。
為替予約取引は為替相場の変動によるリスクを有しております。なお、デリバティブ取引の契約先は、いずれも信用度の高い国内の金融機関であるため、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクは極めて低いと認識しております。デリバティブ取引の実行及び管理は、取締役会等で承認を得た範囲内で業務部が行っております。取引結果は、業務部管掌役員に報告しております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「３.会計方針に関する事項(7)重要なヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません(（注２）参照）。
前連結会計年度（2020年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 8,206,159 | 8,206,159 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 9,963,901 | 9,963,901 | ― |
| (3) 電子記録債権 | 1,542,604 | 1,542,604 | ― |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,514,485 | 1,514,485 | ― |
| 資産計 | 21,227,149 | 21,227,149 | ― |
| (1) 買掛金 | 1,855,971 | 1,855,971 | ― |
| (2) 電子記録債務 | 1,800,813 | 1,800,813 | ― |
| (3) 未払法人税等 | 469,731 | 469,731 | ― |
| 負債計 | 4,126,516 | 4,126,516 | ― |
| デリバティブ取引（*） | 8,321 | 8,321 | ― |
（*） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。合計で正味の債務となる場合は、（ ）で示しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 11,390,772 | 11,390,772 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 8,866,063 | 8,866,063 | ― |
| (3) 電子記録債権 | 1,702,885 | 1,702,885 | ― |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 2,114,930 | 2,114,930 | ― |
| 資産計 | 24,074,652 | 24,074,652 | ― |
| (1) 買掛金 | 1,601,393 | 1,601,393 | ― |
| (2) 電子記録債務 | 1,536,325 | 1,536,325 | ― |
| (3) 未払法人税等 | 467,830 | 467,830 | ― |
| 負債計 | 3,605,549 | 3,605,549 | ― |
| デリバティブ取引（*） | 11,208 | 11,208 | ― |
（*） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。合計で正味の債務となる場合は、（ ）で示しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2) 電子記録債務、及び（3）未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：千円)
| 区分 | 2020年３月31日 | 2021年３月31日 |
|---|---|---|
| 非上場株式 | 1,148 | 1,148 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注３)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年３月31日）
| １年以内(千円) | １年超５年以内(千円) | ５年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 8,206,159 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 9,963,901 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 1,542,604 | ― | ― | ― |
| 合計 | 19,712,664 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(2021年３月31日）
| １年以内(千円) | １年超５年以内(千円) | ５年超10年以内(千円) | 10年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 11,390,772 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 8,866,063 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 1,702,885 | ― | ― | ― |
| 合計 | 21,959,721 | ― | ― | ― |
(注４)リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年３月31日）
| １年以内(千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| リース債務 | 25,819 | 22,754 | 22,338 | 19,282 | 2,107 | ― |
| 合計 | 25,819 | 22,754 | 22,338 | 19,282 | 2,107 | ― |
当連結会計年度(2021年３月31日）
| １年以内(千円) | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) | ５年超(千円) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| リース債務 | 23,630 | 23,215 | 20,158 | 2,983 | 438 | ― |
| 合計 | 23,630 | 23,215 | 20,158 | 2,983 | 438 | ― |
(有価証券関係)
１. その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) | |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 1,310,321 | 789,405 | 520,915 |
| 小計 | 1,310,321 | 789,405 | 520,915 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 204,163 | 257,023 | △52,860 |
| 小計 | 204,163 | 257,023 | △52,860 |
| 合計 | 1,514,485 | 1,046,429 | 468,055 |
当連結会計年度（2021年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) | |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 1,975,741 | 998,602 | 977,139 |
| 小計 | 1,975,741 | 998,602 | 977,139 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 139,188 | 155,361 | △16,172 |
| 小計 | 139,188 | 155,361 | △16,172 |
| 合計 | 2,114,930 | 1,153,963 | 960,966 |
２. 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| 区分 | 売却額(千円) | 売却益の合計額(千円) |
|---|---|---|
| 株式 | 33,886 | 17,212 |
| 合計 | 33,886 | 17,212 |
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
３. 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
前連結会計年度において、有価証券について85百万円（その他有価証券の株式85百万円）減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
なお、時価のある有価証券の減損処理については、決算日における時価が取得原価に比べて、30％以上下落した場合には回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行い、50％以上下落した場合にはすべて減損処理を行っております。
(デリバティブ取引関係)
１. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2021年３月31日）
該当事項はありません。
２. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等（千円） | 契約額等のうち１年超（千円） | 時価（千円） |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引買建米ドル中国元 | 外貨建予定取引 | 206,259199,980 | ―― | （注）1 6,776（注）1 1,544 |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引買建米ドル中国元 | 買掛金 | 35,270215,481 | ―― | （注）2 ―― |
| 合計 | 656,991 | ― | 8,321 | ||
(注) １. 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２. ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金に含めて記載しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等（千円） | 契約額等のうち１年超（千円） | 時価（千円） |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引買建米ドル | 外貨建予定取引 | 157,980 | ― | （注）1 11,208 |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引買建米ドル | 買掛金 | ― | ― | （注）2 ― |
| 合計 | 157,980 | ― | 11,208 | ||
(注) １. 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２. ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金に含めて記載しております。
(退職給付関係)
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| 退職給付債務の期首残高 | 1,369,380 | 1,267,635 |
| 勤務費用 | 71,479 | 66,484 |
| 利息費用 | 2,054 | 1,901 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △101,309 | 40,776 |
| 退職給付の支払額 | △73,970 | △26,710 |
| 退職給付債務の期末残高 | 1,267,635 | 1,350,087 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
（千円）
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 1,267,635 | 1,350,087 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 1,267,635 | 1,350,087 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| 勤務費用 | 71,479 | 66,484 |
| 利息費用 | 2,054 | 1,901 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 26,706 | 13,421 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 100,240 | 81,806 |
(4) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（千円）
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| 数理計算上の差異 | 128,015 | △27,355 |
| 合計 | 128,015 | △27,355 |
(5) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（千円）
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| 未認識数理計算上の差異 | △7,944 | 19,410 |
| 合計 | △7,944 | 19,410 |
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| 割引率 | 0.15% | 0.15% |
| 予想昇給率 | 2.10% | 2.09% |
３．確定拠出年金制度
当社の確定拠出年金制度への要拠出額は前連結会計年度32,690千円、当連結会計年度33,661千円であります。
(税効果会計関係)
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | ||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 105,832千円 | 108,740千円 | |
| 未払事業税 | 28,029 〃 | 34,220 〃 | |
| 退職給付に係る負債 | 386,628 〃 | 411,776 〃 | |
| その他の投資 | 27,481 〃 | 27,481 〃 | |
| 減損損失 | 6,029 〃 | 61,117 〃 | |
| その他 | 110,691 〃 | 139,282 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 664,693 〃 | 782,619 〃 | |
| 評価性引当額（注） | △66,244 〃 | △148,051 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 598,448 〃 | 634,567 〃 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 繰延ヘッジ損益 | △2,537 〃 | △3,418 〃 | |
| その他有価証券評価差額金 | △150,850 〃 | △287,549 〃 | |
| 固定資産圧縮積立金 | △189,867 〃 | △178,223 〃 | |
| その他 | △12,399 〃 | ― 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | △355,656 〃 | △469,191 〃 | |
| 繰延税金資産純額 | 242,792 〃 | 165,376 〃 |
(注) 繰延税金資産から控除された額（評価性引当額）に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額55,088千円の増加であります。
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | ||
|---|---|---|---|
| 法定実効税率 | ― | 30.5％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | ― | 0.1％ | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △0.1％ | |
| 試験研究費税額控除 | △0.7％ | ||
| 住民税均等割 | ― | 0.4％ | |
| 評価性引当額の増減 | ― | 3.4％ | |
| その他 | ― | 0.3％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | 33.8％ |
(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
前連結会計年度(2020年３月31日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年３月31日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１. 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、耐火物事業、エンジニアリング事業を基本にして組織が構成されており、各事業単位で国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、当社は「耐火物等」及び「エンジニアリング」の２つを報告セグメントとしております。
「耐火物等」は、鉄鋼用、非鉄金属用、セメント用、ガラス用、その他窯業用及び環境装置関係炉用を主とした、塩基性れんが、高アルミナ質れんが、粘土質れんが、珪石れんが等の各種耐火れんが及び不定形耐火物等を製造販売しております。「エンジニアリング」は、耐火物を使用する各種工業用窯炉、環境設備等の設計、施工を行っており、必要に応じてメンテナンス工事等を請け負っております。 ２. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のための会計処理の方法と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 耐火物等 | エンジニアリング | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 22,260,152 | 4,394,660 | 26,654,812 | － | 26,654,812 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 22,260,152 | 4,394,660 | 26,654,812 | － | 26,654,812 |
| セグメント利益 | 4,787,434 | 591,145 | 5,378,579 | － | 5,378,579 |
| セグメント資産 | 22,499,363 | 2,159,502 | 24,658,866 | － | 24,658,866 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 841,079 | 8,204 | 849,284 | － | 849,284 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 1,202,976 | 14,022 | 1,216,998 | － | 1,216,998 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 耐火物等 | エンジニアリング | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 19,089,730 | 4,465,243 | 23,554,973 | － | 23,554,973 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 19,089,730 | 4,465,243 | 23,554,973 | － | 23,554,973 |
| セグメント利益 | 3,609,819 | 699,297 | 4,309,117 | － | 4,309,117 |
| セグメント資産 | 19,330,457 | 2,335,127 | 21,665,584 | － | 21,665,584 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 841,150 | 13,381 | 854,532 | － | 854,532 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 973,390 | 86,960 | 1,060,351 | － | 1,060,351 |
４. 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 売上高 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 26,654,812 | 23,554,973 |
| 「その他」の区分の売上高 | － | － |
| セグメント間取引消去 | － | － |
| 連結財務諸表の売上高 | 26,654,812 | 23,554,973 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 5,378,579 | 4,309,117 |
| 「その他」の区分の利益 | － | － |
| セグメント間取引消去 | － | － |
| 全社費用(注) | △1,360,678 | △1,387,824 |
| 連結財務諸表の営業利益 | 4,017,901 | 2,921,292 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 資産 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 報告セグメント計 | 24,658,866 | 21,665,584 |
| 「その他」の区分の資産 | － | － |
| セグメント間取引消去 | － | － |
| 全社資産(注) | 9,784,595 | 13,730,961 |
| 連結財務諸表の資産合計 | 34,443,462 | 35,396,546 |
(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社での余資運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
(単位：千円)
| その他の項目 | 報告セグメント計 | その他 | 調整額 | 連結財務諸表計上額 | ||||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 減価償却費 | 849,284 | 854,532 | ― | ― | 11,337 | 12,735 | 860,621 | 867,267 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 1,216,998 | 1,060,351 | ― | ― | 27,622 | 56,774 | 1,244,621 | 1,117,125 |
(注) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、本社管理部門等の設備投資額であります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 日本 | 中国 | 合計 |
| 4,719,098 | 399,356 | 5,118,455 |
| ３．主要な顧客ごとの情報 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 東京製鐵株式会社 | 3,504,971 | 耐火物等及びエンジニアリング |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 日本 | 中国 | 合計 |
| 4,936,163 | 158,145 | 5,094,308 |
| ３．主要な顧客ごとの情報 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 東京製鐵株式会社 | 2,850,210 | 耐火物等及びエンジニアリング |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 耐火物等 | エンジニアリング | 計 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | 225,328 | ― | 225,328 | ― | ― | 225,328 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 主要株主(会社等) | 住友大阪セメント㈱ | 東京都千代田区 | 41,654,077 | セメントの製造及び販売等 | 所有直接 0.33間接 ─被所有直接16.33間接 ─ | 製品・築炉 工事等の販売 | 製品・築炉工事等の販売 | 1,764,615 | 売掛金 | 774,416 |
(注) １. 上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２. 取引条件及び取引条件の決定方針等
製品・築炉工事等の販売については、市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 主要株主(会社等) | 住友大阪セメント㈱ | 東京都千代田区 | 41,654,077 | セメントの製造及び販売等 | 所有直接 0.34間接 ─被所有直接16.48間接 ─ | 製品・築炉 工事等の販売 | 製品・築炉工事等の販売 | 1,489,470 | 売掛金 | 638,453 |
(注) １. 上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２. 取引条件及び取引条件の決定方針等
製品・築炉工事等の販売については、市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定しております。
(１株当たり情報)
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 1,239円17銭 | 1,332円86銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | 127円17銭 | 84円59銭 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当連結会計年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (千円) | 2,794,941 | 1,845,180 |
| 普通株主に帰属しない金額 | (千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 | (千円) | 2,794,941 | 1,845,180 |
| 普通株式の期中平均株式数 | (株) | 21,977,687 | 21,812,639 |
３. １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当連結会計年度(2021年３月31日) | ||
| 純資産の部の合計額 | (千円) | 27,234,072 | 29,032,492 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | (千円) | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額 | (千円) | 27,234,072 | 29,032,492 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数 | (株) | 21,977,613 | 21,782,067 |
(重要な後発事象)
(自己株式の取得)
当社は、2021年５月13日開催の取締役会において、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
①取得する株式の種類 当社普通株式
②取得する株式の総数 1,800,000株（上限）
③株式の取得価額の総額 1,500,000,000円（上限）
④取得する期間 2021年５月14日～2022年３月31日
⑤取得方法 東京証券取引所による市場買付
(譲渡制限付株式報酬制度の導入)
当社は、2021年５月13日開催の取締役会において、役員報酬制度の見直しを行い、当社の社外取締役を除く取締役（以下「対象取締役」といいます。）を対象として、譲渡制限付株式報酬制度（以下「本制度」といいます。）を導入することを決議し、対象取締役については、本制度に関する議案を2021年６月24日開催の第123回定時株主総会（以下「本株主総会」といいます。）に付議し、承認可決されました。
１．本制度の導入目的等
本制度は、対象取締役に対し、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的とした制度です。
２．本制度の概要
当社は本制度に基づき対象取締役に対して譲渡制限付株式の付与のための金銭債権を支給することとし、その総額は、年額 50 百万円以内（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与を含みません。）とし、当社が新たに発行又は処分する普通株式の総数は、年 100,000 株以内（ただし、本株主総会の決議の日以降の日を効力発生日とする当社の普通株式の株式分割（当社の普通株式の無償割当てを含みます。）又は株式併合が行われた場合、当該効力発生日以降、分割比率・併合比率等に応じて、当該総数を、必要に応じて合理的な範囲で調整します。）といたします。
対象取締役は、本制度に基づき当社から支給された金銭債権の全部を現物出資財産として払込み、当社の普通株式について発行又は処分を受けることとなります。その１株当たりの払込金額は、各取締役会決議の日の前営業日における東京証券取引所における当社の普通株式の終値（同日に取引が成立していない場合は、それに先立つ直近取引日の終値）を基礎として当該普通株式を引き受ける対象取締役に特に有利な金額とならない範囲において、取締役会において決定します。なお、各対象取締役への具体的な支給時期は毎年、一定の時期に支給し、また、具体的な配分は指名・報酬諮問委員会の諮問を経て、取締役会において決定いたします。
また、本制度による当社の普通株式（以下「本株式」といいます。）の発行又は処分に当たっては、当社と対象取締役との間において、①一定期間（以下「譲渡制限期間」といいます。）、本株式に係る第三者への譲渡、担保権の設定その他一切の処分を禁止すること、②一定の事由が生じた場合には当社が本株式を無償取得することなどをその内容に含む譲渡制限付株式割当契約が締結されることを条件といたします。本株式は、譲渡制限期間中の譲渡、担保権の設定その他の処分をすることができないよう、譲渡制限期間中は、対象取締役が野村證券株式会社に開設する専用口座で管理される予定です。
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期末残高(千円) | 平均利率(％) | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| １年以内に返済予定のリース債務 | 25,819 | 23,630 | ― | ─ |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 66,482 | 46,795 | ― | 2022年４月３日～ 2025年９月３日 |
| その他有利子負債 | ||||
| 預り保証金 | 23,915 | 24,185 | 1.12 | ― |
| 合計 | 116,217 | 94,611 | ― | ― |
(注) １. 「平均利率」については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２. リース債務については、連結貸借対照表上、流動負債その他及び固定負債その他に計上しております。預り保証金については、連結貸借対照表上、流動負債その他に計上しております。
３. リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) |
|---|---|---|---|---|
| リース債務 | 23,215 | 20,158 | 2,983 | 438 |
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 5,943,121 | 11,197,726 | 17,449,514 | 23,554,973 |
| 税金等調整前四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 715,216 | 1,320,007 | 2,182,012 | 2,788,889 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 492,193 | 901,606 | 1,510,459 | 1,845,180 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 22.47 | 41.28 | 69.21 | 84.59 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 22.47 | 18.80 | 27.95 | 15.37 |
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2020年３月31日) | 当事業年度(2021年３月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 7,689,081 | 11,121,101 | |||||||||
| 受取手形 | 1,186,979 | 855,762 | |||||||||
| 電子記録債権 | 1,542,604 | 1,702,885 | |||||||||
| 売掛金 | 8,594,583 | 7,953,992 | |||||||||
| 製品 | 3,700,451 | 2,841,928 | |||||||||
| 仕掛品 | 333,233 | 331,918 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 3,353,240 | 2,400,210 | |||||||||
| 前渡金 | － | 1,800 | |||||||||
| 前払費用 | 22,359 | 19,429 | |||||||||
| その他 | 29,096 | 82,973 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,800 | △1,800 | |||||||||
| 流動資産合計 | 26,449,830 | 27,310,203 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 1,201,410 | 1,408,757 | |||||||||
| 構築物（純額） | 284,719 | 318,614 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 1,425,379 | 1,438,787 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 45,457 | 38,543 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 256,478 | 247,953 | |||||||||
| 土地 | 1,367,552 | 1,403,391 | |||||||||
| リース資産（純額） | 85,464 | 65,142 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 52,634 | 14,974 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 4,719,098 | 4,936,163 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 799 | 553 | |||||||||
| 施設利用権 | 5,936 | 5,315 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 6,735 | 5,868 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,515,633 | 2,116,078 | |||||||||
| 出資金 | 73 | 73 | |||||||||
| 関係会社出資金 | 1,255,398 | 1,255,398 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 337,373 | － | |||||||||
| 長期前払費用 | 16,708 | 3,341 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 242,962 | 155,443 | |||||||||
| その他 | 89,543 | 89,649 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,150 | △1,150 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,456,542 | 3,618,834 | |||||||||
| 固定資産合計 | 8,182,376 | 8,560,866 | |||||||||
| 資産合計 | 34,632,206 | 35,871,070 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2020年３月31日) | 当事業年度(2021年３月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,836,089 | 1,567,821 | |||||||||
| 電子記録債務 | 1,800,813 | 1,536,325 | |||||||||
| 未払金 | 78,692 | 38,524 | |||||||||
| 未払費用 | 1,121,673 | 1,094,713 | |||||||||
| 未払法人税等 | 467,505 | 467,830 | |||||||||
| 未払消費税等 | 418,018 | 106,967 | |||||||||
| 前受金 | － | 836 | |||||||||
| 預り金 | 53,273 | 48,420 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 28,570 | 29,400 | |||||||||
| その他 | 25,819 | 23,630 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,830,454 | 4,914,470 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付引当金 | 1,275,580 | 1,330,677 | |||||||||
| その他 | 66,482 | 46,795 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,342,063 | 1,377,472 | |||||||||
| 負債合計 | 7,172,517 | 6,291,943 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,654,519 | 2,654,519 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 1,710,876 | 1,710,876 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 39,589 | 39,589 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 1,750,465 | 1,750,465 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 455,231 | 455,231 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 固定資産圧縮積立金 | 432,649 | 406,115 | |||||||||
| 別途積立金 | 4,300,000 | 4,300,000 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 18,237,256 | 20,155,077 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 23,425,137 | 25,316,424 | |||||||||
| 自己株式 | △693,422 | △823,490 | |||||||||
| 株主資本合計 | 27,136,700 | 28,897,920 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 317,204 | 673,417 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 5,783 | 7,789 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 322,987 | 681,206 | |||||||||
| 純資産合計 | 27,459,688 | 29,579,126 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 34,632,206 | 35,871,070 | |||||||||
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | ||||||||||
| 売上高 | |||||||||||
| 製品売上高 | 22,070,588 | 19,089,730 | |||||||||
| 完成工事高 | 4,394,660 | 4,465,243 | |||||||||
| 売上高 | 26,465,248 | 23,554,973 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 製品期首たな卸高 | 3,708,450 | 3,700,451 | |||||||||
| 当期製品製造原価 | 14,327,087 | 12,318,897 | |||||||||
| 当期商品仕入高 | 2,341,332 | 1,709,832 | |||||||||
| 合計 | 20,376,870 | 17,729,182 | |||||||||
| 製品期末たな卸高 | 3,700,451 | 2,841,928 | |||||||||
| 製品売上原価 | 16,676,419 | 14,887,253 | |||||||||
| 完成工事原価 | ※1 3,803,514 | ※1 3,765,946 | |||||||||
| 売上原価 | 20,479,933 | 18,653,199 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,985,314 | 4,901,774 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 運賃及び荷造費 | 641,761 | 588,305 | |||||||||
| 役員報酬 | 151,886 | 147,882 | |||||||||
| 従業員給料及び手当 | 421,197 | 442,235 | |||||||||
| 退職給付費用 | 18,758 | 18,050 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | 28,570 | 29,400 | |||||||||
| 減価償却費 | 11,337 | 12,735 | |||||||||
| その他 | 648,200 | 647,568 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 1,921,710 | 1,886,177 | |||||||||
| 営業利益 | 4,063,604 | 3,015,597 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 10,343 | 8,556 | |||||||||
| 受取配当金 | 68,284 | 66,240 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 17,435 | 17,624 | |||||||||
| 雇用調整助成金 | － | 27,630 | |||||||||
| スクラップ売却益 | 6,579 | 5,361 | |||||||||
| その他 | 18,381 | 19,661 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 121,024 | 145,074 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 688 | 584 | |||||||||
| 為替差損 | 756 | 30,923 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 2,488 | 20,929 | |||||||||
| その他 | 1,449 | 2,309 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 5,381 | 54,747 | |||||||||
| 経常利益 | 4,179,247 | 3,105,924 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | ||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 17,212 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 17,212 | － | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | － | ※2 11,089 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 85,118 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 85,118 | 11,089 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 4,111,341 | 3,094,835 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,249,624 | 990,855 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 15,792 | △50,060 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,265,416 | 940,794 | |||||||||
| 当期純利益 | 2,845,924 | 2,154,040 | |||||||||
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 2,654,519 | 1,710,876 | 39,589 | 1,750,465 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ||||
| 当期純利益 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － |
| 当期末残高 | 2,654,519 | 1,710,876 | 39,589 | 1,750,465 |
| 株主資本 | |||||
| 利益剰余金 | |||||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||
| 当期首残高 | 455,231 | 460,796 | 4,300,000 | 15,736,806 | 20,952,834 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △373,621 | △373,621 | |||
| 当期純利益 | 2,845,924 | 2,845,924 | |||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △28,147 | 28,147 | － | ||
| 自己株式の取得 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | △28,147 | － | 2,500,450 | 2,472,303 |
| 当期末残高 | 455,231 | 432,649 | 4,300,000 | 18,237,256 | 23,425,137 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △693,341 | 24,664,478 | 669,004 | 9,589 | 678,594 | 25,343,073 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △373,621 | △373,621 | ||||
| 当期純利益 | 2,845,924 | 2,845,924 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | ||||
| 自己株式の取得 | △81 | △81 | △81 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △351,800 | △3,806 | △355,606 | △355,606 | ||
| 当期変動額合計 | △81 | 2,472,222 | △351,800 | △3,806 | △355,606 | 2,116,615 |
| 当期末残高 | △693,422 | 27,136,700 | 317,204 | 5,783 | 322,987 | 27,459,688 |
当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 2,654,519 | 1,710,876 | 39,589 | 1,750,465 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ||||
| 当期純利益 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － |
| 当期末残高 | 2,654,519 | 1,710,876 | 39,589 | 1,750,465 |
| 株主資本 | |||||
| 利益剰余金 | |||||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||
| 当期首残高 | 455,231 | 432,649 | 4,300,000 | 18,237,256 | 23,425,137 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △262,754 | △262,754 | |||
| 当期純利益 | 2,154,040 | 2,154,040 | |||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △26,534 | 26,534 | － | ||
| 自己株式の取得 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | △26,534 | － | 1,917,820 | 1,891,286 |
| 当期末残高 | 455,231 | 406,115 | 4,300,000 | 20,155,077 | 25,316,424 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △693,422 | 27,136,700 | 317,204 | 5,783 | 322,987 | 27,459,688 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △262,754 | △262,754 | ||||
| 当期純利益 | 2,154,040 | 2,154,040 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | ||||
| 自己株式の取得 | △130,067 | △130,067 | △130,067 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 356,212 | 2,006 | 358,218 | 358,218 | ||
| 当期変動額合計 | △130,067 | 1,761,219 | 356,212 | 2,006 | 358,218 | 2,119,438 |
| 当期末残高 | △823,490 | 28,897,920 | 673,417 | 7,789 | 681,206 | 29,579,126 |
【注記事項】
(重要な会計方針)
１. 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社出資金
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
①時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
②時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法
３. たな卸資産の評価基準及び評価方法
製品、原材料、仕掛品、貯蔵品は、月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
４. 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 15～50年
機械及び装置 ９年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、当事業年度における支給見込額に基づき、当事業年度負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
７. 重要な収益及び費用の計上基準
(1) 国内製品取引の売上計上基準
①通常の国内製品取引
出荷基準
当社では通常の国内製品取引の場合は、製品を出荷した時点で売上高を計上しております。
②預託在庫取引
検収基準
当社では一部の取引については預託在庫取引を行っております。当該取引では契約等に基づき、製品の顧客へ の納入により当社所有の預託在庫としたのち、顧客の使用高に基づく検収時点で売上高を計上しております。
(2) 輸出取引の売上計上基準
船積基準
当社では輸出取引の場合は、貿易条件に基づき製品を船積みした時点で売上高を計上しております。
(3) 完成工事高及び完成工事原価の計上基準
①当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
②その他の工事
工事完成基準
８. ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については振当処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…原材料及び製品の輸入による外貨建取引
(3) ヘッジ方針
デリバティブ取引に関する権限規定及び取引限度額等を定めた内部規定に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場変動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段の想定元本とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、キャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジの有効性の判定は省略しております。
９. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(重要な会計上の見積り)
該当事項はありません。
(表示方法の変更)
(損益計算書関係)
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「固定資産除却損」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。
この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた3,937千円は、「固定資産除却損」2,488千円、「その他」1,449千円として組み替えております。
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
(追加情報)
当社では、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについては、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。
新型コロナウイルス感染症拡大の影響が当社の業績に与える影響は軽微であり、翌事業年度以降も重要な影響がないという仮定に基づき会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う影響は、不確定要素が多く、今後の財政状態、経営成績等に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(損益計算書関係)
※１ 完成工事原価の明細は次のとおりであります。
| 前事業年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当事業年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| 材料費 | 64,720 | 千円 | 43,086 | 千円 |
| 労務費 | 380,637 | 〃 | 381,119 | 〃 |
| 外注費 | 3,126,277 | 〃 | 3,124,305 | 〃 |
| 経費 | 231,879 | 〃 | 217,434 | 〃 |
| 計 | 3,803,514 | 〃 | 3,765,946 | 〃 |
※２ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度(自 2019年４月１日至 2020年３月31日) | 当事業年度(自 2020年４月１日至 2021年３月31日) | |||
| 土地 | － | 千円 | 8,291 | 千円 |
| 建物 | － | 〃 | 2,797 | 〃 |
| 計 | － | 〃 | 11,089 | 〃 |
(有価証券関係)
前事業年度（2020年３月31日）
子会社出資金（貸借対照表計上額1,255,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2021年３月31日）
子会社出資金（貸借対照表計上額1,255,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(税効果会計関係)
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2020年３月31日) | 当事業年度(2021年３月31日) | ||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 105,831千円 | 108,740千円 | |
| 未払事業税 | 28,029 〃 | 34,220 〃 | |
| 退職給付引当金 | 389,052 〃 | 405,856 〃 | |
| その他の投資 | 27,481 〃 | 27,481 〃 | |
| その他 | 79,190 〃 | 79,303 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 629,585 〃 | 655,602 〃 | |
| 評価性引当額 | △30,967 〃 | △30,967 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 598,618 〃 | 624,634 〃 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 繰延ヘッジ損益 | △2,537 〃 | △3,418 〃 | |
| その他有価証券評価差額金 | △150,850 〃 | △287,549 〃 | |
| 固定資産圧縮積立金 | △189,867 〃 | △178,223 〃 | |
| その他 | △12,399 〃 | － 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | △355,656 〃 | △469,191 〃 | |
| 繰延税金資産純額 | 242,962 〃 | 155,443 〃 |
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
(重要な後発事象)
１. 自己株式の取得
「第５経理の状況 １.連結財務諸表等 (１)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
２. 譲渡制限付株式報酬制度の導入
「第５経理の状況 １.連結財務諸表等 (１)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 6,929,019 | 291,744 | 21,094 | 7,199,669 | 5,790,912 | 79,536 | 1,408,757 |
| 構築物 | 1,216,690 | 63,108 | 2,110 | 1,277,689 | 959,075 | 29,171 | 318,614 |
| 機械及び装置 | 12,582,587 | 409,283 | 94,330 | 12,897,541 | 11,458,754 | 389,111 | 1,438,787 |
| 車両運搬具 | 350,380 | 24,470 | 46,183 | 328,667 | 290,124 | 29,438 | 38,543 |
| 工具、器具及び 備品 | 4,068,149 | 241,064 | 2,304 | 4,306,909 | 4,058,956 | 249,589 | 247,953 |
| 土地 | 1,367,552 | 50,250 | 14,410 | 1,403,391 | ― | ― | 1,403,391 |
| リース資産 | 207,757 | 3,982 | ― | 211,740 | 146,597 | 24,305 | 65,142 |
| 建設仮勘定 | 52,634 | 992,010 | 1,029,671 | 14,974 | ― | ― | 14,974 |
| 有形固定資産計 | 26,774,772 | 2,075,915 | 1,210,104 | 27,640,582 | 22,704,419 | 801,153 | 4,936,163 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 5,273 | ― | ― | 5,273 | 4,720 | 246 | 553 |
| 施設利用権 | 19,203 | ― | ― | 19,203 | 13,888 | 621 | 5,315 |
| 無形固定資産計 | 24,477 | ― | ― | 24,477 | 18,608 | 867 | 5,868 |
| 長期前払費用 | 53,467 | ― | ― | 53,467 | 50,125 | 13,366 | 3,341 |
(注) １.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 機械及び装置 | 焼成設備 | 114,253千円 |
|---|---|---|
| 成形設備 | 114,868千円 | |
| 選別・梱包設備 | 58,030千円 | |
| 建物 | 岡山地区新社宅 | 234,517千円 |
| 工具、器具及び備品 | 金型 | 214,398千円 |
２.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 機械及び装置 | 粉砕・混練設備 | 50,780千円 |
|---|---|---|
| 成形設備 | 32,845千円 | |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(目的使用)(千円) | 当期減少額(その他)(千円) | 当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 2,950 | 1,800 | － | 1,800 | 2,950 |
| 役員賞与引当金 | 28,570 | 29,400 | 28,570 | － | 29,400 |
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで | ||||
| 定時株主総会 | ６月中 | ||||
| 基準日 | ３月31日 | ||||
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 | ||||
| １単元の株式数 | 100株 | ||||
| 単元未満株式の買取り | |||||
| 取扱場所 | （特別口座）大阪市中央区伏見町三丁目６番３号三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社大阪証券代行部 | ||||
| 株主名簿管理人 | （特別口座）東京都千代田区丸の内一丁目４番５号三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 | ||||
| 取次所 | ――― | ||||
| 買取手数料 | 下記の算式により１単元当たりの金額を算定し、これを買取った単元未満株式の数で按分した額。(算式)１株当たりの買取価格に１単元の株式数を乗じた合計金額のうち 100万円以下の金額につき 1.150％ 100万円を超える金額につき 0.900％ (円未満の端数が生じた場合には切り捨てる。)ただし、１単元当たりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円とする。 | 100万円以下の金額につき | 1.150％ | 100万円を超える金額につき | 0.900％ |
| 100万円以下の金額につき | 1.150％ | ||||
| 100万円を超える金額につき | 0.900％ | ||||
| 公告掲載方法 | 電子公告により行います。公告掲載URLhttps://www.yotai.co.jp/ir/j_annual.html（ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。） | ||||
| 株主に対する特典 | 該当事項なし |
（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
取得請求権付株式の取得を請求する権利
募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
| (1) | 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書 | 事業年度(第122期) | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | 2020年６月26日近畿財務局長に提出。 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (2) | 内部統制報告書 | 事業年度(第122期) | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | 2020年６月26日近畿財務局長に提出。 | |
| (3) | 四半期報告書及び確認書 | 事業年度(第123期第１四半期) | 自 2020年４月１日至 2020年６月30日 | 2020年８月７日近畿財務局長に提出。 | |
| 事業年度(第123期第２四半期) | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | 2020年11月13日近畿財務局長に提出。 | |||
| 事業年度(第123期第３四半期) | 自 2020年10月１日至 2020年12月31日 | 2021年２月９日近畿財務局長に提出。 | |||
(4) 四半期報告書の訂正報告書及び確認書
第123期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年11月13日近畿財務局長に提出。
(5) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
2020年６月29日近畿財務局長に提出。
(6) 自己株券買付状況報告書
2020年４月16日、2020年５月１日、2020年６月１日、2020年７月１日、2021年６月１日近畿財務局長に提出。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2021年6月24日
株式会社ヨータイ
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
大阪事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 三 浦 宏 和 | ㊞ |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 髙 見 勝 文 | ㊞ |
|---|
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ヨータイの2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ヨータイ及び連結子会社の2021年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| 顧客との契約等により使用高検収としている取引（預託在庫取引）に関する出荷基準から検収基準への決算修正 | |
| 監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 | 監査上の対応 |
| 注記事項（セグメント情報等）に記載のとおり、当連結会計年度の連結損益計算書に計上されている売上高23,554百万円には耐火物等セグメント売上高19,089百万円が含まれている。このうち預託在庫取引による売上高は6,698百万円であり、これは連結売上高の28.4%を占めている。預託在庫取引による売上高については、注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）3.会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準に記載のとおり、顧客の使用高による検収基準を売上計上基準としている。月次決算では出荷基準により売上計上しているため、決算手続において預託在庫取引に関し顧客から入手した検収書、預り在庫証明書等に基づき出荷基準から検収基準に修正しているが、経理担当者が預託在庫取引であるにも関わらず決算修正額を誤った場合には、財務報告に及ぼす影響が金額的に重要となる可能性がある。以上の理由により、当監査法人は預託在庫取引の決算修正を監査上の主要な検討事項に該当するものと判断した。 | 当監査法人は、預託在庫取引の決算修正を検討するにあたり、主として以下の監査手続を実施した。・会社による出荷プロセス及び出荷金額と検収金額との差額の調査に関する内部統制の有効性を評価した。・出荷金額と検収金額との差額調査に関する会社作成資料の正確性、網羅性を検討した。・会社が顧客から入手した検収書、期末日時点の預り在庫証明書を入手し、適切に決算修正が行われていることを検討した。・当監査法人は残高確認として顧客から直接、期末日時点の預り在庫証明書を入手し、適切に決算修正が行われていることを検討した。・顧客ごとの預託在庫金額の推移を分析し、変動要因の合理性を検討した。・期末時点の棚卸立会を実施した。 |
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ヨータイの2021年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社ヨータイが2021年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
独立監査人の監査報告書
2021年6月24日
株式会社ヨータイ
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
大阪事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 三 浦 宏 和 | ㊞ |
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| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 髙 見 勝 文 | ㊞ |
|---|
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ヨータイの2020年4月1日から2021年3月31日までの第123期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ヨータイの2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
| ・顧客との契約等により使用高検収としている取引（預託在庫取引）に関する出荷基準から検収基準への決算修正 |
|---|
| 連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（顧客との契約等により使用高検収としている取引（預託在庫取引）に関する出荷基準から検収基準への決算修正）と同一内容であるため、記載を省略している。 |
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２ XBRLデータは監査の対象には含まれていません。