6898 トミタ電機 有価証券報告書－第70期(令和2年2月1日－令和3年1月31日)

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	中国財務局長
【提出日】	2021年４月27日
【事業年度】	第70期(自 2020年２月１日 至 2021年１月31日)
【会社名】	トミタ電機株式会社
【英訳名】	TOMITA ELECTRIC CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長 神谷 哲郎
【本店の所在の場所】	鳥取県鳥取市幸町123番地
【電話番号】	０８５７(２２)８４４１(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長 神谷 陽一郎
【最寄りの連絡場所】	鳥取県鳥取市幸町123番地
【電話番号】	０８５７(２２)８４４１(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長 神谷 陽一郎
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

回次		第66期	第67期	第68期	第69期	第70期
決算年月		2017年１月	2018年１月	2019年１月	2020年１月	2021年１月
売上高	(千円)	1,423,829	1,481,778	1,420,403	1,088,674	1,082,064
経常利益又は経常損失(△)	(千円)	△149,007	28,072	△115,989	△204,142	△119,278
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)	(千円)	△125,313	71,207	△117,149	△166,180	△97,912
包括利益	(千円)	△92,230	1,295	△151,864	△175,085	△144,236
純資産額	(千円)	3,573,349	3,574,474	3,422,483	3,247,353	3,103,117
総資産額	(千円)	4,525,316	4,524,453	4,353,058	4,165,993	3,979,950
１株当たり純資産額	(円)	5,416.62	5,419.06	5,189.26	4,923.98	4,705.27
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)	(円)	△189.95	107.95	△177.62	△251.98	△148.46
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	(円)	―	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	79.0	79.0	78.6	77.9	78.0
自己資本利益率	(％)	△3.46	2.00	△3.34	△4.98	△3.08
株価収益率	(倍)	―	20.29	―	―	―
営業活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	53,926	7,218	△127,674	14,633	△76,508
投資活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	205,953	92,637	△40,769	△26,634	△10,621
財務活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	△4,357	△8,545	△11,155	△13,431	△10,741
現金及び現金同等物の期末残高	(千円)	1,249,385	1,325,222	1,136,959	1,109,134	996,099
従業員数	(人)	366	372	345	319	296

(注) １．売上高には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。

２．第66期、第68期、第69期及び第70期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第67期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第66期、第68期、第69期及び第70期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているため記載しておりません。

４．2017年８月１日付で普通株式10株を１株の割合で株式併合を行っております。第66期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)を算定しております。

(2) 提出会社の経営指標等

回次		第66期	第67期	第68期	第69期	第70期
決算年月		2017年１月	2018年１月	2019年１月	2020年１月	2021年１月
売上高	(千円)	978,776	1,070,586	991,312	747,026	727,526
経常損失(△)	(千円)	△156,595	△45,852	△97,908	△142,924	△105,250
当期純利益又は当期純損失(△)	(千円)	△133,252	5,162	△96,915	△148,031	△83,831
資本金	(千円)	1,966,818	1,966,818	1,966,818	1,966,818	1,966,818
発行済株式総数	(株)	8,169,793	816,979	816,979	816,979	816,979
純資産額	(千円)	3,433,397	3,402,751	3,287,563	3,136,964	3,047,365
総資産額	(千円)	4,326,116	4,273,191	4,164,649	3,989,010	3,860,400
１株当たり純資産額	(円)	5,204.48	5,158.72	4,984.69	4,756.59	4,620.73
１株当たり配当額	(円)	―	―	―	―	―
(内１株当たり中間配当額)	(円)	(―)	(―)	(―)	(―)	(―)
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)	(円)	△201.99	7.83	△146.94	△224.46	△127.11
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	(円)	―	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	79.4	79.6	78.9	78.6	78.9
自己資本利益率	(％)	△3.81	0.15	△2.90	△4.60	△2.71
株価収益率	(倍)	―	279.81	―	―	―
配当性向	(％)	―	―	―	―	―
従業員数	(人)	50	49	47	45	42
株主総利回り	(％)	107.4	161.0	100.1	90.5	93.2
(比較指標：ＪＡＳＤＡＱ　ＩＮＤＥＸ スタンダード)	(％)	(117.3)	(173.4)	(134.7)	(157.4)	(170.2)
最高株価	(円)	228	195(3,070)	2,320	1,933	2,620
最低株価	(円)	105	130(1,400)	940	971	651

(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．第66期、第68期、第69期及び第70期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第67期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第66期、第68期、第69期及び第70期の株価収益率については、当期純損失を計上しているため記載しておりません。

４．2017年８月１日付で普通株式10株を１株の割合で株式併合を行っております。第66期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)を算定しております。

５．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。なお、第67期の株価については、株式併合前の最高株価及び最低株価を記載し、（　）にて当該株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しております。

２ 【沿革】

年月	事項
1960年２月	電子部品材料であるフェライトコア(磁性材料)の製造販売の拡大を図るため、有限会社富田電機製作所を継承して富田電機株式会社を設立、販売が京浜地域であったところから知名度等の普及のため本社を東京都大田区仲蒲田に設置。生産拠点を鳥取市行徳に鳥取工場として設置。
1961年９月	生産及び管理の一体化を図るため本社を鳥取市行徳(鳥取工場)に移転。同時に、従来の本社所在地に東京営業所を設置。
1964年12月	合理化計画に基づく本社工場の第一期新増築工事を完了。
1965年10月	京阪神地域の拡販を図るため大阪営業所を大阪市北区に設置。
1967年１月	鳥取市古市(現幸町)に第２工場を建設。
1967年３月	東京営業所において直接輸出開始。
1968年４月	大阪営業所を大阪市都島区に移転。
1968年５月	コイル及びトランスの製造販売を開始。
1969年12月	第３工場を鳥取市行徳(現幸町)第２工場隣接地に建設。
1970年１月	Ｍｎ－Ｚｎ(マンガンジンク)系フェライトコアの生産開始。
1970年９月	大阪営業所を大阪市東淀川区に移転。
1971年３月	商号をトミタ電機株式会社に変更。
1975年10月	本社工場を現在地(鳥取市幸町123番地)に移転拡張、工場を同一地区に集結。
1984年７月	圧電セラミックスの研究開発に着手。
1986年１月	圧電セラミックスの生産開始。
1986年８月	圧電セラミックス量産のため新工場を建設。(2009年10月生産中止)
1987年４月	香港にTOMITA FERRITE CORES[HK]LTD.を三亜洋行有限公司と合弁で設立。
1987年５月	ホーム・センタートミトピー湖山店を開店。(1997年１月閉店)
1987年12月	ホーム・センタートミトピー吉成店を開店。(1998年１月閉店)
1990年５月	タイにHARVARD THAI INDUSTRIAL CO.,LTD.を台湾、昭富実業股份有限公司他と合弁で設立。(2004年11月 HARVARD TECH CO.,LTD.に出資元変更。当社の当期末出資比率 ７％)
1991年５月	TOMITA FERRITE CORES[HK]LTD.が商号をTOMITA FERRITE LTD.(現TOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.)に変更。
1993年４月	東京営業所を東京都大田区蒲田に移転。(2016年11月東京営業所土地及び建物を売却)
1995年12月	株式を日本証券業協会の店頭登録銘柄として登録。
1996年８月	香港にTOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.(現TOMITA FERRITE LTD.)を現地個人と合弁で設立。
1996年11月	中国広東省珠海市に珠海富田電子有限公司を当社の香港子会社であるTOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.が合弁で設立、2001年４月独資化。
1998年８月	ISO9001認証取得。
2001年11月	珠海富田電子有限公司ISO9001認証取得。
2004年11月	ISO14001認証取得。
2004年12月	日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。
2006年３月	珠海富田電子有限公司ISO14001認証取得。
2010年４月	ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所との合併に伴い、大阪証券取引所ジャスダック市場(現：東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード))に株式を上場。
2011年９月	TOMITA FERRITE LTD.及びTOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.の株式を追加取得し、完全子会社化。
2011年11月	TOMITA FERRITE LTD.は商号をTOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.に、TOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.は商号をTOMITA FERRITE LTD.に変更。
2011年12月	TOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.はTOMITA FERRITE LTD.に事業移管し一切の事業活動を終了。
2012年３月	TOMITA FERRITE LTD.は珠海富田電子有限公司株式の追加取得手続を完了し、完全子会社化。
2013年７月	大阪証券取引所と東京証券取引所の証券市場の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に株式を上場。
2014年７月	TOMITA ELECTRONICS(ZHUHAI)LTD.清算結了。
2016年11月	東京営業所を東京都大田区大森に移転。
2017年２月	オランダに欧州営業窓口を設置。
2018年12月	珠海富田電子有限公司IATF16949認証取得。

３ 【事業の内容】

当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、トミタ電機株式会社(当社)、子会社２社で構成されており、主な事業内容は、電子部品材料であるフェライトコア(磁性材料)、電子部品のコイル・トランスの製造及び販売並びに、国内不動産の賃貸事業であります。

なお、当社グループは、同一セグメントに属する電子部品材料の製造、販売を行っており、電子部品材料事業については製品別に記載しております。なお、当該２事業はセグメント情報における区分と同一であります。

事業内容と当社及び関係会社の事業に係わる位置づけは次のとおりであります。

区分		主要製品	会社名
電子部品材料事業	電子材料	フェライトコア	製造	当社、珠海富田電子有限公司(注)
			販売	当社、TOMITA FERRITE LTD.珠海富田電子有限公司(注)
	電子部品	コイル・トランス	製造	当社
			販売	当社
不動産賃貸事業	不動産	賃貸店舗	賃貸	当社

以上の当社グループ等について図示すると次のとおりであります。

(注)　珠海富田電子有限公司は、TOMITA FERRITE LTD.の子会社であります。

４ 【関係会社の状況】

名称	住所	資本金	事業内容	議決権の所有割合(％)	関係内容
					役員の兼任等	事業上の関係
連結子会社
TOMITA FERRITE LTD.(注)１.２.４	Kowloon BayHong Kong	191,360千香港ドル	フェライトコアの販売	100.0	兼任２人	当社フェライトコア電子材料の購入及び販売資金援助
珠海富田電子有限公司(ZHUHAI TOMITA ELE‐CTRONICS LTD.)(注)１.２.３.４	中華人民共和国広東省珠海市	9,203千ＵＳドル	フェライトコアの製造及び販売	100.0(100.0)	兼任３人	―

(注) １．特定子会社に該当しています。

２．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社には該当していません。

３．議決権の所有割合の(　)内は、TOMITA FERRITE LTD.の所有割合で内書であります。

４．TOMITA FERRITE LTD.、珠海富田電子有限公司については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等
TOMITA FERRITE LTD.	① 売上高	414,930千円
	② 経常損失(△)	△19,713千円
	③ 当期純損失(△)	△19,713千円
	④ 純資産額	876,008千円
	⑤ 総資産額	1,049,417千円
珠海富田電子有限公司	① 売上高	579,416千円
	② 経常利益	22,054千円
	③ 当期純利益	20,539千円
	④ 純資産額	609,776千円
	⑤ 総資産額	782,476千円

５ 【従業員の状況】

(1) 連結会社の状況

当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業については、製品別に従業員数を記載しております。

なお、不動産賃貸事業に専従する従業員はおりません。

2021年１月31日現在

区分	従業員数(人)
フェライトコア	273
コイル・トランス	6
全社(共通)	17
電子部品材料計	296
不動産賃貸	―
合計	296

(注)　従業員数は就業人員であります。

(2) 提出会社の状況

2021年１月31日現在

従業員数(人)	平均年齢(才)	平均勤続年数(年)	平均年間給与(円)
42	48.2	24.1	3,677,016

区分	従業員数(人)
フェライトコア	25
コイル・トランス	6
全社(共通)	11
電子部品材料計	42
不動産賃貸	―
合計	42

(注) １．従業員数は就業人員であります。

２．平均年間給与(税込み)は、基準外賃金及び賞与が含まれております。

(3) 労働組合の状況

ａ．名称　　　　　ＪＡＭトミタ電機労働組合

ｂ．上部団体名　　ＪＡＭ

ｃ．結成年月日　　1994年10月７日

ｄ．組合員数　　　42名

ｅ．労使関係　　　労使関係は円満に推移し、特記すべき事項はありません。

第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

(1) 会社の経営の基本方針

当社グループは、テクノロジーを活用することにより、価値ある製品を市場に提供し、顧客の満足を得る一方で、適正に得られた利益を株主と従業員に還元し、グローバル化の推進と企業価値を高める経営を継続することで全世界の人々に貢献してまいります。

(2) 目標とする経営指標

当社グループは、安定的経営を重視し、「企業体質を強化するために内部留保を充実し、経営基盤の強化をはかる」ことを経営方針の一つとして掲げ、株主資本の充実を図ってまいりました。

こうした考えに基づき、当社グループが目指す経営指標としては、自己資本比率８０％以上（当期実績７８.０％）、売上高経常利益率３％以上（当期実績△１１.０％）を目標として、その達成に努めております。

(3) 中長期的な会社の経営戦略及び優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

今後の見通しといたしましては、新型コロナウイルスの感染拡大が長期化しており、世界全体の経済動向が非常に懸念されます。日本経済も世界経済の流れを受けて推移するため予断を許さない状況となっております。

変化が激しく、市場動向が不透明な中で当社グループを取り巻く事業環境は、熾烈なグローバル競争において為替動向の不透明感も併せて、国内外における企業間競争、価格競争が一段と激化するものと予想されます。

また、新型コロナウイルス感染症が当社グループの業績に与える影響は、主要な生産活動を展開する中国では、強力な防疫措置の断行によりいち早く回復傾向に転じました。また、全ての活動拠点において、地域の規制や状況に応じた感染防止対策の徹底ならびに、「予防・対策ガイドライン」及び「在宅勤務就業規則」に基づく、在宅勤務や時差出勤の実施、さらにWeb会議などにより、通常稼働の維持に努めた結果、現時点での当社グループの業績に与えるコロナ影響は軽微であり、当期末以降も特に重要な影響はないものと予測しております。しかしながら、今後の感染拡大、長期化などの状況変化により大きな影響を受ける可能性があります。

このような事業環境の中で、当社は、国内外の経済動向を注視しつつ、車載、産業機器、ＩｏＴ、５Ｇを主体とする情報通信、医療機器、省エネ・環境分野における国内外市場での新規開拓に向け、中国・香港・欧州営業窓口と共に販売拡大をはかりながら、海外生産工場の継続的な品質改善や経費削減に向けた取り組みを推進し利益重視の体制強化に努めてまいります。重点課題として以下の３点に取り組みます。

①車載、産業機器、ＩｏＴ、５Ｇを主体とする情報通信、医療機器関連の新規受注獲得

②原価低減に向けた品質改善と省力化、自動化の推進

③高信頼性、高効率化を目的とした材質開発の推進

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

２ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 経済情勢及び景気動向について

当社グループの主な販売先は、日本国内及び東アジアであり、その地域の経済情勢や製品需要動向による販売減少等により、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(2) 為替変動について

為替変動は、当社グループの外貨建取引から発生する資産及び負債の日本円換算額に影響を与える可能性があります。また、外貨建で取引されている製品の価格及び売上高等にも影響があり、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(3) 販売価格について

当社グループが事業展開している電子部品業界は激しい価格競争に直面しております。先進技術の成果を反映させ、顧客ニーズに対応した製品をタイムリーに開発し、海外生産により製造コストを低減して有利な価格決定をすることに努めておりますが、これをもってしても対抗しがたい事態が生じる場合には、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(4) 新素材及び製品開発投資について

当社グループは、成長性の確保を目的として、積極的に新素材及び製品開発のため必要な先行投資を行っております。先行投資に応じた結果、収益を確実に予測することは困難であり、需要が予測に比べて低迷する可能性を含んでおります。そのため、一定期間内で投資に応じた成果、収益が上げられなかった場合には、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(5) 原材料価格について

当社グループが提供する製品の原材料の主なものは酸化鉄並びに非鉄金属であります。非鉄金属は国際取引相場に影響を受け、近年としては上昇傾向にあります。当社グループでは、徹底したコストダウンにより極力吸収してまいりますが、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(6) 保有有価証券について

連結貸借対照表に計上されている投資有価証券については、全て当社保有の有価証券であります。なお、これらの有価証券については保有意義や資産の健全化等を考慮しながら随時見直しを行っております。

また、時価のある有価証券については今後の経済環境や企業収益の動向により、時価が変動し、時価のない有価証券については、当該株式の発行会社の財政状況が変動することにより、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(7) 減損会計について

当社グループは、事業用不動産として複数の土地及び建物を所有しております。固定資産の減損に係る会計基準及び適用指針を適用し、所有する固定資産に減損損失が発生した場合には、当社グループの財政状況及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(8) 自然災害や停電等について

当社グループは、大規模な自然災害や新型コロナウイルス等の感染症の流行、あるいは長時間にわたる停電により、国内外の製造拠点及び製造体制が深刻な被害を被った場合、販売活動に重要な悪影響を及ぼす可能性があります。

現在、新型コロナウイルス感染症に対し、「予防・対策ガイドライン」及び「在宅勤務就業規則」に従い日常的な対策と同時に、在宅勤務や時差出勤の実施、Web会議の活用などの感染対策を行っております。しかしながら、今後の感染拡大、長期化などの状況変化により、大きな影響を受ける可能性があります。

(9) 生産体制について

当社グループの提供する製品は日本国内でも生産しておりますが、主な生産場所は中国の子会社並びに委託先であります。中国政府による法律、税制、規則等の変更や地方政府による最低賃金の改定により、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(10) 重要事象等について

当社グループは、前連結会計年度において営業損失２億２百万円及び経常損失２億４百万円、親会社株主に帰属する当期純損失１億６千６百万円となりました。また、当連結会計年度においては、営業損失１億２千９百万円及び経常損失１億１千９百万円、親会社株主に帰属する当期純損失９千７百万円を計上する結果となったことにより、継続企業の前提に関する注記を開示するまでに至りませんが、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しているものと認識しております。

当該重要事象等を解消し、経営基盤の安定化に向け以下記載のとおり取り組んでおります。

・当社グループは、車載、産業機器、ＩｏＴ、情報通信、医療機器、省エネ・環境分野における国内外市場での新規開拓に向け、中国・香港・欧州営業と共に販売拡大をはかりながら、海外生産工場の継続的な品質改善や経費削減に向けた取り組みを推進し利益重視の体制を強化してまいります。重点課題として以下の３点に取り組みます。

　　①車載、産業機器、ＩｏＴ、５Ｇを主体とする情報通信、医療機器関連の新規受注獲得

　　②原価低減に向けた品質改善と省力化、自動化の推進

　　③高信頼性、高効率化を目的とした材質開発の推進

・研究開発においては、フェライトに関しては、新材質開発、既存材質の改良を行い、フェライトコアの最適設計に採用し市場ニーズに即した優れた材質を提供しております。また、コイル・トランスは、回路の高密度化・高集積化に伴い小型・効率化に向け、自社製フェライトとの融合に取り組んでおります。今後の新製品、新技法については５Ｇ、ＥＶ、ＡＩ、ＲＦＩＤ等の先端分野からＩｏＴ及び自動運転への応用、並びに電子機器の小型化・高機能化・高周波化に伴う高精度・高性能・広帯域温度特性フェライトコア、省エネ対応として更なる低損失・高飽和磁束密度・高透磁率フェライトコアの開発・改良等を進めております。また製造方法におきましても、フェライトコアの成型技術・焼成技術・精密加工技術の高度化、低コストの製品設計、試作期間の短縮等を図り顧客の開発スピードに寄与いたしております。

　更に、これらの高性能フェライトコアを使用したコイル・トランスとその応用製品である車載用コンバータートランス、トランスポンダーコイル、センサーコイル、医療用電源トランス、産機用センサーコイル、各種ＳＭＤトランスの開発等、製品領域の拡大に取り組んでおります。

当社グループといたしましては、来期の利益計画において、連結営業利益の達成を見込んでおり、今後、利益重視の体制強化により、当該事象又は状況の解消を図ってまいります。以上を遂行することにより、継続企業の前提に関する重要事象等を解消できるものと考えており、継続企業の前提に関する不確実性は認められないものと判断しております。

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(経営成績等の状況の概要)

(1) 業績

当連結会計年度における世界経済は、新型コロナウイルス感染症が全世界へ拡大し、ロックダウンや移動禁止などにより大幅に活動が制限されました。そうしたなか、強力な防疫措置を断行した中国はいち早く回復に転じ、欧米各国も夫々、状況に応じた感染症対策により一時的には回復方向に向かいましたが、感染拡大の再発により経済活動が再び抑制される事態となりました。

日本経済におきましては、政府の感染拡大防止と経済活動の両立を意図した施策が奏効することなく、見通しも立たないまま、不安定な状態が続きました。

当電子部品業界といたしましては、情報通信関連、半導体製造装置関連の需要は回復傾向を見せたものの、サプライチェーンの停滞や工場稼働の停止により車載関連並びに産業機器関連の需要は大幅に減少いたしました。

この様な市場環境の中で当社グループは、全ての活動拠点において、地域の規制や状況に応じた感染防止対策を徹底して、通常稼働の維持に努めました。

また、国内外市場において新規市場開拓や拡販活動に大きな制約を受けながらも、小型フェライトコア並びにコイル・トランス製品の製造原価低減と品質改善に取り組み、世界競争に打ち勝つことの出来る高性能で高品質の製品を生産すべく活動を続けてまいりました。

その結果、当連結会計年度においては、新型コロナウイルス感染症の影響で新規量産計画の殆どが先送りとなるなかで、中国国内市場でのフェライトコア販売が５Ｇ通信関連の需要拡大により増加し、年度後半には国内市場で産業機器並びに半導体製造装置関連の需要に回復が見られましたが、全体の受注減少を補う迄には至らず、売上高は１０億８千２百万円（前期比０．６％減）となりました。

損益面では、原価率の低減、経費等の削減に努め、さらに当社グループ会社が所在する地域での新型コロナウイルス感染症に対する政府支援金などがあったものの、売上高減少による稼働率の低下、並びに国内において年金資産の下落による退職給付引当金繰入を上期に計上したことにより、営業損失は１億２千９百万円（前期は２億２百万円の営業損失）、経常損失は１億１千９百万円（前期は２億４百万円の経常損失）となりました。また、既に情報開示しました通り第２四半期に特別利益として退職給付制度改定益を計上したことにより、親会社株主に帰属する当期純損失は９千７百万円（前期は１億６千６百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。

セグメント別の業績では、電子部品材料事業は前段の記載内容により、当事業の売上高は１０億２千万円（前期比０．３％増加）となり、セグメント損失は１億７千万円（前期は２億５千万円のセグメント損失）となりました。また、不動産賃貸事業の売上高は６千１百万円（前期比１３．２％減少）となり、セグメント利益は４千万円（前期比１５．９％減少）となりました。

当連結会計年度末における総資産は、前連結会計度末と比べ１億８千６百万円減少し、３９億７千９百万円となりました。

当連結会計年度末における負債は、前連結会計度末と比べ４千１百万円減少し、８億７千６百万円となりました。

当連結会計年度末における純資産は、前連結会計度末と比べ１億４千４百万円減少し、３１億３百万円となりました。

(2) キャッシュ・フロー

当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ１億１千３百万円減少し、９億９千６百万円（前期末は１１億９百万円）となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動によって減少した資金は、７千６百万円（前期は１千４百万円の増加）となりました。これは主に、税金等調整前当期純損失及び役員退職慰労金の支払によるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動によって減少した資金は、１千万円（前期は２千６百万円の減少）となりました。これは主に、預り保証金の返還による支出及び有形固定資産の取得による支出によるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動によって減少した資金は、１千万円（前期は１千３百万円の減少）となりました。これは主に、リース債務の返済による支出によるものであります。

(生産、受注及び販売の状況)

(1) 生産実績

当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業の生産、受注及び販売の状況については、製品別に記載しております。なお、不動産賃貸事業は生産実績には含まれておりません。

当連結会計年度における生産実績は、次のとおりであります。

区分	金額(千円)	前年同期比(％)
電子部品材料
フェライトコア	790,735	104.2
コイル・トランス	211,641	94.9
合計	1,002,376	102.1

(注) １．金額は、販売価格で表示しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 受注状況

当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業の生産、受注及び販売の状況については、製品別に記載しております。なお、不動産賃貸事業は受注状況には含まれておりません。

当連結会計年度における受注状況は、次のとおりであります。

区分	受注高(千円)	前年同期比(％)	受注残高(千円)	前年同期比(％)
電子部品材料
フェライトコア	874,282	121.2	134,102	202.8
コイル・トランス	215,121	97.1	12,669	137.9
その他	2,748	95.2	―	―
合計	1,092,152	115.5	146,771	194.9

(注) １．金額は、販売価格で表示しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

３．当連結会計年度において、受注残高に著しい変動がありました。その内容等については、「第２「事業の状況」３「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」(経営成績等の状況の概要)(1)業績」をご参照願います。

(3) 販売実績

当社グループ(当社及び連結子会社)の電子部品材料事業の生産、受注及び販売の状況については、製品別に記載しており、また、当社の国内不動産の有効活用は主要な収益源であるため、不動産賃貸収入は販売実績に含めております。

当連結会計年度における販売実績は、次のとおりであります。

区分	金額(千円)	前年同期比(％)
電子部品材料
フェライトコア	806,316	101.8
コイル・トランス	211,641	94.9
その他	2,748	95.2
電子部品材料計	1,020,706	100.3
不動産賃貸	61,358	86.8
合計	1,082,064	99.4

(注) １．金額は、販売価格で表示しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

（経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)

　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次の通りであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

(1) 重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたり、連結会計年度末における資産、負債の金額、及び連結会計年度における収益、費用の金額に影響を与える重要な会計方針及び各種引当金等の見積り方法(計上基準)につきましては、「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」(1)「連結財務諸表」「注記事項」(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載のとおりであります。

この連結財務諸表の作成に当たりまして、過去の実績や法制度の変更など様々な要因に基づき、見積り及び判断をおこなっております。実際の結果は、見積り特有の不確定要素が内在するため、これらの見積りと異なる場合があります。なお、新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定及び見積りに関する情報につきましては、「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」(1)「連結財務諸表」「注記事項」(追加情報)」に記載しております。

(2) 財政状態及び経営成績の状況

世界経済は、新型コロナウイルス感染症が全世界へ拡大したことにより、大幅に減速しました。そうした中、強力な防疫措置を断行した中国はいち早く回復に転じ、欧米各国も夫々、状況に応じた感染症対策により一時的には回復方向に向かいましたが、感染拡大の再発により経済活動が再び抑制される事態となっております。

今後、新型コロナウイルス感染症のワクチン接種が段階的に開始されますが、未だ終息の見通しが立たず、世界経済及び日本経済の先行きについては予測困難な状況が続いております。

(事業セグメント別のコロナ影響)

当社グループは、同一セグメントに属する電子部品材料事業と不動産賃貸事業の２事業を展開しております。電子部品材料事業においては、新型コロナウイルスの感染症の影響により新規量産計画の殆どが先送りとなる中、中国国内市場でのフェライトコア販売が５Ｇ通信関連の受注拡大により増加し、年度後半には日本国内市場で産業機器ならびに、半導体製造装置関連の需要に回復が見られ、当事業の売上高は１０億２千万円(前期比０．３％増加)となりました。

なお、不動産賃貸事業における新型コロナウイルス感染症の影響については、契約満了後の賃貸物件に対する新規出店に慎重な姿勢が見られ、新規契約延期となったことにより、当事業の売上高は６千１百万円(前期比１３．２％減少)となりました。

(地域セグメント別のコロナ影響)

当社グループの地域別セグメントとしては日本、アジア、その他と、顧客の所在地を基礎とし国または地域に分類しております。

日本における国内市場は、情報通信関連、半導体製造装置関連の需要は回復傾向を見せたものの、サプライチェーンの停滞や工場稼働の停止により車載関連ならびに産業機器関連の需要は大幅に減少いたしました。その結果、当地域の売上高は５億６千５百万円(前期比４．８％減少)となりました。アジアにおいては、中国国内市場での５Ｇ通信関連の需要拡大により増加した結果、当地域の売上高は４億９千５百万円(前期比４．７％増加)となりました。

(資産の部)

当連結会計年度末の資産の部合計は、３９億７千９百万円(前期末は４１億６千５百万円)となり、１億８千６百万円減少しました。

流動資産は、１９億４千４百万円（前期末は２０億８千７百万円）となり、前期末に比べ１億４千３百万円減少しました。その主な要因は、現金及び預金の減少によるものであります。

固定資産は、２０億３千５百万円（前期末は２０億７千８百万円）となり、前期末に比べ４千２百万円減少しました。その主な要因は、有形固定資産の減少によるものであります。

(負債の部)

当連結会計年度末の負債の部合計は、８億７千６百万円(前期末は９億１千８百万円)となり、４千１百万円減少しました。

流動負債は、１億９千万円(前期末は１億８千４百万円)となり、前期末に比べ６百万円増加しました。その主な要因は、支払手形及び買掛金の増加によるものであります。

固定負債は、６億８千６百万円(前期末は７億３千４百万円)となり、前期末に比べ４千８百万円減少しました。その主な要因は、退職給付に係る負債の減少によるものであります。

(純資産の部)

当連結会計年度末の純資産の部合計は、３１億３百万円(前期末は３２億４千７百万円)となり、１億４千４百万円減少しました。その主な要因は、親会社株主に帰属する当期純損失及び為替換算調整勘定の減少によるものであります。

(売上高)

当連結会計年度における売上高の概況は、「第２「事業の状況」３「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」(経営成績等の状況の概要)(1)業績」をご参照ください。

(営業利益)

売上原価は、原価率の低減、経費等の削減に努め、更に当社グループ会社が所在する地域での新型コロナウイルス感染症に対する政府支援金などがあったものの、８億４千３百万円(前期は８億５千８百万円)となりました。また、販売費及び一般管理費は、３億６千８百万円(前期は４億３千２百万円)となりました。

以上の結果、当連結会計年度の営業損失は、１億２千９百万円(前期は２億２百万円の営業損失)となりました。

(経常利益)

営業外収益は、助成金収入及び為替差益等の発生により１千１百万円（前期は５百万円）となりました。

営業外費用は、支払利息により１百万円（前期は７百万円)となりました。

以上の結果、当連結会計年度の経常損失は、１億１千９百万円(前期は２億４百万円の経常損失)となりました。

(税金等調整前当期純利益)

特別利益は、退職給付制度改定益により２千４百万円（前期は４千５百万円）となりました。

以上の結果、当連結会計年度の税金等調整前当期純損失は９千４百万円(前期は１億５千８百万円の税金等調整前当期純損失)となりました。

(親会社株主に帰属する当期純利益)

以上の結果、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純損失は９千７百万円(前期は１億６千６百万円の親会社株主に帰属する当期純損失)となりました。

(3) 資本の財源及び資金の流動性についての分析

当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、短期運転資金及び設備投資等の長期資金の調達につきましては、自己資本を基本としております。

(4) 経営者の問題認識と今後の方針について

当社グループの経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な市場情報に基づき最善の経営方針を立案するよう努めておりますが、当社グループを取り巻く事業環境はグローバル経済の変動に直接影響を受けるという図式に変りはなく、引き続き厳しい状況が予想されます。従って、激化する一方のグローバル競争に負ける事なく、当社グループが進化し成長して行く事が最重要課題であると認識いたしております。

その様な認識に基づき、当社グループといたしましては、研究開発、特に先端的フェライト材質開発及びコイル・トランスの設計開発を強化推進すると同時に、中国工場において品質安定と効率生産を推進するとともに、自動化・省力化並びに徹底した仕入材料や経費の見直しによりコストを削減し、利益重視の生産体制を構築してまいります。

(5) 事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析、検討内容及び解消、改善するための対応策について

当社グループは、「第２「事業の状況」２「事業等のリスク」(10) 重要事象等について」に記載のとおり、継続企業の前提に関する注記を開示するまでには至りませんが、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しているものと認識しております。

当該重要事象等を解消し、経営基盤の安定化への対応策は、「第２「事業の状況」２「事業等のリスク」(10) 重要事象等について」に記載のとおりであります。

当社グループといたしましては、来期の利益計画において、連結営業利益の達成を見込んでおり、今後、利益重視の体制強化により、当該事象又は状況の解消を図ってまいります。以上を遂行することにより、継続企業の前提に関する重要事象等を解消できるものと考えており、継続企業の前提に関する不確実性は認められないものと判断しております。

４ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

５ 【研究開発活動】

Ａ．研究開発活動の体制

当社グループ（当社及び連結子会社）の研究開発活動は主として当社総合技術部において行っております。その主な内容は、フェライト材質開発とフェライトコアの設計・試作及びコイル・トランスの設計開発・試作です。

フェライトに関しては、新材質開発、既存材質の改良を行い、市場ニーズに即した優れた材質を提供してフェライトコアの最適設計に役立っております。直近では５Ｇ用として２Ｈ４シリーズ並びに２Ｇ２シリーズ、ＥＶ用のハイグレード材として２Ｇ５シリーズ、また半導体製造装置用として各周波数に応じた各種材質を多数採用頂いております。更に世界トップクラスである２Ｎシリーズは車載・医療・通信・産機・セキュリティーの多分野で、６ＮシリーズはＮＦＣ等の分野で採用頂いております。

コイル・トランスの設計開発に関しては、回路の高密度化・高集積化に伴い小型・効率化に向け、自社フェライトと融合させ研究開発を行っております。

顧客要求及び市場ニーズ対応へのスピードアップを図るべく、研究開発要員の強化並びに試験設備・機器を積極的に導入し、より効果的な研究開発が出来る体制をとっております。

Ｂ．今後の新製品、新技法について

５Ｇ、ＥＶ、ＡＩ、ＲＦＩＤ等の先端分野からＩｏＴ及び自動運転への応用、並びに電子機器の小型化・高機能化・高周波化に伴う高精度・高性能・広帯域温度特性フェライトコア、省エネ対応として更なる低損失・高飽和磁束密度・高透磁率フェライトコアの開発・改良等を進めております。また製造方法におきましても、フェライトコアの成型技術・焼成技術・精密加工技術の高度化、低コストの製品設計、試作期間の短縮等を図り顧客の開発スピードに寄与いたしております。

更に、これらの高性能フェライトコアを使用したコイル・トランスとその応用製品である車載用コンバータートランス、トランスポンダーコイル、センサーコイル、医療用電源トランス、産機用センサーコイル、各種ＳＭＤトランスの開発等、製品領域の拡大に取り組んでおります。また、顧客と共同でＩｏＴ関連の５Ｇ、ＥＶ（ＢＭＳ：バッテリーマネジメントシステム向）、半導体製造装置（パワーアンプ向）ＮＦＣ（近距離無線通信）並びにＲＦＩＤ（自動認証）、ワイヤレス給電（非接触充電）用のフェライト製品を開発しており、今後は更に顧客と共同した開発案件を増加させて参ります。

なお、当連結会計年度に支出した研究開発費は、40百万円であります。

また、当社グループの研究開発活動は電子部品材料事業に関するものであります。

第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当連結会計年度において実施した新規設備への投資総額は12百万円で、その主なものは当社グループの電子部品材料事業におけるフェライトコア設備増強によるものであります。

また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２ 【主要な設備の状況】

当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は、次のとおりであります。

(1) 提出会社

						(2021年１月31日現在)
事業所名(所在地)	セグメントの名称	設備の内容	帳簿価額						従業員数(人)
			建物及び構築物(千円)	機械装置及び運搬具(千円)	土地(千円)(面積㎡)	リース資産(千円)	その他(千円)	合計(千円)
本社工場(鳥取県鳥取市)	電子部品材料事業	全社管理業務販売業務生産設備(フェライトコアコイル・トランスその他)基幹システム	43,129	13,800	659,034(21,579)	22,874	1,679	740,517	38
東京営業所(東京都大田区)	電子部品材料事業	販売業務	―	―	―	―	188	188	3
大阪営業所(大阪市東淀川区)	電子部品材料事業	販売業務	42	0	15,862(123)	―	304	16,209	1
その他(鳥取県鳥取市)	不動産賃貸事業	賃貸店舗及び土地	120,851	―	1,040,416(18,557)	―	0	1,161,267	―

(注) １．東京営業所の建物は賃借であり、2021年１月期の賃借料は1,943千円であります。

　　 ２．本社工場のその他の内訳は、工具、器具及び備品1,513千円、ソフトウェア166千円であります。

　　 ３．東京営業所のその他の内訳は、工具、器具及び備品188千円であります。

　　 ４．大阪営業所のその他の内訳は、工具、器具及び備品304千円であります。

(2) 在外子会社

							(2021年１月31日現在)
会社名	事業所名(所在地)	セグメントの名称	設備の内容	帳簿価額					従業員数(人)
				建物及び構築物(千円)	機械装置及び運搬具(千円)	土地(千円)(面積㎡)	その他(千円)	合計(千円)
TOMITA FERRITELTD.(注)１	香港商社(香港)	電子部品材料事業	輸出入販売業務	3,843	―	―(40)	1,277	5,121	6
珠海富田電子有限公司(注)２	中国工場(広東省・珠海市)	電子部品材料事業	フェライトコア製造設備及び販売業務	―	51,456	―(33,500)	551	52,008	248

(注) １．TOMITA FERRITE LTD.の土地は借地権であり、帳簿価額は9,394千円であります。

　　 ２．珠海富田電子有限公司の土地は借地権であり、帳簿価額は18,820千円であります。

３ 【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

重要な設備等の新設等の予定はありません。

(2) 重要な設備の除却等

重要な設備等の除却等の予定はありません。

第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	1,600,000
計	1,600,000

② 【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数(株)(2021年１月31日)	提出日現在発行数(株)(2021年４月27日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	816,979	816,979	東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)	単元株式数100株
計	816,979	816,979	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数(株)	発行済株式総数残高(株)	資本金増減額(千円)	資本金残高(千円)	資本準備金増減額(千円)	資本準備金残高(千円)
2017年４月26日(注)１	―	8,169,793	―	1,966,818	△3,584	1,330,934
2017年８月１日(注)２	△7,352,814	816,979	―	1,966,818	―	1,330,934
2019年４月25日(注)１	―	816,979	―	1,966,818	△91,752	1,239,181
2020年４月27日(注)１	―	816,979	―	1,966,818	△148,031	1,091,149

(注) １．資本準備金の減少は欠損填補によるものであります。

２．2017年４月26日開催の第66期定時株主総会決議に基づき、2017年８月１日付で株式併合（10株を１株に併合）を行っております。

３．2021年４月27日開催の第70期定時株主総会決議において、資本準備金を83,831千円減少し、その他資本剰余金に減少額の全額を振替えすることを決議しております。また、同日付でその他資本剰余金83,831千円を減少し、繰越利益剰余金に振替え、欠損填補を行っております。

(5) 【所有者別状況】

	2021年１月31日現在
区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満株式の状況(株)
	政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人その他	計
					個人以外	個人
株主数(人)	―	2	17	14	16	4	605	658	―
所有株式数(単元)	―	346	352	1,416	335	39	5,656	8,144	2,579
所有株式数の割合(％)	―	4.25	4.32	17.39	4.11	0.48	69.45	100.00	―

(注)　自己株式157,481株は、「個人その他」に1,574単元及び「単元未満株式の状況」に81株を含めて記載しております。

(6) 【大株主の状況】

2021年１月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数(株)	発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％)
プラニングカミヤ株式会社	鳥取県鳥取市興南町68	129,412	19.62
神谷 哲郎	鳥取県鳥取市	74,882	11.35
上田 満	神奈川県藤沢市	39,000	5.91
久保田 正明	神奈川県小田原市	26,000	3.94
株式会社山陰合同銀行(株式会社日本カストディ銀行)	島根県松江市魚町１０(東京都中央区晴海１-８-１２)	23,360	3.54
神谷 幸之助	東京都目黒区	19,500	2.95
神谷 滋	東京都中野区	12,304	1.86
日本証券金融株式会社	東京都中央区日本橋茅場町１-２-１０	11,300	1.71
ＭＬ ＩＮＴＬ ＥＱＵＩＴＹ ＤＥＲＩＶＡＴＩＶＥＳ(ＢＯＦＡ証券株式会社)	ＭＥＲＲＩＬＬ ＬＹＮＣＨ ＦＩＮＡＮＣＩＡＬ ＣＥＮＴＲＥ ２ ＫＩＮＧ ＥＤＷＡＲＤ ＳＴＲＥＥＴ ＬＯＮＤＯＮ ＵＮＩＴＥＤ ＫＩＮＧＤＯＭ(東京都中央区日本橋１-４-１)	8,500	1.28
ＢＡＲＣＬＡＹＳ ＣＡＰＩＴＡＬ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＬＩＭＩＴＥＤ(バークレイズ証券株式会社)	１ ＣＨＵＲＣＨＩＬＬ ＰＬＡＣＥ ＣＡＮＡＲＹ ＷＨＡＲＦ ＬＯＮＤＯＮ Ｅ１４ ５ＨＰ ＵＮＩＴＥＤ ＫＩＮＧＤＯＭ(東京都港区六本木６-１０-１)	8,100	1.22
計	―	352,358	53.42

(注)　当社は自己株式157,481株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合19.27％）を保有しております。

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

			2021年１月31日現在
区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	普通株式 157,400	普通株式	157,400	―	―
普通株式	157,400
完全議決権株式(その他)	普通株式 657,000	普通株式	657,000	6,570	―
普通株式	657,000
単元未満株式	普通株式 2,579	普通株式	2,579	―	１単元(100株)未満の株式
普通株式	2,579
発行済株式総数	816,979	―	―
総株主の議決権	―	6,570	―

(注) 「単元未満株式」欄には自己株式81株が含まれております。

② 【自己株式等】

				2021年１月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数(株)	他人名義所有株式数(株)	所有株式数の合計(株)	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)
トミタ電機株式会社	鳥取県鳥取市幸町123番地	157,400	―	157,400	19.26
計	―	157,400	―	157,400	19.26

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 普通株式

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

　　該当事項はありません。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
	株式数(株)	処分価額の総額(円)	株式数(株)	処分価額の総額(円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	―	―	―	―
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	―	―	―	―
その他(―)	―	―	―	―
保有自己株式数	157,481	―	157,481	―

(注)　当期間における保有自己株式数には、2021年４月１日から当有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

３ 【配当政策】

当社の配当金につきましては、安定的な配当の継続を基本として、企業体質と経営基盤の強化並びに、今後の事業展開に備えるための内部留保の充実を図りながら、実施してまいりたいと考えております。

当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。なお、「取締役会の決議により、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。

当期の配当金につきましては、業績の悪化により、多額の損失計上のやむなきにいたりました。また、市場ニーズに応える新製品・新材質の研究開発への投資や今後の事業展開に備えて、当期の配当金につきましては、無配とさせていただくことといたします。

なお、内部留保資金につきましては、企業体質の充実並びに市場の競争激化に対処すべく、コスト競争力を高めるための製造設備等に役立てたいと考えております。

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

① コーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方

当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、株主、取引先、従業員等のステークホルダーの信頼に応えるため、企業経営における透明性、効率性及び健全性向上のための経営管理組織の構築とその運営を、最も重要な経営課題として位置付けております。

透明性を高めるために、ディスクロージャーを重視し適時開示を行っていくと同時に、当社ホームページ上にⅠＲ情報を掲載し積極的に情報開示に努めております。

効率性を高める点につきましては、迅速で正確な経営情報の把握と機動的な意思決定を図ることに取り組んでおります。

健全性の確保に向けて、取締役及び使用人の職務執行が法令、定款並びに当社規程に基づき実施されるとともに責任を明確にし、内部監査部門・監査等委員会による監視強化に努めております。

② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

当連結会計年度末における当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は次のとおりであります。

なお、2016年４月26日開催の第65期定時株主総会において、監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行いたしました。監査等委員会設置会社への移行により、監査等委員である取締役による当社取締役会の監視・監督機能をより一層強化し、コーポレート・ガバナンス体制の充実を図ります。

イ．取締役会

取締役会は、取締役(監査等委員である取締役を除く)３名(神谷哲郎、白間広章、神谷陽一郎)と監査等委員である取締役３名(うち社外取締役３名(西尾愼一、大田原俊輔、山本庄英))で構成されており、議長は代表取締役社長である神谷哲郎が務めております。毎月１回の開催を原則としておりますが、必要に応じて臨時に開催しております。取締役会には取締役(監査等委員である取締役を除く)並びに監査等委員である取締役が出席し、法令・定款に定められた事項及び規程等に定められた重要事項についての意思決定を行うとともに、取締役の業務執行を監視・監督する機関と位置付けて運営しております。

ロ．監査等委員会

監査等委員会制度において、監査等委員である取締役３名(うち社外取締役３名(西尾愼一、大田原俊輔、山本庄英))で構成されており、議長は常勤監査等委員である西尾愼一が務めております。各監査等委員は、監査等委員会が定めた方針に従い、取締役会へ出席して意見を述べるほか、取締役の職務執行を監視・監督しております。監査等委員会は原則３カ月に２回開催されており、各監査等委員の監査状況等の報告が行われております。

ハ．内部監査

内部監査規程に基づいて、取締役管理本部長の神谷陽一郎及び総務課企画担当(１名)が子会社を含む各部門の職務執行状況を把握し、法令・定款・規程に準拠して適正に行われているか監査し、代表取締役社長に報告するとともに監査等委員・会計監査人と情報共有しております。

ニ．その他

重要な経営戦略については、部門担当者以上による営業戦略会議を適宜開催し、毎週月曜日には本社の取締役、常勤監査等委員、管理職による生産会議及び毎月第一月曜には本社の監督職以上による拡大生産会議を開催し日常並びに重要な経営方針の確認と実行並びにリスク管理を図るとともに、適宜労使協議を行い、必要な対応を協議しております。

なお、法務的専門課題及びコンプライアンスに関する事項については、適宜社外の弁護士に助言を受け認識を徹底しております。

＜コーポレート・ガバナンス体制の概要図＞

③ 企業統治に関するその他の事項

内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況　

当社の取締役及び使用人は「内部統制システムの構築に関する基本方針」を基礎として、法令・定款・各種規定に沿って「組織権限規程」並びに「業務分掌規程」により業務権限と責任を明確化し、業務執行に当たっております。また、内部監査による業務監査、監査等委員による監査等委員会監査が適宜実施されております。

イ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

(1) 取締役においては、取締役会規程の付議基準を整備し、業務執行についての重要事項を取締役会において決定しております。また、取締役は、職務の執行状況を取締役会に報告するとともに、他の取締役の職務執行を相互に監視・監督しております。

(2) 使用人については、社内規程に基づく職務権限及び意思決定のルールに従い、適正に職務の執行が行われる体制をとっております。

(3) コンプライアンス体制の強化を図るため、内部通報受入窓口を設け、法令、定款及び社内規程に関する通報及び相談への対応を行っております。

(4) 当社の内部監査部門は、内部監査規程に基づき各部門の職務執行状況を把握し、法令、定款及び社内規程に準拠して適正に行われているかを監査し、代表取締役社長に報告しております。

ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

取締役の職務の執行に係る情報（電磁的記録も含む）については、法令及び文書取扱規程に従い保存・管理しております。

ハ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(1) 業務の執行に係るリスクについては、リスク管理規程に従い、管理を行っております。

(2) リスクの管理方法等については、適宜見直しを行うこととしております。

ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(1) 取締役会は、定期的に又は必要に応じて臨時に開催し、重要事項の決定並びに取締役の業務執行状況の監督等を行っております。また、開催にあたっては事前に議題に関する充分な資料を可能な限り、全員に配付される体制をとっております。

(2) 取締役の機能を強化し経営の効率を向上させるため、部門担当者以上による営業戦略会議を適宜開催し、業務執行に関する基本的事項及び重要事項に係る問題解決と意思決定を確実なものとしております。

ホ．企業集団における業務の適正を確保するための体制

(1) 当社は、関係会社管理規程に基づき、当社を中心とした企業集団全体の業務執行に関する報告、決裁の体制を明確にしております。

(2) 子会社の経営については、その自主性を尊重しつつも、事業内容の定期的な報告を受けるとともに、重要案件についての事前協議と適正な助言を行っております。

(3) 財務報告の適正性と信頼性を確保するため、金融商品取引法その他適用のある法令に基づき体制を整備、有効性を評価及び改善等を行うものとしております。

ヘ．監査等委員会がその職務を補助すべき取締役及び使用人を置くことを求めた場合における当該取締役及び使用人に関する事項

監査等委員会が監査等委員会の職務を補助すべき取締役および使用人を置くことを求めたときは、これを置くものとし、その職務遂行に対する人事考課については、監査等委員会が行っております。また、これらの使用人の人事異動、懲戒処分等については監査等委員会の合意のうえで取締役会が決定しております。

ト．前号の取締役及び使用人の他の取締役（監査等委員である取締役を除く）からの独立性に関する事項

取締役及び使用人が監査等委員会の補助職務を遂行する場合は、取締役（監査等委員である取締役を除く）の指揮命令に服さないものとしております。

チ．当社及び当社子会社の取締役（監査等委員である取締役を除く）及び使用人が当社の監査等委員会に報告をするための体制及び当該報告をしたものが当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保する体制

(1) 当社及び当社子会社の取締役（監査等委員である取締役を除く）及び使用人は、当社グループに著しい損害を及ぼす事実や違法・不正行為を発見したとき、またはそれらが発生するおそれがあるとき、監査等委員に対して、当該事項に関する内容を速やかに報告することとしております。

(2) 当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行なうことを禁止する旨を定め周知徹底しております。

リ．監査等委員の監査が実効的に行われることを確保するための体制

(1) 監査等委員は、定期的に会計監査人及び内部監査部門と協議又は意見交換を行うとともに、必要に応じて報告を求めることにより、監査の実効性を確保しております。

(2) 代表取締役社長との定期的な意見交換の場を設け、監査上の重要課題等について意見交換を行っております。

(3) 監査等委員は、当社及び当社子会社の取締役会その他重要な会議へ出席するとともに、会社の重要情報を閲覧し、必要に応じて当社及び当社子会社の取締役又は使用人に対しその説明を求めることができるものとし、また、必要に応じて指示することができます。

(4) 監査等委員の職務の執行について生じる費用等の前払い又は償還の手続については、監査等委員の職務執行に必要でないと認められる場合を除き、速やかに処理するものとしております。

ヌ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方・整備状況

当社は、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力や団体等に対し、社会常識と正義感を持ち、毅然とした態度で対応し、一切の関係を持たないことを基本的な方針としております。

管理本部総務課を反社会的勢力に対する統括部門と定め、必要に応じて警察や弁護士、その他外部の専門機関と連携して情報の収集・管理を行い、反社会的勢力を排除する体制の整備を推進しております。

④ 取締役の定数

当社の取締役(監査等委員である取締役を除く)は５名以内、監査等委員である取締役は４名以内とする旨、定款に定めております。

⑤ 取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨も定款に定めております。

⑥ 取締役の責任免除

当社は、取締役(取締役であった者を含む。)及び監査等委員会設置会社移行前に監査役であった者が期待される役割を十分発揮できるように、会社法第426条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任について、当該取締役及び監査役が善意でかつ重大な過失がない場合には、取締役会の決議をもって、法令の定める限度において、免除することができる旨定款に定めております。

⑦ 自己の株式の取得

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。

⑧ 中間配当の決定機関

当社は、株主への機動的な利益還元を図るため、取締役会の決議により、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。

⑨ 株主総会の特別決議要件

当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的に、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。

⑩ 責任限定契約の内容

当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の責任について、社外取締役との間に、善意でかつ重大な過失がないときは、法令が定める額を限度として責任限定契約を締結できる旨定款に定めております。なお、社外取締役３名全員と当社は、責任限定契約を締結しており、賠償責任限度額は法令の規定する最低責任限度額であります。

(2) 【役員の状況】

① 役員一覧

男性6名　女性―名　(役員のうち女性の比率―％)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数(株)

代表取締役社長

神谷　哲郎

1948年２月10日生

1974年１月 当社入社 1976年３月 当社取締役に就任 1980年２月 専務取締役に就任 2001年４月 代表取締役社長に就任(現任)

1974年１月

当社入社

1976年３月

当社取締役に就任

1980年２月

専務取締役に就任

2001年４月

代表取締役社長に就任(現任)

(注４)

74,882

1974年１月

当社入社

1976年３月

当社取締役に就任

1980年２月

専務取締役に就任

2001年４月

代表取締役社長に就任(現任)

取締役総合技術部長

白間　広章

1966年５月３日生

1985年４月 当社入社 2009年３月 当社総合技術部次長 2009年４月 取締役総合技術部次長に就任 2011年４月 取締役総合技術部長に就任(現任)

1985年４月

当社入社

2009年３月

当社総合技術部次長

2009年４月

取締役総合技術部次長に就任

2011年４月

取締役総合技術部長に就任(現任)

(注４)

100

1985年４月

当社入社

2009年３月

当社総合技術部次長

2009年４月

取締役総合技術部次長に就任

2011年４月

取締役総合技術部長に就任(現任)

取締役管理本部長

神谷　陽一郎(注１)

1979年２月５日生

2006年４月 University of Dallas ＭＢＡ取得 2006年９月 Disco Hi-Tech America,Inc入社 2008年１月 スター精密株式会社入社 2011年４月 当社常勤監査役に就任 2013年４月 取締役に就任 2016年９月 取締役管理本部長に就任(現任)

2006年４月

University of Dallas ＭＢＡ取得

2006年９月

Disco Hi-Tech America,Inc入社

2008年１月

スター精密株式会社入社

2011年４月

当社常勤監査役に就任

2013年４月

取締役に就任

2016年９月

取締役管理本部長に就任(現任)

(注４)

1,445

2006年４月

University of Dallas ＭＢＡ取得

2006年９月

Disco Hi-Tech America,Inc入社

2008年１月

スター精密株式会社入社

2011年４月

当社常勤監査役に就任

2013年４月

取締役に就任

2016年９月

取締役管理本部長に就任(現任)

取締役(監査等委員)

西尾　愼一(注２，注３)

1947年４月４日生

1974年９月 株式会社鳥取大丸入社 2000年５月 同社取締役 2010年５月 同社常勤顧問 2013年４月 当社常勤監査役に就任 2016年４月 当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

1974年９月

株式会社鳥取大丸入社

2000年５月

同社取締役

2010年５月

同社常勤顧問

2013年４月

当社常勤監査役に就任

2016年４月

当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

(注５)

―

1974年９月

株式会社鳥取大丸入社

2000年５月

同社取締役

2010年５月

同社常勤顧問

2013年４月

当社常勤監査役に就任

2016年４月

当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

取締役(監査等委員)

大田原　俊輔(注２，注３)

1967年１月19日生

1996年４月 弁護士登録大田原俊輔法律事務所開所 2004年６月 弁護士法人やわらぎ法律事務所代表 2008年９月 弁護士法人やわらぎ代表社員弁護士(現任) 2010年４月 当社監査役に就任 2016年４月 当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

1996年４月

弁護士登録大田原俊輔法律事務所開所

2004年６月

弁護士法人やわらぎ法律事務所代表

2008年９月

弁護士法人やわらぎ代表社員弁護士(現任)

2010年４月

当社監査役に就任

2016年４月

当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

(注５)

―

1996年４月

弁護士登録大田原俊輔法律事務所開所

2004年６月

弁護士法人やわらぎ法律事務所代表

2008年９月

弁護士法人やわらぎ代表社員弁護士(現任)

2010年４月

当社監査役に就任

2016年４月

当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

取締役(監査等委員)

山本　庄英(注２，注３)

1967年２月21日生

2000年10月 株式会社アピオン入社 2004年10月 同社専務取締役 2010年４月 当社監査役に就任 2014年10月 株式会社アピオン代表取締役(現任） 2016年４月 当社取締役(監査等委員)に就任(現任) 2016年７月 中部都市企画株式会社代表取締役(現任)

2000年10月

株式会社アピオン入社

2004年10月

同社専務取締役

2010年４月

当社監査役に就任

2014年10月

株式会社アピオン代表取締役(現任）

2016年４月

当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

2016年７月

中部都市企画株式会社代表取締役(現任)

(注５)

―

2000年10月

株式会社アピオン入社

2004年10月

同社専務取締役

2010年４月

当社監査役に就任

2014年10月

株式会社アピオン代表取締役(現任）

2016年４月

当社取締役(監査等委員)に就任(現任)

2016年７月

中部都市企画株式会社代表取締役(現任)

計

76,427

(注) １．取締役管理本部長神谷陽一郎は、代表取締役社長神谷哲郎の長男であります。

２．西尾愼一、大田原俊輔及び山本庄英は、社外取締役であります。なお、当社は取締役大田原俊輔及び山本庄英の両氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。

３．当社の監査等委員会については次のとおりであります。

委員長　西尾愼一、委員　大田原俊輔、委員　山本庄英

なお、西尾愼一は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、常勤の監査等委員を選定することにより実効性のある監査・監督体制を確保するためであります。

４．2021年４月27日開催の定時株主総会の終結の時から１年間。

５．2020年４月27日開催の定時株主総会の終結の時から２年間。

６．当社は、法令で定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠の監査等委員である取締役１名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次のとおりであります。

なお、補欠の監査等委員である取締役の花原秀明は、社外取締役の要件を備えております。

氏名	生年月日	略歴		所有株式数(千株)
花原　秀明	1953年６月11日生	1980年４月	三洋製紙株式会社入社	―
		2010年６月	同社取締役総務部長に就任
		2016年６月	同社総務部参与に就任
		2020年３月	同社退社
		2020年４月	当社補欠の監査等委員である取締役に就任（現任）

② 社外取締役

当社は社外取締役(監査等委員)は３名であり、経営の意思決定と業務執行を管理監督する取締役会に対し、コーポレート・ガバナンスにおける外部からの客観的、中立な立場での経営監視が十分に機能する体制をとっております。監査等委員である社外取締役大田原俊輔及び山本庄英の２名については東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、届出をしております。

監査等委員である取締役(社外取締役)西尾愼一は、百貨店「株式会社鳥取大丸」の取締役の経験を持ち、企業経営の知識を有しております。総務・経理部門を統括する業務管理部長の経験から、財務及び会計に関する相当程度の知見と経験を有しております。当社と同社との間に特別の利害関係はありません。

監査等委員である取締役(社外取締役)大田原俊輔は、弁護士法人やわらぎ代表社員弁護士であり、法務の専門的な知見と経験を有しております。当社と同法人との間に特別の利害関係はありません。

監査等委員である取締役(社外取締役)山本庄英は、株式会社アピオンの代表取締役及び中部都市企画株式会社の代表取締役を兼職し、複数の企業経営に関与しております。当社とそれぞれの会社との間に特別の利害関係はありません。

なお、監査等委員である取締役(社外取締役)３名と当社との間に人的関係、資本的関係またはその他の利害関係を有しておりません。

社外取締役を選任するにあたり、独立性に関する基準または方針は特に設けておりませんが、選任にあたっては、会社法に定める社外性の要件を満たすというだけでなく、証券取引所の独立役員の基準等を参考にし、弁護士としての専門的な知識と豊富な経験による法律面からの幅広い視点や、企業の取締役を勤め経営に携わった知見を活かして、取締役会等で公正な立場で、意見を述べるなど、監視・監督機能を十分に発揮できる適任者を選任しております。

監査等委員である取締役(社外取締役)は、定期的に会計監査人及び内部監査部門と協議又は意見交換を行うとともに、必要に応じて報告を求めることにより、監査の実効性を確保しております。また、代表取締役社長との定期的な意見交換の場を設け、監査上の重要課題等について意見交換を行っております。

監査等委員である取締役(社外取締役)は、当社及び当社子会社の取締役会その他重要な会議へ出席するとともに、会社の重要情報を閲覧し、必要に応じて当社及び当社子会社の取締役又は使用人に対しその説明を求めることができるものとし、また、必要に応じて指示するものとしております。 

(3) 【監査の状況】

① 監査等委員会監査の状況

監査等委員会は、監査等委員である取締役３名(うち社外取締役３名(西尾愼一、大田原俊輔、山本庄英))で構成されております。各監査等委員は、監査等委員会が定めた方針に従い、取締役会へ出席して意見を述べるほか、取締役の職務執行を監視・監督しております。監査等委員会は原則３カ月に２回開催されており、各監査等委員の監査状況等の報告が行われております。監査等委員会と会計監査人は情報交換に努め、相互連携により監査の実効性を図っております。

また、代表取締役社長との定期的な意見交換の場を設け、監査上の重要課題等について意見交換を行っております。

なお、常勤監査等委員西尾愼一は、他社において総務・経理部門を統轄する業務管理部長の経験を持ち、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。

当事業年度においては、監査等委員会を７回、会計監査人との定期打ち合わせを四半期ごとに、また、総務課企画担当(１名)による内部監査情報を共有しております。個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
西尾 愼一	７回	７回
大田原 俊輔	７回	７回
山本 庄英	７回	７回

常勤監査等委員の活動は、取締役会及びその他の重要な会議等への出席、重要な決裁書類等の閲覧、監査法人及び総務課(企画担当、内部監査)との打ち合わせによる情報共有や監査法人からの監査の実施状況・結果報告の確認、部門の責任者に対するヒアリング等を行っております。

監査等委員会による主な検討内容は、監査方針・監査計画、内部統制システムの構築・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性等について検討しております。

② 内部監査の状況

内部監査につきましては、総務課企画担当(１名)が「内部監査規程」に基づき各部門の業務執行状況について、法令、社内規程等の遵守状況及び経営目標達成のため合理的、効率的に運営されているか定期的に監査し、実施状況を代表取締役社長に報告することにより内部統制の充実を図るとともに、監査報告書を監査等委員会並びに会計監査人に回付することで、監査等委員会監査並びに会計監査人による会計監査の円滑な遂行に寄与しております。

③ 会計監査の状況

a．監査法人の名称

アスカ監査法人

b．継続監査期間

　４年間

c．業務を執行した公認会計士

指定社員　業務執行社員　　石渡　裕一朗

指定社員　業務執行社員　　若尾　典邦　

d．監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士１名、その他４名であります。

e. 会計監査人の選定方針と理由

会計監査人の選定にあたっては、当社の会計監査人に求められる専門性、独立性及び適切性、また、当社の会計監査が適正かつ妥当に行われることの品質管理体制及び、監査費用の比較分析等勘案し、監査等委員会が適任であると判断した会計監査人を選定しております。

また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める解任事由に該当すると判断した場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。また、監査等委員会は上記の場合のほか、会計監査人の監査品質、監査実施の有効性及び効率性、継続監査年数などを勘案し、会計監査人として適当でないと判断した場合は、会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は、当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出いたします。

f. 監査等委員会による会計監査人の評価

当社の監査等委員会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めております、その結果、会計監査人アスカ監査法人の監査体制に問題ないと判断しております。

④ 監査報酬の内容等

a．監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	10,600	―	10,600	―
連結子会社	―	―	―	―
計	10,600	―	10,600	―

b．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬

 （前連結会計年度）

当社の連結子会社は、当社の監査公認会計士等と同一の国際会計グループThe International Accounting Groupに属しているC K Yau & Partners CPA Limited.に対し、監査証明業務に基づく報酬として6,331千円を支払っております。

 （当連結会計年度）

当社の連結子会社は、当社の監査公認会計士等と同一の国際会計グループThe International Accounting Groupに属しているC K Yau & Partners CPA Limited.に対し、監査証明業務に基づく報酬として6,007千円を支払っております。

c．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

d．監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する報酬は、監査計画の内容、監査公認会計士等の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠等を勘案し、監査等委員会の同意のもと適切に決定しております。

e. 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査等委員会は、取締役（監査等委員を除く）、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、会計監査人の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠などについて検証を行い、総合的に検討した結果、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をしております。

(4) 【役員の報酬等】

① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

役員の報酬等は、基本報酬と退職慰労金により構成され、株主総会の承認により決定された報酬総額の限度内において、基本報酬は社内規程のとおり、月例の固定報酬とし、世間水準及び経営内容、従業員給与等のバランスを考慮しながら、総合的に勘案して決定しております。また、退職慰労金は社内規程に基づき毎年一定額を引き当て、退任時に一括して支給する方針としています。取締役（監査等委員を除く）の報酬については、取締役会で決定し、監査等委員である取締役の報酬については、監査等委員会の協議で決定しております。なお、取締役（監査等委員を除く）及び監査等委員である取締役の報酬について、業績連動型報酬の報酬制度は採用しておりません。

取締役（監査等委員を除く）の報酬限度額は、2016年４月26日開催の第65期定時株主総会において年額110百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）、また、監査等委員である取締役の報酬限度額は、2016年４月26日開催の第65期定時株主総会において年額20百万円以内と決議いただいております。なお、決議時の人数は取締役（監査等委員を除く）は４名、監査等委員である取締役は３名であります。

② 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する役職ごとの方針に係る事項

役職ごとの方針の定めはありません。

③ 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者の氏名又は名称、その権限の内容及び裁量の範囲

取締役（監査等委員を除く）の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は取締役会であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、基本報酬の決定であります。

監査等委員である取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は監査等委員会であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、基本報酬の決定であります。

また、退職慰労金については、株主総会において支給が承認された後に規程に基づいて金額を計算し、支給額、支給日及び支給方法については取締役会又は監査等委員会の協議により決定しております。

④ 当事業年度における役員の報酬等の額の決定過程における取締役会及び監査等委員会の活動内容

取締役（監査等委員を除く）の報酬の額の決定にあたっての手続きとして、概ね前事業年度の報酬実績を踏襲する方針の下、取締役会で審議の上、決議しております。

監査等委員である取締役の報酬の額の決定にあたっての手続きとして、概ね前事業年度の報酬実績を踏襲する方針の下、監査等委員会で審議の上、決議しております。

⑤ 役員の報酬等における業績連動報酬とそれ以外の報酬等の支払割合の決定方針の内容

役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

⑥ 業績連動報酬に係る指標、当該指標を選択した理由、当該業績連動報酬の額の決定方法

役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

⑦ 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額(千円)	報酬等の種類別の総額(千円)					対象となる役員の員数(名)
		基本報酬	ストックオプション	業績連動報酬	賞与	退職慰労金
取締役（監査等委員を除く）(社外取締役を除く)	34,957	23,538	―	―	―	11,419	4
取締役（監査等委員）(社外取締役を除く)	―	―	―	―	―	―	―
社外役員	6,615	5,940	―	―	―	675	3

(注) １．当社は、2016年４月26日付で監査役設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。

２．上記には、2020年４月27日開催の第69期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役（監査等委員を除く）１名の在任中の報酬等が含まれております。なお、当事業年度末現在の取締役（監査等委員を除く）は３名、監査等委員である取締役は３名（うち社外取締役３名）であります。

３．上記のほか、2020年４月27日開催の第69期定時株主総会の決議に基づき、同総会終結の時をもって退任した取締役（監査等委員を除く）１名に対し、役員退職慰労金28百万円を支給しております。

４．退職慰労金は、当事業年度に役員退職慰労引当金繰入額として費用処理した金額であります。

⑧ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。

⑨ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

使用人兼務役員はおりません。

(5) 【株式の保有状況】

① 投資株式の区分の基準及び考え方

当社は投資株式について、株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を得ることを目的として保有する株式を「純投資目的である投資株式」、それ以外の株式を「純投資目的以外の目的である株式」に区分しております。

② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、顧客及び取引先等との安定的・長期的な取引関係の維持・強化の観点から、当社の中長期的な企業価値向上に資すると判断される場合に限り、株式の政策保有を行います。保有する政策株式については、取引関係の維持・発展、業務提携など事業展開等の保有の便益、保有に伴うリスク及び当社の資本コスト等を総合的に勘案し、個別銘柄毎に取締役会にて保有目的及び合理性を定期的に検証し、保有の適否を判断しております。

個別銘柄の保有の適否に関する取締役会の検証内容については、継続的に保有先企業との取引状況並びに保有先企業の財政状態、経営成績の状況についてモニタリングを実施するとともに、株価・時価総額の推移、受取配当額及びROE推移や、成長性、収益性、取引関係強化等の保有意義及び経済合理性(リスク・リターン)を検討し、保有継続の可否について定期的に検討を行っております。

なお、保有意義の希薄化が認められた場合には、当該保有株式の縮減を検討いたします。

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数(銘柄)	貸借対照表計上額の合計額(千円)
非上場株式	2	3,069
非上場株式以外の株式	5	27,745

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

該当事項はありません。

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

該当事項はありません。

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

 特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由	当社の株式の保有の有無
	株式数(株)	株式数(株)
	貸借対照表計上額(千円)	貸借対照表計上額(千円)
㈱鳥取銀行	15,000	15,000	主要取引金融機関であり、資金調達や営業情報の提供及び良好な取引関係を維持・強化するため	無
	16,650	20,085
㈱山陰合同銀行	20,850	20,850	主要取引金融機関であり、資金調達や営業情報の提供及び良好な取引関係を維持・強化するため	有
	9,903	12,676
サンケン電気㈱	200	200	営業政策等の取引関係を維持・強化するため	無
	861	566
スミダコーポレーション㈱	200	200	営業政策等の取引関係を維持・強化するため	無
	193	217
ミネベアミツミ㈱	59	59	営業政策等の取引関係を維持・強化するため	無
	136	128

(注)　特定投資株式における定量的な保有効果については記載が困難でありますが、保有の合理性はa．で記載の方法により検証しております。

みなし保有株式

       該当事項はありません。

③ 保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。

第５ 【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2020年２月１日から2021年１月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2020年２月１日から2021年１月31日まで)の財務諸表について、アスカ監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、監査法人との連携や各種セミナー等へ参加しております。

１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

① 【連結貸借対照表】

											(単位：千円)
										前連結会計年度(2020年１月31日)	当連結会計年度(2021年１月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								1,109,134	996,099
		受取手形及び売掛金								298,742	308,037
		商品及び製品								207,683	165,725
		仕掛品								279,893	273,823
		原材料及び貯蔵品								173,955	171,650
		その他								18,603	29,381
		貸倒引当金								△418	△298
		流動資産合計								2,087,595	1,944,418
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物							2,215,010	2,178,770
				減価償却累計額						△2,035,625	△2,010,903
				建物及び構築物（純額）						179,384	167,866
			機械装置及び運搬具							2,147,348	1,809,611
				減価償却累計額						△2,070,561	△1,746,530
				機械装置及び運搬具（純額）						76,787	63,081
			土地							※ 1,715,312	※ 1,715,312
			リース資産							17,588	24,284
				減価償却累計額						△6,830	△10,243
				リース資産（純額）						10,757	14,040
			建設仮勘定							1,790	256
			その他							447,310	420,089
				減価償却累計額						△441,916	△416,253
				その他（純額）						5,393	3,835
			有形固定資産合計							1,989,426	1,964,393
		無形固定資産								49,707	37,958
		投資その他の資産
			投資有価証券							36,744	30,814
			長期前払費用							1,395	1,270
			その他							1,123	1,094
			投資その他の資産合計							39,263	33,179
		固定資産合計								2,078,397	2,035,531
	資産合計									4,165,993	3,979,950

											(単位：千円)
										前連結会計年度(2020年１月31日)	当連結会計年度(2021年１月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金								47,223	60,972
		未払法人税等								15,168	8,491
		未払費用								74,849	73,882
		受注損失引当金								726	461
		賞与引当金								10,929	10,982
		前受収益								5,799	5,799
		その他								29,305	30,147
		流動負債合計								184,001	190,737
	固定負債
		繰延税金負債								435	272
		再評価に係る繰延税金負債								※ 204,932	※ 204,932
		退職給付に係る負債								33,916	11,456
		役員退職慰労引当金								318,920	302,849
		長期前受収益								12,561	12,063
		預り保証金								146,117	141,295
		その他								17,753	13,224
		固定負債合計								734,638	686,094
	負債合計									918,639	876,832
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,966,818	1,966,818
		資本剰余金								1,239,181	1,091,149
		利益剰余金								39,266	89,385
		自己株式								△227,448	△227,448
		株主資本合計								3,017,817	2,919,905
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金								△5,105	△10,873
		土地再評価差額金								※ 311,550	※ 311,550
		為替換算調整勘定								△76,908	△117,465
		その他の包括利益累計額合計								229,535	183,212
	純資産合計									3,247,353	3,103,117
負債純資産合計										4,165,993	3,979,950

② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)	当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)
売上高										1,088,674	1,082,064
売上原価										※１,※３ 858,664	※１,※３ 843,107
売上総利益										230,010	238,957
販売費及び一般管理費										※２,※３ 432,133	※２,※３ 368,657
営業損失（△）										△202,123	△129,700
営業外収益
	受取利息									519	578
	受取配当金									1,380	1,172
	助成金収入									384	2,935
	金型売却益									2,182	2,054
	スクラップ売却益									52	1,758
	為替差益									―	2,685
	雑収入									670	476
	営業外収益合計									5,189	11,662
営業外費用
	支払利息									885	854
	製品補償費用									427	5
	為替差損									5,341	―
	雑損失									553	380
	営業外費用合計									7,208	1,240
経常損失（△）										△204,142	△119,278
特別利益
	固定資産売却益									―	22
	退職給付制度改定益									―	24,917
	還付金収入									45,664	―
	特別利益合計									45,664	24,940
特別損失
	固定資産除却損									506	0
	特別損失合計									506	0
税金等調整前当期純損失（△）										△158,984	△94,337
法人税、住民税及び事業税										7,196	3,574
当期純損失（△）										△166,180	△97,912
親会社株主に帰属する当期純損失（△）										△166,180	△97,912

【連結包括利益計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)	当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)
当期純損失（△）										△166,180	△97,912
その他の包括利益
	その他有価証券評価差額金									△2,523	△5,767
	為替換算調整勘定									△6,380	△40,556
	その他の包括利益合計									※ △8,904	※ △46,323
包括利益										△175,085	△144,236
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益									△175,085	△144,236
	非支配株主に係る包括利益									―	―

③ 【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	1,966,818	1,330,934	113,694	△227,404	3,184,042
当期変動額
欠損填補	―	△91,752	91,752	―	―
親会社株主に帰属する当期純損失（△）	―	―	△166,180	―	△166,180
自己株式の取得	―	―	―	△44	△44
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	―	―	―	―	―
当期変動額合計	―	△91,752	△74,427	△44	△166,224
当期末残高	1,966,818	1,239,181	39,266	△227,448	3,017,817

	その他の包括利益累計額				純資産合計
	その他有価証券評価差額金	土地再評価差額金	為替換算調整勘定	その他の包括利益累計額合計
当期首残高	△2,582	311,550	△70,527	238,440	3,422,483
当期変動額
欠損填補	―	―	―	―	―
親会社株主に帰属する当期純損失（△）	―	―	―	―	△166,180
自己株式の取得	―	―	―	―	△44
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△2,523	―	△6,380	△8,904	△8,904
当期変動額合計	△2,523	―	△6,380	△8,904	△175,129
当期末残高	△5,105	311,550	△76,908	229,535	3,247,353

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	1,966,818	1,239,181	39,266	△227,448	3,017,817
当期変動額
欠損填補	―	△148,031	148,031	―	―
親会社株主に帰属する当期純損失（△）	―	―	△97,912	―	△97,912
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	―	―	―	―	―
当期変動額合計	―	△148,031	50,119	―	△97,912
当期末残高	1,966,818	1,091,149	89,385	△227,448	2,919,905

	その他の包括利益累計額				純資産合計
	その他有価証券評価差額金	土地再評価差額金	為替換算調整勘定	その他の包括利益累計額合計
当期首残高	△5,105	311,550	△76,908	229,535	3,247,353
当期変動額
欠損填補	―	―	―	―	―
親会社株主に帰属する当期純損失（△）	―	―	―	―	△97,912
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△5,767	―	△40,556	△46,323	△46,323
当期変動額合計	△5,767	―	△40,556	△46,323	△144,236
当期末残高	△10,873	311,550	△117,465	183,212	3,103,117

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)	当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純損失（△）									△158,984	△94,337
	減価償却費									40,889	41,253
	長期前払費用償却額									590	632
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△157	△119
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△3,621	53
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									499	△264
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									△745	2,457
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									13,595	12,095
	受取利息及び受取配当金									△1,899	△1,750
	還付金収入									△45,664	―
	為替差損益（△は益）									81	△1,084
	支払利息									885	854
	固定資産売却損益（△は益）									―	△22
	固定資産除却損									506	0
	退職給付制度改定益									―	△24,917
	売上債権の増減額（△は増加）									103,068	△15,605
	たな卸資産の増減額（△は増加）									17,338	35,231
	その他の流動資産の増減額（△は増加）									15,161	△10,785
	仕入債務の増減額（△は減少）									△14,064	14,728
	その他の流動負債の増減額（△は減少）									2,254	1,268
	その他の固定負債の増減額（△は減少）									997	△1,650
	小計									△29,269	△41,965
	利息及び配当金の受取額									1,900	1,754
	還付金の受取額									45,664	―
	利息の支払額									△885	△854
	役員退職慰労金の支払額									―	△28,166
	法人税等の支払額									△2,776	△7,276
	営業活動によるキャッシュ・フロー									14,633	△76,508
投資活動によるキャッシュ・フロー
	預り保証金の返還による支出									△5,676	△5,676
	有形固定資産の取得による支出									△20,958	△4,245
	有形固定資産の売却による収入									―	50
	長期前払費用の取得による支出									―	△751
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△26,634	△10,621
財務活動によるキャッシュ・フロー
	自己株式の取得による支出									△44	―
	リース債務の返済による支出									△11,077	△10,741
	長期預り保証金の返還による支出									△2,310	―
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△13,431	△10,741
現金及び現金同等物に係る換算差額										△2,392	△15,163
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△27,824	△113,035
現金及び現金同等物の期首残高										1,136,959	1,109,134
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 1,109,134	※１ 996,099

【注記事項】

(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

１．連結の範囲に関する事項

連結子会社は次の2社であります。

TOMITA FERRITE LTD.

珠海富田電子有限公司(ZHUHAI TOMITA ELECTRONICS LTD.)　２．連結子会社の事業年度等に関する事項

全ての在外連結子会社の決算日は、2020年12月31日であります。

連結財務諸表の作成にあたっては、同決算日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。　

３．会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

(イ)有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

(ロ)たな卸資産

商品及び製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品は、主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

(イ)有形固定資産(リース資産を除く)

当社は定率法、ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

在外連結子会社は定額法によっております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物　　　３年～42年

機械装置及び運搬具　２年～20年

その他　　　　　　　２年～15年

(ロ)少額減価償却資産

取得価額が100千円以上200千円未満の資産については、法人税法の規定に基づく３年均等償却を採用しております。

(ハ)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

(ニ)リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(ホ)長期前払費用

定額法によっております。

(3) 重要な引当金の計上基準

(イ)受注損失引当金

受注契約に係る将来の損失の発生に備えるため、当連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しております。

(ロ)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(ハ)賞与引当金

当社は、従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(ニ)役員退職慰労引当金

当社は、役員への退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金支給規程に基づく期末要支給額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

当社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(5) 重要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

なお、在外子会社の資産及び負債並びに収益及び費用は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、要求払預金及び取得日から３ケ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。

(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

　税抜方式によって処理しております。

(追加情報)

(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
  当社グループでは、固定資産の減損等の会計上の見積りについては、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。

   新型コロナウイルス感染症拡大が当社グループの業績に与える影響は軽微であり、当連結会計年度以降も重要な影響がないという仮定に基づき会計上の見積りを行っております。

   しかしながら、本感染症の収束時期は不透明であり、今後の財政状態、経営成績の状況に影響を及ぼす可能性があります。

(連結貸借対照表関係)

※　　「土地の再評価に関する法律」(平成10年３月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成13年６月29日改正)に基づき事業用土地の再評価を行い、差額のうち、法人税その他の利益に関連する金額を課税標準とする税金に相当する金額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、当該繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。

再評価の方法

「土地の再評価に関する法律施行令」(平成10年３月31日公布政令第119号)第２条第３号に定める固定資産税評価額に基づいて、合理的な調整を行って算定しております。

再評価を行った年月日　2002年１月31日

	前連結会計年度(2020年１月31日)	当連結会計年度(2021年１月31日)
再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額	△747,607千円	△748,700千円
(うち賃貸等不動産に係る差額)	△589,015	△588,573

(連結損益計算書関係)

※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。なお、以下の金額は戻入額と相殺した後のものです。

前連結会計年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)		当連結会計年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
6,699	千円	15,044	千円

※２　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)		当連結会計年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
荷造運賃	53,326	千円	44,906	千円
支払手数料	41,934		32,975
役員報酬	31,908		29,478
給料	151,233		125,925
賞与	5,567		6,990
賞与引当金繰入額	3,674		3,868
貸倒引当金繰入額	△157		△119
退職給付費用	3,748		4,251
役員退職慰労引当金繰入額	13,595		12,095
法定福利費	14,019		13,138
減価償却費	10,815		10,145

※３　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費

前連結会計年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)		当連結会計年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
40,222	千円	40,678	千円

(連結包括利益計算書関係)

※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2019年２月１日至 2020年１月31日)	当連結会計年度(自 2020年２月１日至 2021年１月31日)
その他有価証券評価差額金：
当期発生額	△3,648千円	△5,929千円
組替調整額	―	―
税効果調整前	△3,648	△5,929
税効果額	1,124	162
その他有価証券評価差額金	△2,523	△5,767
為替換算調整勘定：
当期発生額	△6,380	△40,556
組替調整額	―	―
税効果調整前	△6,380	△40,556
税効果額	―	―
為替換算調整勘定	△6,380	△40,556
その他の包括利益合計	△8,904	△46,323

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当連結会計年度期首株式数(株)	当連結会計年度増加株式数(株)	当連結会計年度減少株式数(株)	当連結会計年度末株式数(株)
発行済株式
普通株式	816,979	―	―	816,979
合計	816,979	―	―	816,979
自己株式
普通株式	157,447	34	―	157,481
合計	157,447	34	―	157,481

(注) 自己株式の増加株式数34株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1) 配当金支払額

該当事項はありません。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当連結会計年度期首株式数(株)	当連結会計年度増加株式数(株)	当連結会計年度減少株式数(株)	当連結会計年度末株式数(株)
発行済株式
普通株式	816,979	―	―	816,979
合計	816,979	―	―	816,979
自己株式
普通株式	157,481	―	―	157,481
合計	157,481	―	―	157,481

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1) 配当金支払額

該当事項はありません。

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

該当事項はありません。

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度(自 2019年２月１日至 2020年１月31日)	当連結会計年度(自 2020年２月１日至 2021年１月31日)
現金及び預金勘定	1,109,134千円	996,099千円
現金及び現金同等物	1,109,134	996,099

※２　重要な非資金取引の内容

新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額

	前連結会計年度(自 2019年２月１日至 2020年１月31日)	当連結会計年度(自 2020年２月１日至 2021年１月31日)
ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額	5,592千円	7,365千円

(リース取引関係)

(借主側)

ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

(ア)有形固定資産

主として、本社におけるホストコンピュータ(工具、器具及び備品)であります。

(イ)無形固定資産

ソフトウエアであります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「３．会計方針に関する事項　(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

(金融商品関係)

１．金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については原則として短期的な預金等を中心として元本が保証されるか、もしくはそれに準ずる安定的な運用成果の得られるものを対象としております。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用及び為替変動リスクに晒されております。当該リスクについては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。

投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。保有する投資有価証券は主として上場株式であり、当該リスクについては、定期的に時価及び基準価額を把握することで減損懸念の早期把握や軽減をはかっております。

営業債務である支払手形及び買掛金、未払費用は、そのほとんどが４カ月以内の支払期日であります。

法人税、住民税及び事業税の未払額である未払法人税等はそのほぼすべてが２カ月以内に納付期日の到来するものであります。

預り保証金は、不動産の賃貸契約に際し、賃借人より預っている保証金及び建設協力金等であり、一定期間又は賃貸期間終了時において相手先に返済するものであります。

なお、デリバティブ取引については、行っておりません。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)２．参照)

前連結会計年度(2020年１月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,109,134	1,109,134	―
(2) 受取手形及び売掛金	298,742	298,742	―
(3) 投資有価証券	33,674	33,674	―
資産計	1,441,551	1,441,551	―
(1) 支払手形及び買掛金	47,223	47,223	―
(2) 未払法人税等	15,168	15,168	―
(3) 未払費用	74,849	74,849	―
(4) 預り保証金	126,778	126,778	―
負債計	264,019	264,019	―

当連結会計年度(2021年１月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	996,099	996,099	―
(2) 受取手形及び売掛金	308,037	308,037	―
(3) 投資有価証券	27,745	27,745	―
資産計	1,331,882	1,331,882	―
(1) 支払手形及び買掛金	60,972	60,972	―
(2) 未払法人税等	8,491	8,491	―
(3) 未払費用	73,882	73,882	―
(4) 預り保証金	121,956	121,956	―
負債計	265,303	265,303	―

(注) １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

資　産

(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(3) 投資有価証券

これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。

負　債

(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払法人税等、(3) 未払費用

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(4) 預り保証金

これらの時価については、償還予定時期を見積り、国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位：千円)
区分	前連結会計年度(2020年１月31日)	当連結会計年度(2021年１月31日)
非上場株式	3,070	3,069
預り保証金	19,338	19,338

これらについては市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められることから、資産の「(3) 投資有価証券」及び負債の「(4)預り保証金」には含めておりません。

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2020年１月31日)

	１年以内(千円)	１年超５年以内(千円)	５年超10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	1,109,134	―	―	―
受取手形及び売掛金	298,742	―	―	―

当連結会計年度(2021年１月31日)

	１年以内(千円)	１年超５年以内(千円)	５年超10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	996,099	―	―	―
受取手形及び売掛金	308,037	―	―	―

(有価証券関係)

１．その他有価証券

前連結会計年度(2020年１月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1) 株式	13,589	12,104	1,484
	(2) 債券	―	―	―
	(3) その他	―	―	―
	小計	13,589	12,104	1,484
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1) 株式	20,085	26,249	△6,164
	(2) 債券	―	―	―
	(3) その他	―	―	―
	小計	20,085	26,249	△6,164
合計		33,674	38,354	△4,680

(注)　非上場株式等(連結貸借対照表計上額3,070千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度(2021年１月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1) 株式	1,191	231	959
	(2) 債券	―	―	―
	(3) その他	―	―	―
	小計	1,191	231	959
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1) 株式	26,553	38,123	△11,569
	(2) 債券	―	―	―
	(3) その他	―	―	―
	小計	26,553	38,123	△11,569
合計		27,745	38,354	△10,609

(注)　非上場株式等(連結貸借対照表計上額3,069千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２．売却したその他有価証券

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

　該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

　該当事項はありません。

３．減損処理を行った有価証券

前連結会計年度及び当連結会計年度において該当ありません。

有価証券の減損処理にあたっては、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べて30％以上下落した場合には、「著しく下落した」ものとし、時価が50％以上下落したものについては減損処理を行い、時価が30％以上50％未満下落したものについては、回復する見込があると認められる場合を除き、減損処理を行っております。

また、時価を把握することが極めて困難と認められる株式については、当該株式の発行会社の財政状態の悪化により実質価額が取得原価に比べて50％以上低下した場合には、「著しく低下した」ものとし、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理を行っております。

(デリバティブ取引関係)

前連結会計年度(2020年１月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(2021年１月31日)

該当事項はありません。

(退職給付関係)

１．採用している退職給付制度の概要

当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度及び規約型確定給付企業年金制度を設けているほか、在外連結子会社の一部については、確定拠出型の年金制度を採用しております。

また、当社は複数事業主制度の企業型年金制度（電子情報技術産業企業年金基金）にも加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度について、確定拠出年金と同様の会計処理をしております。

退職一時金制度では勤務期間に基づいた一時金を支給しております。なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

なお、当連結会計年度において、当社が退職金規程の改定を行ったことに伴い、退職給付制度改定益が発生しております。

２．簡便法を適用した確定給付制度

(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

	前連結会計年度(自 2019年２月１日至 2020年１月31日)	当連結会計年度(自 2020年２月１日至 2021年１月31日)
退職給付に係る負債の期首残高	34,662千円	33,916千円
退職給付費用	4,946千円	8,202千円
退職給付の支払額	△237千円	△61千円
制度への拠出額	△5,455千円	△5,684千円
退職給付制度改定益	―千円	△24,917千円
退職給付に係る負債の期末残高	33,916千円	11,456千円

(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

	前連結会計年度(2020年１月31日)	当連結会計年度(2021年１月31日)
積立型制度の退職給付債務	237,063千円	232,612千円
年金資産	228,088千円	222,028千円
	8,974千円	10,583千円
非積立型制度の退職給付債務	24,941千円	873千円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	33,916千円	11,456千円
退職給付に係る負債	33,916千円	11,456千円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	33,916千円	11,456千円

(3) 退職給付費用

簡便法で計算した退職給付費用　　前連結会計年度 4,946千円　　当連結会計年度 8,202千円

３．確定拠出制度

確定拠出制度(確定拠出制度と同様に処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度を含む)への要拠出額は、前連結会計年度4,247千円、当連結会計年度4,008千円であります。

(1) 複数事業主制度の直近の積立状況

	2019年３月31日現在	2020年３月31日現在
年金資産の額	11,704,650千円	12,149,224千円
年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との合計額	12,357,877千円	12,563,503千円
差引額	△653,226千円	△414,278千円

(2) 複数事業主制度の掛金に占める当社の割合

前連結会計年度　0.27％　　(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

当連結会計年度　0.25％　　(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

(注)　上記の割合は当社の実績の負担割合とは一致しません。

(3) 補足説明

上記(1)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高(前連結会計年度2,504,314千円、当連結会計年度2,025,278千円)及び剰余金(前連結会計年度1,851,087千円、当連結会計年度―千円)であります。

本制度における過去勤務債務の償却方法は期間20年の元利均等償却であり、当社は当期の財務諸表上、特別掛金(前連結会計年度1,394千円、当連結会計年度1,312千円)を費用処理しております。

なお、上記(2)の割合は当社の実績の負担割合とは一致しません。

(ストック・オプション等関係)

該当事項はありません。

(税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年１月31日)			当連結会計年度(2021年１月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	19,581	千円		16,637	千円
土地	152,463			152,463
投資有価証券評価損	6,160			6,160
貸倒引当金繰入超過額	17			18
受注損失引当金	29			―
賞与引当金	3,333			3,349
未払事業税	2,417			1,522
退職給付に係る負債	10,344			3,494
役員退職慰労引当金	97,270			92,368
繰越欠損金	484,218			454,576
減価償却超過額	45,146			41,731
その他	2,865			4,628
繰延税金資産小計	823,849			776,952
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２	△484,218			△454,576
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△339,631			△322,375
評価性引当額小計(注)１	△823,849			△776,952
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	435			272
繰延税金負債合計	435			272
繰延税金負債の純額	435			272

(注) １．評価性引当額が46,897千円減少しております。この減少の主な内容は、提出会社の税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。

２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

　　前連結会計年度（2020年１月31日）

	１年以内（千円）	１年超２年以内（千円）	２年超３年以内（千円）	３年超４年以内（千円）	４年超５年以内（千円）	５年超（千円）	合計（千円）
税務上の繰越欠損金(※)	63,967	―	34,984	2,290	48,004	334,972	484,218
評価性引当額	△63,967	―	△34,984	△2,290	△48,004	△334,972	△484,218
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

　　当連結会計年度（2021年１月31日）

	１年以内（千円）	１年超２年以内（千円）	２年超３年以内（千円）	３年超４年以内（千円）	４年超５年以内（千円）	５年超（千円）	合計（千円）
税務上の繰越欠損金(※)	―	34,984	2,290	47,824	58,665	310,811	454,576
評価性引当額	―	△34,984	△2,290	△47,824	△58,665	△310,811	△454,576
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、内訳については記載しておりません。

(企業結合等関係)

該当事項はありません。

(資産除去債務関係)

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

該当事項はありません。

(賃貸等不動産関係)

賃貸等不動産の状況に関する事項

当社では、鳥取県鳥取市において、賃貸用の店舗施設(土地を含む。)を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は48,373千円、また、当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は40,679千円であります。

また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

			(単位：千円)
		前連結会計年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)	当連結会計年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
連結貸借対照表計上額
	期首残高	1,174,357	1,167,774
	期中増減額	△6,583	△6,506
	期末残高	1,167,774	1,161,267
期末時価		857,250	865,014

(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少は、減価償却費（6,660千円）であります。当連結会計年度の主な減少は、減価償却費（6,583千円）であります。

３．期末時価は、不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額を路線価により補正しております。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、磁性材料を主体とした電子材料及び電子部品の製造販売と国内不動産の賃貸事業を主な事業としており、「電子部品材料事業」と「不動産賃貸事業」の２つを報告セグメントとしております。

「電子部品材料事業」は、フェライトコア（磁性材料）、コイル・トランスの製造販売を行っております。

「不動産賃貸事業」は、国内不動産の賃貸事業を行っております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益又は損失は、営業利益又は営業損失ベースの数値であります。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

			(単位：千円)
	報告セグメント		合計
	電子部品材料事業	不動産賃貸事業
売上高
外部顧客への売上高	1,018,007	70,667	1,088,674
セグメント間の内部売上高又は振替高	―	―	―
計	1,018,007	70,667	1,088,674
セグメント利益又はセグメント損失(△)	△250,496	48,373	△202,123
セグメント資産	2,998,218	1,167,774	4,165,993
セグメント負債	754,160	164,478	918,639
その他の項目
減価償却費	34,229	6,660	40,889
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	37,523	―	37,523

(注)　セグメント利益又はセグメント損失（△）の合計は、連結損益計算書の営業損失と一致しております。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

			(単位：千円)
	報告セグメント		合計
	電子部品材料事業	不動産賃貸事業
売上高
外部顧客への売上高	1,020,706	61,358	1,082,064
セグメント間の内部売上高又は振替高	―	―	―
計	1,020,706	61,358	1,082,064
セグメント利益又はセグメント損失(△)	△170,379	40,679	△129,700
セグメント資産	2,818,682	1,161,267	3,979,950
セグメント負債	717,673	159,158	876,832
その他の項目
減価償却費	34,669	6,583	41,253
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	12,438	―	12,438

(注)　セグメント利益又はセグメント損失（△）の合計は、連結損益計算書の営業損失と一致しております。

【関連情報】

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

１．製品及びサービスごとの情報

			(単位：千円)
	電子部品材料	不動産賃貸	合計
外部顧客への売上高	1,018,007	70,667	1,088,674

２．地域ごとの情報

(1) 売上高

			(単位：千円)
日本	アジア	その他	合計
594,328	473,628	20,717	1,088,674

(注) １．売上高は、顧客の所在地を基礎とし国又は地域に分類しております。

２．地域に関して、その内訳は次のとおりであります。

アジア・・・中国、シンガポール、香港、台湾、タイ、ベトナム、マレーシア等

その他・・・上記以外

３．アジアのうち、中国は327,356千円です。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。　３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。　

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

１．製品及びサービスごとの情報

			(単位：千円)
	電子部品材料	不動産賃貸	合計
外部顧客への売上高	1,020,706	61,358	1,082,064

２．地域ごとの情報

(1) 売上高

			(単位：千円)
日本	アジア	その他	合計
565,611	495,687	20,765	1,082,064

(注) １．売上高は、顧客の所在地を基礎とし国又は地域に分類しております。

２．地域に関して、その内訳は次のとおりであります。

アジア・・・中国、シンガポール、香港、台湾、タイ、ベトナム、マレーシア等

その他・・・上記以外

３．アジアのうち、中国は345,407千円です。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。　

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

前連結会計年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

該当事項はありません。

(１株当たり情報)

前連結会計年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)		当連結会計年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
１株当たり純資産額	4,923円98銭	１株当たり純資産額	4,705円27銭
１株当たり当期純損失金額(△)	△251円98銭	１株当たり当期純損失金額(△)	△148円46銭

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年１月31日)	当連結会計年度(2021年１月31日)
純資産の部の合計額(千円)	3,247,353	3,103,117
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	―	―
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	3,247,353	3,103,117
期末の普通株式の数(株)	659,498	659,498

３．１株当たり当期純損失金額(△)の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2019年２月１日至 2020年１月31日)	当連結会計年度(自 2020年２月１日至 2021年１月31日)
１株当たり当期純損失金額(△)
親会社株主に帰属する当期純損失金額(△)(千円)	△166,180	△97,912
普通株主に帰属しない金額(千円)	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失金額(△)(千円)	△166,180	△97,912
普通株式の期中平均株式数(株)	659,503	659,498

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

該当事項はありません。

【借入金等明細表】

該当事項はありません。

【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

(2) 【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)		第１四半期	第２四半期	第３四半期	当連結会計年度
売上高	(千円)	253,027	562,855	806,443	1,082,064
税金等調整前四半期(当期)純損失金額(△)	(千円)	△72,661	△54,616	△89,493	△94,337
親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失金額(△)	(千円)	△73,938	△57,246	△93,399	△97,912
１株当たり四半期(当期)純損失金額(△)	(円)	△112.11	△86.80	△141.62	△148.46

(会計期間)		第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)	(円)	△112.11	25.31	△54.82	△6.84

２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度(2020年１月31日)	当事業年度(2021年１月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								786,830	690,356
		受取手形								65,272	68,757
		売掛金								※ 117,705	※ 122,213
		商品及び製品								97,428	86,342
		仕掛品								144,832	139,914
		原材料及び貯蔵品								89,750	88,817
		未収収益								178	167
		未収入金								※ 20,720	※ 20,506
		その他								1,542	5,801
		貸倒引当金								△61	△63
		流動資産合計								1,324,201	1,222,813
	固定資産
		有形固定資産
			建物							174,263	163,583
			構築物							489	439
			機械及び装置							14,132	13,800
			車両運搬具							0	0
			工具、器具及び備品							3,088	2,006
			土地							1,715,312	1,715,312
			リース資産							10,757	14,040
			建設仮勘定							1,080	―
			有形固定資産合計							1,919,124	1,909,182
		無形固定資産
			ソフトウエア							566	166
			リース資産							15,459	8,834
			電話加入権							156	156
			無形固定資産合計							16,183	9,157
		投資その他の資産
			投資有価証券							36,744	30,814
			関係会社株式							589,290	589,290
			出資金							122	122
			関係会社長期貸付金							※ 102,338	※ 98,040
			長期前払費用							34	34
			その他							1,000	971
			貸倒引当金							△30	△29
			投資その他の資産合計							729,500	719,245
		固定資産合計								2,664,808	2,637,586
	資産合計									3,989,010	3,860,400

											(単位：千円)
										前事業年度(2020年１月31日)	当事業年度(2021年１月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形								389	―
		買掛金								※ 37,618	※ 48,765
		未払金								13,919	11,545
		未払費用								21,491	25,149
		未払法人税等								13,034	8,491
		預り金								1,133	4,304
		受注損失引当金								96	―
		賞与引当金								10,929	10,982
		前受収益								5,799	5,799
		その他								12,996	11,901
		流動負債合計								117,408	126,940
	固定負債
		繰延税金負債								435	272
		再評価に係る繰延税金負債								204,932	204,932
		退職給付引当金								33,916	11,456
		役員退職慰労引当金								318,920	302,849
		長期前受収益								12,561	12,063
		預り保証金								146,117	141,295
		その他								17,753	13,224
		固定負債合計								734,638	686,094
	負債合計									852,046	813,034
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,966,818	1,966,818
		資本剰余金
			資本準備金							1,239,181	1,091,149
			資本剰余金合計							1,239,181	1,091,149
		利益剰余金
			その他利益剰余金
				繰越利益剰余金						△148,031	△83,831
			利益剰余金合計							△148,031	△83,831
		自己株式								△227,448	△227,448
		株主資本合計								2,830,519	2,746,688
	評価・換算差額等
		その他有価証券評価差額金								△5,105	△10,873
		土地再評価差額金								311,550	311,550
		評価・換算差額等合計								306,444	300,677
	純資産合計									3,136,964	3,047,365
負債純資産合計										3,989,010	3,860,400

② 【損益計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)	当事業年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)
売上高										※２ 747,026	※２ 727,526
売上原価										※２ 662,076	※２ 624,634
売上総利益										84,949	102,892
販売費及び一般管理費										※１ 233,598	※１ 209,706
営業損失（△）										△148,648	△106,814
営業外収益
	受取利息									2,199	2,034
	受取配当金									1,380	1,172
	金型売却益									3,915	3,911
	スクラップ売却益									31	3
	雑収入									579	236
	営業外収益合計									※２ 8,105	※２ 7,358
営業外費用
	支払利息									885	854
	製品補償費用									249	0
	為替差損									1,026	4,649
	雑損失									221	290
	営業外費用合計									2,381	5,794
経常損失（△）										△142,924	△105,250
特別利益
	退職給付制度改定益									―	24,917
	特別利益合計									―	24,917
特別損失
	固定資産除却損									0	0
	特別損失合計									0	0
税引前当期純損失（△）										△142,924	△80,332
法人税、住民税及び事業税										5,107	3,499
当期純損失（△）										△148,031	△83,831

③ 【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越利益剰余金
当期首残高	1,966,818	1,330,934	1,330,934	△91,752	△91,752
当期変動額
欠損填補	―	△91,752	△91,752	91,752	91,752
当期純損失（△）	―	―	―	△148,031	△148,031
自己株式の取得	―	―	―	―	―
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	―	―	―	―	―
当期変動額合計	―	△91,752	△91,752	△56,278	△56,278
当期末残高	1,966,818	1,239,181	1,239,181	△148,031	△148,031

	株主資本		評価・換算差額等			純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	土地再評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△227,404	2,978,595	△2,582	311,550	308,967	3,287,563
当期変動額
欠損填補	―	―	―	―	―	―
当期純損失（△）	―	△148,031	―	―	―	△148,031
自己株式の取得	△44	△44	―	―	―	△44
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	―	―	△2,523	―	△2,523	△2,523
当期変動額合計	△44	△148,075	△2,523	―	△2,523	△150,599
当期末残高	△227,448	2,830,519	△5,105	311,550	306,444	3,136,964

当事業年度(自　2020年２月１日　至　2021年１月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越利益剰余金
当期首残高	1,966,818	1,239,181	1,239,181	△148,031	△148,031
当期変動額
欠損填補	―	△148,031	△148,031	148,031	148,031
当期純損失（△）	―	―	―	△83,831	△83,831
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	―	―	―	―	―
当期変動額合計	―	△148,031	△148,031	64,199	64,199
当期末残高	1,966,818	1,091,149	1,091,149	△83,831	△83,831

	株主資本		評価・換算差額等			純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	土地再評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△227,448	2,830,519	△5,105	311,550	306,444	3,136,964
当期変動額
欠損填補	―	―	―	―	―	―
当期純損失（△）	―	△83,831	―	―	―	△83,831
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	―	―	△5,767	―	△5,767	△5,767
当期変動額合計	―	△83,831	△5,767	―	△5,767	△89,598
当期末残高	△227,448	2,746,688	△10,873	311,550	300,677	3,047,365

【注記事項】

(重要な会計方針)

１．資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

①　関係会社株式

移動平均法による原価法

②　その他有価証券

時価のあるもの

事業年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品及び製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品は、主として先入先出法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)　２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

定率法によっております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物          　　　３年～39年

構築物　　　　　　　３年～42年

機械及び装置　　　　２年～20年

車両運搬具　　　　　２年～６年

工具、器具及び備品　２年～15年

(2) 少額減価償却資産

取得価額が100千円以上200千円未満の資産については、法人税法の規定に基づく３年均等償却を採用しております。

(3) 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

(4) リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(5) 長期前払費用

均等償却をしております。　３．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3) 退職給付引当金

従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(期末自己都合退職金要支給額)及び年金資産に基づき計上しております。

(4) 役員退職慰労引当金

役員への退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金支給規程に基づく期末要支給額を計上しております。　４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によって処理しております。

(追加情報)

 (新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
　　　連結注記事項の「追加情報」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

(貸借対照表関係)

※　　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示されたものを除く)

	前事業年度(2020年１月31日)	当事業年度(2021年１月31日)
短期金銭債権	16,842千円	12,929千円
長期金銭債権	102,338	98,040
短期金銭債務	13,265	17,420

(損益計算書関係)

※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度27％、当事業年度29％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度73％、当事業年度71％であります。

販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)		当事業年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
荷造運賃	15,693	千円	14,649	千円
支払手数料	34,417		25,894
役員報酬	31,908		29,478
給料	65,902		59,454
賞与	―		1,571
賞与引当金繰入額	3,674		3,868
貸倒引当金繰入額	△56		0
退職給付費用	2,567		3,129
役員退職慰労引当金繰入額	13,595		12,095
減価償却費	8,563		8,269
租税公課	18,681		19,703
交通旅費	6,203		1,295

※２　関係会社との取引高

	前事業年度(自　2019年２月１日至　2020年１月31日)		当事業年度(自　2020年２月１日至　2021年１月31日)
営業取引による取引高
売上高	51,311	千円	57,888	千円
仕入高	187,642		173,731
営業取引以外の取引による取引高	2,217		2,067

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式589,290千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式589,290千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

(税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年１月31日)			当事業年度(2021年１月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	19,581	千円		16,637	千円
土地	152,463			152,463
投資有価証券評価損	6,160			6,160
関係会社株式評価損	478,036			478,036
受注損失引当金	29			―
賞与引当金	3,333			3,349
未払事業税	2,417			1,522
退職給付引当金	10,344			3,494
役員退職慰労引当金	97,270			92,368
繰越欠損金	284,443			261,016
減価償却超過額	45,203			41,748
その他	2,893			4,656
繰延税金資産小計	1,102,179			1,061,454
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△284,443			△261,016
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△817,735			△800,438
評価性引当額	△1,102,179			△1,061,454
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	435			272
繰延税金負債合計	435			272
繰延税金負債の純額	435			272

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため、内訳については記載しておりません。

(企業結合等関係)

該当事項はありません。

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

④ 【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(単位：千円)

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却累計額
有形固定資産	建物	174,263	―	0	10,679	163,583	1,284,666
	構築物	489	―	―	49	439	100,033
	機械及び装置	14,132	1,520	0	1,852	13,800	1,076,380
	車両運搬具	0	―	―	－	0	9,012
	工具、器具及び備品	3,088	411	0	1,494	2,006	148,359
	土地	1,715,312(516,482)	―	―	―	1,715,312(516,482)	―
	リース資産	10,757	6,696	―	3,413	14,040	10,243
	建設仮勘定	1,080	8,329	9,409	―	―	―
	計	1,919,124	16,957	9,409	17,489	1,909,182	2,628,697
無形固定資産	ソフトウェア	566	―	―	400	166	3,025
	リース資産	15,459	―	―	6,625	8,834	39,102
	電話加入権	156	―	―	―	156	―
	計	16,183	―	―	7,025	9,157	42,127

(注) １．当期増加額のうち、主な内容は次のとおりであります。

リース資産	デジタルマイクロスコープ	6,696	千円
機械及び装置	12軸自動巻線機	1,080	千円

　　 ２．「当期首残高」及び「当期末残高」欄の(　)は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年法律第34号)により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。

【引当金明細表】

(単位：千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	91	0	―	92
受注損失引当金	96	―	96	―
賞与引当金	10,929	10,982	10,929	10,982
役員退職慰労引当金	318,920	12,095	28,166	302,849

(2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3) 【その他】

該当事項はありません。

第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	２月１日から１月31日まで
定時株主総会	毎年４月中
基準日	１月31日
剰余金の配当の基準日	７月31日、１月31日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	(特別口座) 東京都千代田区丸の内１丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
株主名簿管理人	(特別口座) 東京都千代田区丸の内１丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
取次所	―
買取手数料	株式の売買の委託に係る手数料相当額として、別途定める金額
公告掲載方法	電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する。公告掲載URLhttps://www.tomita-electric.com/
株主に対する特典	なし

(注)　単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

当社は、親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度(第69期)(自　2019年２月１日　至　2020年１月31日)2020年４月27日中国財務局長に提出。

(2) 内部統制報告書及びその添付書類

2020年４月27日中国財務局長に提出。

(3) 四半期報告書及び確認書

(第70期第１四半期)(自　2020年２月１日　至　2020年４月30日)2020年６月12日中国財務局長に提出。

(第70期第２四半期)(自　2020年５月１日　至　2020年７月31日)2020年９月14日中国財務局長に提出。

(第70期第３四半期)(自　2020年８月１日　至　2020年10月31日)2020年12月15日中国財務局長に提出。

(4) 臨時報告書

2020年４月30日中国財務局長に提出。

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

2021年４月27日

トミタ電機株式会社

取締役会　御中

アスカ監査法人 東京事務所

指定社員業務執行社員		公認会計士	石 渡 裕 一 朗	㊞

指定社員業務執行社員		公認会計士	若 尾 典 邦	㊞

＜財務諸表監査＞

監査意見

 当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているトミタ電機株式会社の2020年２月１日から2021年１月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。

当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、トミタ電機株式会社及び連結子会社の2021年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。

監査意見の根拠

当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。

監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

連結財務諸表監査における監査人の責任

監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。

監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。

・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。

監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

＜内部統制監査＞

監査意見

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、トミタ電機株式会社の2021年１月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。

当監査法人は、トミタ電機株式会社が2021年１月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。

監査意見の根拠

当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。

監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。

なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

内部統制監査における監査人の責任

監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。

監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。

・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。

・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。

監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。

監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

利害関係

会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以　上

(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書

2021年４月27日

トミタ電機株式会社

取締役会　御中

アスカ監査法人 東京事務所

指定社員業務執行社員		公認会計士	石 渡 裕 一 朗	㊞

指定社員業務執行社員		公認会計士	若 尾 典 邦	㊞

監査意見

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているトミタ電機株式会社の2020年２月１日から2021年１月31日までの第70期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。

当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、トミタ電機株式会社の2021年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。

監査意見の根拠

当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。

監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

財務諸表監査における監査人の責任

監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。

監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。

監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。

監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。

利害関係

会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以　上

(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。