2433 博報堂ＤＹホールディングス 四半期報告書－第18期第3四半期(令和2年10月1日－令和2年12月31日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年２月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第18期 第３四半期(自 2020年10月１日 至 2020年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社博報堂ＤＹホールディングス |
| 【英訳名】 | HAKUHODO DY HOLDINGS INCORPORATED |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 水 島 正 幸 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区赤坂五丁目３番１号 |
| 【電話番号】 | 03(6441)6247 |
| 【事務連絡者氏名】 | グループ経理財務局長 石 井 孝 次 郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区赤坂五丁目３番１号 |
| 【電話番号】 | 03(6441)6247 |
| 【事務連絡者氏名】 | グループ経理財務局長 石 井 孝 次 郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第17期 第３四半期連結累計期間 | 第18期 第３四半期連結累計期間 | 第17期 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日 至 2019年12月31日 | 自 2020年４月１日 至 2020年12月31日 | 自 2019年４月１日 至 2020年３月31日 | |
| 売上高 | (百万円) | 1,068,214 | 883,038 | 1,466,249 |
| 経常利益 | (百万円) | 39,803 | 21,402 | 58,100 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | (百万円) | 31,613 | 9,091 | 44,893 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 20,230 | 29,971 | 12,335 |
| 純資産額 | (百万円) | 324,086 | 333,018 | 316,147 |
| 総資産額 | (百万円) | 832,088 | 849,893 | 859,887 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | (円) | 84.72 | 24.35 | 120.30 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 84.71 | 24.35 | 120.29 |
| 自己資本比率 | (％) | 35.7 | 35.6 | 33.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △3,669 | 4,516 | 27,366 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 893 | △10,317 | 3,372 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △17,261 | △2,631 | △19,434 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (百万円) | 131,486 | 153,650 | 163,299 |
| 回次 | 第17期 第３四半期連結会計期間 | 第18期 第３四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2019年10月１日至 2019年12月31日 | 自 2020年10月１日至 2020年12月31日 | |
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 31.75 | 33.53 |
(注) １. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社における異動につきましては、2020年４月24日付でGROWWW Media Co., Ltd.を取得いたしました。なお、同社は当社の特定子会社に該当いたします。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事
業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(１) 経営成績
当第３四半期連結累計期間(2020年４月１日～2020年12月31日、以下「当第３四半期累計」)における日本経済は、コロナ禍の影響を受け、過去最大のマイナス成長となった第１四半期を底に、第２四半期以降、輸出、生産、個人消費などの各項目で持ち直しの動きが見られましたが、経済活動の水準自体は、依然として低調な状況にあります。国内広告市場（注１）についても、第１四半期に大きく落ち込んで以降、回復傾向が続いておりますが、第３四半期に入った10月度、11月度においても前年比80％台の水準に留まっており、厳しい状況が継続しております。
このような環境下、当社グループは、コロナ禍への対応に配慮しつつも、積極的な事業展開を継続してまいりました。その結果、足元の第３四半期連結会計期間（2020年10月１日～2020年12月31日）の売上高前年同期比は90.6％まで回復をしているものの、上半期までの低調な業績の影響を受け、当第３四半期累計の売上高は前年同期比82.7％、8,830億38百万円と大きく前年同期を下回りました。
当期の売上高を種目別に見ますと、当第３四半期に入ってインターネットメディア、新聞、クリエイティブで前年同期を上回るなど多くの種目で回復傾向が見られますが、第３四半期累計では、４マスメディアでは全種目で前年同期実績を下回りました。また、インターネットメディアについても４マスメディアと比較して新型コロナウイルス感染拡大の影響が小さかったものの前年同期実績を下回っております。マーケティング／プロモーション等メディア以外につきましても、前年を下回っております。
また、売上高を得意先業種別に見ますと、全ての業種で前年を下回ることとなりました。特に、新型コロナウイルス感染拡大の影響が大きい「交通・レジャー」、「自動車・輸送機器・関連品」で前年同期を大きく下回っております。（注２）
当第３四半期累計の売上総利益は、2,127億86百万円（前年同期比11.2％減少）と前年同期より268億2百万円の減少となりました。販売費及び一般管理費において、連結範囲の拡大による費用の増加があったものの活動費の抑制等費用コントロールを進めた結果、営業利益は188億60百万円（同50.0％減少）、経常利益は214億２百万円（同46.2％減少）と、いずれも減益ではあるものの上半期業績から大幅な回復となりました。
これに特別利益70億84百万円及び特別損失35億90百万円を加味した税金等調整前四半期純利益は、㈱リクルートホールディングス等の株式売却による投資有価証券売却益が前年同期より76億75百万円減少した影響もあり248億96百万円(同52.5％減少)、親会社株主に帰属する四半期純利益は90億91百万円(同71.2％減少)と、当第３四半期累計に入り最終利益も黒字となりました。
（注１）「特定サービス産業動態統計調査」（経済産業省）によります。
（注２）当社の社内管理上の区分と集計によります。
(２) 財政状態
当第３四半期末の資産は、前連結会計年度末に比べ99億93百万円減少し、8,498億93百万円となりました。主な増減は、受取手形及び売掛金の減少538億92百万円、投資有価証券の増加246億67百万円、のれんの増加112億76百万円であります。
負債は、前連結会計年度末に比べ268億64百万円減少し、5,168億75百万円となりました。主な増減は、支払手形及び買掛金の減少439億82百万円、賞与引当金の減少110億24百万円、短期借入金の増加99億11百万円であります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ168億70百万円増加し、3,330億18百万円となりました。主な増減は、その他有価証券評価差額金の増加192億42百万円であります。
(３) キャッシュ・フローの状況
当第３四半期末の現金及び現金同等物の残高は1,536億50百万円となり、前年同期より221億63百万円の増加(前連結会計年度末より96億49百万円の減少)となりました。
＜営業活動によるキャッシュ・フロー＞
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益(248億96百万円)の計上、賞与引当金の減少(△110億98百万円)、売上債権の減少(546億69百万円)、仕入債務の減少(△446億17百万円)、法人税等の支払(△223億89百万円)等の結果、45億16百万円の収入（前年同期は36億69百万円の支出)となりました。
＜投資活動によるキャッシュ・フロー＞
投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却による収入(83億62百万円)、子会社株式及び出資金の取得による支出(△61億45百万円)、連結範囲の変更を伴う子会社株式及び出資金の取得による支出(△48億20百万円)、有形固定資産の取得による支出(△22億40百万円)、無形固定資産の取得による支出(△42億64百万円)等があったため、103億17百万円の支出(前年同期は８億93百万円の収入)となりました。
＜財務活動によるキャッシュ・フロー＞
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の純増減(95億５百万円)、配当金の支払額(△106億78百万円)等があったため、26億31百万円の支出(前年同期は172億61百万円の支出)となりました。
(４) 経営方針・経営戦略等又は経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
＜2021年３月期の連結業績予想について＞
2021年３月期の連結業績予想については、以下の通り修正しております。
（単位：百万円）
| 2020年３月期実績 | 2021年３月期予想 | 前年同期比 | ||
| 売上高 | 1,466,249 | 1,260,000 | △206,249 | △14.1％ |
| 営業利益 | 55,131 | 30,000 | △25,131 | △45.6％ |
| 経常利益 | 58,100 | 33,000 | △25,100 | △43.2％ |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 44,893 | 20,000 | △24,893 | △55.4％ |
| １株当たり配当金 | 30.0円 | 30.0円 | － | － |
|---|
※中間配当を含む年間配当金予定
（通期業績予想について）
国内景気及び広告市場はコロナ禍の影響により依然不透明な状況ではありますが、第３四半期までの実績と足元の広告市場動向を反映し、第４四半期のトップラインについては前年同期比95％程度と想定し、通期の売上高予想を１兆2,600億円（前年同期比14.1％減少）とし、従来予想から130億円上方修正いたします。
販売費及び一般管理費については引き続き費用コントロールを行い、通期の営業利益は300億円（同45.6％減少）、経常利益は330億円（同43.2％減少）と、それぞれ従来予想を60億円上方修正いたします。
また、子会社において特別利益及び特別損失が一定程度発生することを織り込み、親会社株主に帰属する当期純利益の予想は200億円（同55.4％減少）と、従来予想から25億円上方修正いたします。
（注）業績予想につきましては、当社が現時点で合理的と判断する一定の条件に基づき作成しており、実際の業績は、今後様々な要因によって大きく異なる結果となる可能性があります。
（配当金予想について）
当社は、安定かつ継続して配当を実施することを基本としながら、資金需要の状況、業績の動向及び内部留保の充実等を総合的に勘案の上配当金額を決定することとしております。
また、期末の配当金予想については、従来予想から変更なく、１株当たり15円、年間合計で前年同額の１株当たり30円といたします。
(５) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(６) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 1,500,000,000 |
| 計 | 1,500,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第３四半期会計期間末現在発行数(株)(2020年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(2021年２月12日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 389,397,652 | 389,397,652 | 東京証券取引所 市場第一部 | 単元株式数 100株 |
| 計 | 389,397,652 | 389,397,652 | ― | ― |
（注）発行済株式のうち839,552株は、譲渡制限付株式報酬として、金銭報酬債権（1,297百万円）を出資の
目的とする現物出資により発行したものです。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(百万円) | 資本金残高(百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年10月１日～ 2020年12月31日 | ― | 389,397,652 | ― | 10,648 | ― | 154,187 |
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができませんので、直前の基準日である2020年９月30日の株主名簿により記載しております。
① 【発行済株式】
2020年９月30日現在
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) | ― | ― | |
| 普通株式 | 15,905,100 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 373,466,000 | 3,734,660 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 26,552 | ― | １単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 389,397,652 | ― | ― | |
| 総株主の議決権 | ― | 3,734,660 | ― | |
(注)「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が1,000株含まれており
ます。また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の議決権10個が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年９月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| 株式会社博報堂ＤＹホールディングス | 東京都港区赤坂５丁目３-１ | 15,905,100 | ― | 15,905,100 | 4.08 |
| 計 | ― | 15,905,100 | ― | 15,905,100 | 4.08 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2020年10月１日から2020年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第３四半期連結会計期間(2020年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 166,576 | 156,835 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 357,101 | ※3 303,208 | |||||||||
| 有価証券 | 22,830 | 30,675 | |||||||||
| 金銭債権信託受益権 | 4,979 | 3,250 | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 13,673 | ※1 24,489 | |||||||||
| 短期貸付金 | 609 | 541 | |||||||||
| その他 | 29,903 | 33,614 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △594 | △577 | |||||||||
| 流動資産合計 | 595,080 | 552,038 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 33,469 | 34,654 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △15,213 | △16,384 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 18,255 | 18,270 | |||||||||
| 土地 | 9,775 | 9,720 | |||||||||
| その他 | 16,667 | 16,937 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △10,568 | △11,630 | |||||||||
| その他（純額） | 6,098 | 5,306 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 34,129 | 33,297 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 11,801 | 12,650 | |||||||||
| のれん | 27,905 | 39,182 | |||||||||
| その他 | 12,676 | 14,270 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 52,383 | 66,103 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 137,260 | 161,927 | |||||||||
| 長期貸付金 | 826 | 757 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 8,665 | 9,171 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 6,685 | 1,432 | |||||||||
| その他 | 26,928 | 27,086 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,073 | △1,922 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 178,294 | 198,454 | |||||||||
| 固定資産合計 | 264,807 | 297,855 | |||||||||
| 資産合計 | 859,887 | 849,893 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第３四半期連結会計期間(2020年12月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 292,309 | ※3 248,327 | |||||||||
| 短期借入金 | 3,978 | 13,889 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 320 | 2,213 | |||||||||
| 未払費用 | 15,761 | 11,772 | |||||||||
| 未払法人税等 | 12,973 | 5,060 | |||||||||
| 賞与引当金 | 28,478 | 17,454 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 507 | 376 | |||||||||
| 債務保証損失引当金 | 50 | 50 | |||||||||
| 事業整理損失引当金 | － | 246 | |||||||||
| その他 | 41,342 | 58,658 | |||||||||
| 流動負債合計 | 395,721 | 358,050 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 106,225 | 109,727 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 12,169 | 21,440 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 436 | 503 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 18,240 | 18,064 | |||||||||
| 事業整理損失引当金 | 246 | － | |||||||||
| その他 | 10,699 | 9,089 | |||||||||
| 固定負債合計 | 148,017 | 158,825 | |||||||||
| 負債合計 | 543,739 | 516,875 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 10,491 | 10,648 | |||||||||
| 資本剰余金 | 324 | 50 | |||||||||
| 利益剰余金 | 261,698 | 259,588 | |||||||||
| 自己株式 | △11,372 | △11,372 | |||||||||
| 株主資本合計 | 261,142 | 258,915 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 33,900 | 53,142 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 13 | － | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △3,245 | △6,879 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △2,607 | △2,220 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 28,060 | 44,043 | |||||||||
| 新株予約権 | 218 | 236 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 26,726 | 29,823 | |||||||||
| 純資産合計 | 316,147 | 333,018 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 859,887 | 849,893 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 1,068,214 | 883,038 | |||||||||
| 売上原価 | 828,625 | ※1 670,252 | |||||||||
| 売上総利益 | 239,589 | 212,786 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料及び手当 | 88,891 | ※1 90,376 | |||||||||
| 退職給付費用 | 3,692 | 4,134 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 16,827 | 15,691 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 74 | 186 | |||||||||
| のれん償却額 | 5,895 | 5,555 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | △250 | △12 | |||||||||
| その他 | 86,764 | ※1 77,992 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 201,895 | 193,925 | |||||||||
| 営業利益 | 37,693 | 18,860 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 324 | 204 | |||||||||
| 受取配当金 | 2,040 | 2,359 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | 89 | 205 | |||||||||
| 投資事業組合運用益 | 10 | － | |||||||||
| その他 | 478 | 922 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,942 | 3,692 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 434 | 369 | |||||||||
| 為替差損 | 112 | 361 | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | － | 81 | |||||||||
| その他 | 286 | 339 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 832 | 1,151 | |||||||||
| 経常利益 | 39,803 | 21,402 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 14,683 | 7,007 | |||||||||
| 関係会社株式売却益 | 75 | － | |||||||||
| その他 | 2,415 | 77 | |||||||||
| 特別利益合計 | 17,174 | 7,084 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | 2,895 | 129 | |||||||||
| 関係会社株式売却損 | 300 | － | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 322 | 72 | |||||||||
| 求償債権償却額 | － | ※2 2,710 | |||||||||
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | － | ※3 241 | |||||||||
| その他 | 1,064 | 437 | |||||||||
| 特別損失合計 | 4,583 | 3,590 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 52,393 | 24,896 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 13,976 | 8,804 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 5,594 | 4,838 | |||||||||
| 法人税等合計 | 19,570 | 13,642 | |||||||||
| 四半期純利益 | 32,822 | 11,253 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 1,209 | 2,161 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 31,613 | 9,091 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 32,822 | 11,253 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △11,436 | 22,209 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | － | △29 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △1,188 | △3,746 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 81 | 387 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △49 | △103 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △12,592 | 18,717 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 20,230 | 29,971 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 24,912 | 25,070 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △4,681 | 4,900 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 52,393 | 24,896 | |||||||||
| 求償債権償却額 | － | 2,710 | |||||||||
| 減価償却費 | 5,337 | 5,934 | |||||||||
| 減損損失 | 2,895 | 129 | |||||||||
| のれん償却額 | 5,895 | 5,555 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △11,067 | △11,098 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △579 | △130 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 175 | △120 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △13 | 66 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △279 | △151 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △2,364 | △2,564 | |||||||||
| 支払利息 | 434 | 369 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 84 | 59 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △89 | △205 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △14,616 | △7,007 | |||||||||
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 225 | － | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 322 | 72 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 29,664 | 54,669 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △206 | △10,749 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △33,003 | △44,617 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 133 | 14,726 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △204 | 11 | |||||||||
| その他 | △15,530 | △11,335 | |||||||||
| 小計 | 19,607 | 21,219 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 2,771 | 2,531 | |||||||||
| 利息の支払額 | △414 | △366 | |||||||||
| 助成金等の受取額 | － | 1,901 | |||||||||
| 求償債権の回収による収入 | － | ※1 1,620 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △25,633 | △22,389 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △3,669 | 4,516 | |||||||||
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) | ||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △1,594 | △1,159 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 2,050 | 1,177 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,684 | △2,240 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,021 | 105 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,473 | △4,264 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,840 | △2,509 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 16,990 | 8,362 | |||||||||
| 出資金の払込による支出 | △203 | △629 | |||||||||
| 出資金の回収による収入 | － | 81 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式及び出資金の取得による支出 | △1,477 | △4,820 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 444 | － | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △309 | － | |||||||||
| 子会社株式及び出資金の取得による支出 | △4,554 | △6,145 | |||||||||
| 敷金の差入による支出 | △1,593 | △525 | |||||||||
| 敷金の回収による収入 | 220 | 298 | |||||||||
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 57 | 45 | |||||||||
| 長期貸付けによる支出 | △11 | △94 | |||||||||
| 長期貸付金の回収による収入 | 28 | 79 | |||||||||
| 金銭債権信託受益権の増減額（△は増加） | △3 | 1,751 | |||||||||
| その他 | △173 | 168 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 893 | △10,317 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △2,523 | 9,505 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 76 | 6,429 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,255 | △3,183 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | 250 | － | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △48 | △2,019 | |||||||||
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △271 | △349 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 | |||||||||
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △992 | △754 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 4 | － | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △234 | △658 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △10,670 | △10,678 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,648 | △673 | |||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 53 | － | |||||||||
| 非支配株主への払戻による支出 | － | △250 | |||||||||
| その他 | － | 1 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △17,261 | △2,631 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △631 | △1,217 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △20,667 | △9,649 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 152,154 | 163,299 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※2 131,486 | ※2 153,650 | |||||||||
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
|---|
| (1) 連結の範囲の重要な変更 第１四半期連結会計期間より、GROWWW Media Co., Ltd.は株式取得のため、Hakuhodo TaipeiInvestment Inc.は新規設立のため、連結の範囲に加えております。 (2) 持分法適用の範囲の重要な変更 該当事項はありません。 |
(追加情報)
前連結会計年度の有価証券報告書の「第５ １．(1) 連結財務諸表 注記事項 （追加情報）」に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
※１ たな卸資産
当社グループのたな卸資産は、広告関連業務に関する諸権利、進行中業務に関する費用等多種多様であり、適切に区分することができませんので、一括して表示しております。
２ 偶発債務
従業員の住宅融資制度による金融機関からの借入に対して、以下の通り債務保証を行っております。
| 前連結会計年度（2020年３月31日） | 当第３四半期連結会計期間（2020年12月31日） | |||
| 従業員 | 51 | 百万円 | 44 | 百万円 |
| 合計 | 51 | 百万円 | 44 | 百万円 |
※３ 四半期連結会計期間末日満期手形
四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第３四半期連結会計期間(2020年12月31日) | |||
| 受取手形 | － | 百万円 | 89 | 百万円 |
| 支払手形 | － | 百万円 | 971 | 百万円 |
（四半期連結損益計算書関係）
※１ 新型コロナウイルス感染拡大に伴い、政府及び各自治体から助成金等を受け入れており、売上原価から426百万円、販売費及び一般管理費の給料及び手当等から1,341百万円をそれぞれ直接控除しております。
※２ 当社子会社の元社員による不正行為の結果発生した求償債権のうち、保全した金額を除いた回収不能分を特別損失に計上しております。
※３ 新型コロナウイルス感染拡大に伴う政府及び各自治体からの緊急事態宣言や休業要請等を踏まえ、企業として感染拡大防止に努めるとの観点から、当社グループの一部施設においても臨時休業とイベント中止などの対応を行いました。これらに伴う休業期間中の固定費を新型コロナウイルス感染症による損失として特別損失に計上しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 求償債権の回収による収入の内容は、「 注記事項 （四半期連結損益計算書関係）※２」に記載の保全した金額であります。
※２ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年12月31日) | |||
| 現金及び預金 | 133,879 | 百万円 | 156,835 | 百万円 |
| 有価証券 | 26,371 | 百万円 | 30,675 | 百万円 |
| 計 | 160,250 | 百万円 | 187,511 | 百万円 |
| 預入期間が３か月超の定期預金 | △2,392 | 百万円 | △3,184 | 百万円 |
| MMF及びCP以外の有価証券 | △26,371 | 百万円 | △30,675 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 131,486 | 百万円 | 153,650 | 百万円 |
（株主資本等関係）
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019年６月27日定時株主総会 | 普通株式 | 5,222 | 14.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 | 利益剰余金 |
| 2019年11月11日取締役会 | 普通株式 | 5,598 | 15.00 | 2019年９月30日 | 2019年12月３日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月26日定時株主総会 | 普通株式 | 5,598 | 15.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月29日 | 利益剰余金 |
| 2020年11月12日取締役会 | 普通株式 | 5,602 | 15.00 | 2020年９月30日 | 2020年12月８日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ. 前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
当社及び当社の連結子会社は、新聞、雑誌、ラジオ、テレビ、デジタルメディア等各種媒体における広告業務の取り扱い、及び広告表現に関する企画、制作並びにマーケティング、PR等のサービスの提供を主たる業務としており、事業を集約し単一セグメントとしているため記載を省略しております。
Ⅱ. 当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
当社及び当社の連結子会社は、新聞、雑誌、ラジオ、テレビ、デジタルメディア等各種媒体における広告業務の取り扱い、及び広告表現に関する企画、制作並びにマーケティング、PR等のサービスの提供を主たる業務としており、事業を集約し単一セグメントとしているため記載を省略しております。
（企業結合等関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日至 2019年12月31日) | 当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日至 2020年12月31日) |
|---|---|---|
| （１） １株当たり四半期純利益 | 84円72銭 | 24円35銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) | 31,613 | 9,091 |
| 普通株主に帰属しない金額 （百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) | 31,613 | 9,091 |
| 普通株式の期中平均株式数 (千株) | 373,151 | 373,375 |
| （２） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 84円71銭 | 24円35銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 (百万円) | △2 | △1 |
| 調整の主な内訳 （百万円)関係会社の発行する潜在株式（ストック・オプション） | △2 | △1 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２ 【その他】
第18期(2020年４月１日から2021年３月31日まで)中間配当については、2020年11月12日開催の取締役会において、2020年９月30日の最終の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
| ① 中間配当金の総額 | 5,602百万円 |
|---|---|
| ② １株当たりの中間配当額 | 15円 |
| ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 | 2020年12月８日 |
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年２月12日
株式会社博報堂ＤＹホールディングス
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人 東京事務所
指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 三 浦 洋 印 指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 俵 洋 志 印 指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 大 瀧 克 仁 印
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社博報堂ＤＹホールディングスの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社博報堂ＤＹホールディングス及び連結子会社の2020年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。 ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。