6625 ＪＡＬＣＯホールディングス 四半期報告書－第10期第2四半期(令和2年7月1日－令和2年9月30日)
| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第10期第２四半期（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日） |
| 【会社名】 | JALCOホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | JALCO Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 田辺 順一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 |
| 【電話番号】 | 050－5536－9824 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 松島 正道 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 |
| 【電話番号】 | 050－5536－9824 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 松島 正道 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第９期 第２四半期連結累計期間 | 第10期 第２四半期連結累計期間 | 第９期 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | |
| 売上高 | （千円） | 807,676 | 971,020 | 1,724,620 |
| 経常利益 | （千円） | 300,068 | 339,469 | 613,927 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 258,373 | 296,694 | 565,228 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 249,482 | 304,415 | 512,648 |
| 純資産額 | （千円） | 8,965,110 | 10,514,290 | 9,211,303 |
| 総資産額 | （千円） | 26,412,540 | 30,231,785 | 27,684,197 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 3.02 | 3.37 | 6.61 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 2.72 | 3.02 | 5.89 |
| 自己資本比率 | （％） | 33.59 | 34.51 | 32.94 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △2,335,844 | 237,754 | △1,677,495 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △3,759,334 | △2,028,216 | △5,659,410 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 6,343,638 | 2,002,660 | 7,124,308 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 656,009 | 407,151 | 194,953 |
| 回次 | 第９期第２四半期連結会計期間 | 第10期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2019年７月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 1.56 | 1.75 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
なお、当第２四半期連結累計期間において、サン電子株式会社より100％子会社である株式会社SUNTAC株式を36％取得し、持分法適用関係会社としました。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスク、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
新型コロナウィルス感染症の影響につきましては、現在においても経済活動の回復に向けた動きはあるものの、先行きが不透明な状況が続いていますが、引き続き当社事業に対する影響はないと考えております。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当連結グループが判断したものであります。
（１）経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間における当社グループの業績は、前連結会計年度の３月に取得した１物件、当第２四半期連結累計期間に取得した３物件による収益不動産の増加に伴い売上高９億71百万円（前年同期比20.2％増）、営業利益５億47百万円（前年同期比13.9％増）、経常利益３億39百万円（前年同期比13.1％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益２億96百万円（前年同期比14.8％増）となり、いずれも前年同期比を上回る結果となりました。
物流施設用不動産等の開発案件についてもほぼスケジュール通り推移しており、仕掛販売用不動産1,239百万円は、今期もしくは来期にかけて売上に大きく貢献するものと考えております。
2020年７月1日に持分法適用会社となりました株式会社SUNTACについては、取得価額36百万円に対して持分法による投資利益10百万円となりました。同年10月15日に連結子会社となり、当期において、売上、利益ともに貢献するものと考えております。
報告セグメントの業績は次のとおりでございます。
（貸金事業）
当事業部門におきましては、収益性及び担保価値等を十二分に吟味し、回収可能性等を慎重に検討した上で取り組んでおります。貸付期間については、１年以内の短期の貸付を中心に行っているため、期中における貸付金の返済に伴い営業貸付金が大きく減少することがあります。
当第２四半期連結累計期間において営業貸付金は、新規貸付21億5百万円、回収20億10百万円により31億円（前期末比3.2％増）となりました。当事業部門における売上高は、1億27百万円（前年同期比35.7％減）、セグメント利益は88百万円（前年同期比26.9％減）という結果となりました。
第３四半期以降におきましても、収益性及び担保価値等が十二分に見込める複数の貸付先において、資金需要が旺盛にあるため、ソーシャルレンディング事業を絡めて、資金需要に対応していく所存でございます。
（不動産賃貸業）
当事業部門におきましては、当第２四半期連結累計期間において、宮城県大崎市及び山口県下関市の商業不動産（土地）並びに神奈川県の商業不動産（土地及び建物）を取得し、収益不動産の保有残高は240億92百万円（前期末比8.5％増）となりました。前連結会計年度の2020年３月に取得した物件も寄与し、当第２四半期連結累計期間において、売上高は８億40百万円（前年同期比38.1％増）、セグメント利益は３億12百万円（前年同期比47.0％増）となりました。
「連結子会社における収益不動産取得に関するお知らせ」にて公表しているとおり、当月において３物件の賃貸用不動産の取得も予定しており、当社としては引き続き、長期・安定的な収益貢献が見込める案件については積極的に購入し、第二次中期経営計画の計画値まで資産残高を積み増していく所存でございます。
当社の収益不動産については、収益性の観点から購入依頼のご要望も多いことから、保有資産残高、売上高、営業利益、経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益を考慮しながら、将来的には収益不動産の入れ替えも図ってまいります。
（２）財政状態の状況
（資産）
当第２四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末と比較して４億93百万円増加し、52億61百万円となりました。これは主に、営業貸付金の新規貸付により95百万円並びに仕掛販売用不動産が３億75百万円増加したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末と比較して20億55百万円増加し249億64百万円となりました。これは主に、宮城県大崎市、山口県下関市及び神奈川県の商業施設向けの賃貸用不動産が19億31百万円、新規購入不動産に関する手付金として建設仮勘定が51百万円並びに関係会社株式が46百万円増加したことなどによります。
以上により、当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比較して25億47百万円増加し302億31百万円となりました。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末と比較して２億62百万円増加し34億63百万円となりました。これは主に、短期借入金が返済により２億50百万円減少し、１年以内返済予定の長期借入金が２億73百万円及びソーシャルレンディングにおける匿名組合預り金が１億32百万円、その他負債が１億11百万円増加したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末と比較し９億81百万円増加し162億53百万円となりました。これは主に、新規の収益不動産の購入に伴い新規借入による長期借入金が８億69百万円、新規賃貸借契約により長期預り保証金が１億12百万円増加したことなどによります。
以上により、当第２四半期連結会計期間末の負債残高は、前連結会計年度末と比較して12億44百万円増加し197億17百万円となりました。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比較して13億２百万円増加し105億14百万円となりました。これは主に、自己株式の取得による自己株式１億30百万円の増加による純資産の減少があったものの、親会社株主に帰属する四半期純利益２億96百万円を計上し、かつ、新株予約権行使により資本金及び資本準備金がそれぞれ５億70百万円増加したことなどによります。
（３）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比較して２億12百万円増加し、４億７百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、２億37百万円の収入となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益３億32百万円及び減価償却費１億34百万円の計上、法人税等の還付による１億78百万円及びその他として２億79百万円の収入があった一方、営業貸付金が95百万円、仕掛販売用不動産が３億75百万円及び法人税等の納税により２億14百万円の支払いがそれぞれされたことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間の投資活動によるキャッシュ・フローは、20億28百万円の支出となりました。これは主に、不動産取得により20億44百万円並びに関係会社株式取得により36百万円を支出した一方、新規賃貸先から保証金として１億12百万円が入金されたことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、20億２百万円の収入となりました。これは主に、長期借入金の借入による収入16億60百万円並びに新株予約権の行使による株式の発行による収入11億29百万円を計上した一方で、短期借入金の純減２億50百万円並びに長期借入金の返済により５億16百万円を支出したことなどによるものであります。
（４）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について、重要な変更はありません。
（５）研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当社は、2020年７月１日開催の取締役会において株式会社SUNTAC（以下「SUNTAC」という）と資本業務提携契約について決議を行い、同日付けで資本業務提携契約を締結いたしました。
SUNTACは、サン電子株式会社（東証JQ上場 コード6736 本社：愛知県名古屋市、代表取締役社長：木村好己、以下「サン電子」という）のホールシステム事業部門が2020年5月1日に簡易新設分割により設立された会社ですが、もともとは、1974年よりパチンコホール向けにホールコンピュータを含めた周辺設備の開発・製造・販売の事業活動を長期に継続してきた由緒ある老舗事業であります。
資本提携の主な内容
(１）サン電子が保有する株式会社SUNTAC株式3,600 株（36％）を36 百万円で2020年７月１日付譲受しました。
(２）2020年10月１日から同年12月31日までの期間内に、停止条件付（経営計画の進捗等）ではありますが、3,600株に加えて5,000 株（50％）を50 百万円で譲受します。（2020年10月15日に譲受済み）
業務提携の主な内容
(１）SUNTACの顧客に対して当社が与信を付加して台の周辺設備機器等を販売いたします。
(２）SUNTACの広い現場窓口からニーズを拾い上げて（ボトムアップ営業）、当社の貸金・不動産・M&Aというツールを背景に経営層に総合的な提案をいたします。（トップダウン営業）
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 346,392,072 |
| 計 | 346,392,072 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数（株）（2020年９月30日） | 提出日現在発行数（株）（2020年11月13日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 93,701,718 | 96,701,718 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 93,701,718 | 96,701,718 | ― | ― |
（注）提出日現在発行数には、2020年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株） | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額（千円） | 資本金残高（千円） | 資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年７月１日～ 2020年９月30日(注)１ | 3,431,400 | 93,701,718 | 275,558 | 4,931,724 | 275,558 | 4,050,631 |
(注)１.発行済株式総数、資本金及び資本準備金の増加は、新株予約権の行使によるものであります。
２.2020年10月１日から2020年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が3,000,000株
資本金及び資本準備金がそれぞれ240,915千円増加しております。
（５）【大株主の状況】
2020年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| カタリスト株式会社 | 東京都豊島区長崎6-22-2 | 32,394 | 35.17 |
| 田辺 順一 | 東京都豊島区 | 9,863 | 10.71 |
| 須田 忠雄 | 群馬県桐生市 | 8,125 | 8.82 |
| 株式会社スプラウト | 東京都千代田区外神田2-4-4 5F | 5,116 | 5.55 |
| 株式会社悠晴 | 東京都立川市錦町1-7-32 | 4,216 | 4.57 |
| 杉山 昌子 | 千葉県松戸市 | 3,700 | 4.01 |
| 株式会社ウォーターフィールド | 東京都渋谷区恵比寿3-16-10 | 2,951 | 3.20 |
| 幅田 昌伸 | 京都府京都市左京区 | 2,807 | 3.04 |
| NOMURA PB NOMINEES LIMITED OMNIBUS-MARGIN(CASHPB) （常任代理人 野村證券株式会社） | 1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UK （東京都中央区日本橋1-13-1） | 2,476 | 2.68 |
| 株式会社やすらぎ | 群馬県桐生市錦町3-1-25 403 | 1,174 | 1.27 |
| 計 | ― | 72,826 | 79.07 |
（６）【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2020年９月30日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | ||||||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||||||
| 議決権制限株式（自己株式等） | ― | ― | ― | ||||||
| 議決権制限株式（その他） | ― | ― | ― | ||||||
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） 普通株式 1,605,200 | （自己保有株式） | 普通株式 | 1,605,200 | ― | ― | |||
| （自己保有株式） | |||||||||
| 普通株式 | |||||||||
| 1,605,200 | |||||||||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 920,886 | ― | ||||||
| 92,088,600 | |||||||||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― | ||||||
| 7,918 | |||||||||
| 発行済株式総数 | 93,701,718 | ― | ― | ||||||
| 総株主の議決権 | ― | 920,886 | ― | ||||||
② 【自己株式等】
| 2020年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式）JALCOホールディングス株式会社 | 東京都中央区日本橋二丁目16番11号 | 1,605,200 | ― | 1,605,200 | 1.71 |
| 計 | ― | 1,605,200 | ― | 1,605,200 | 1.71 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、みかさ監査法人による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 359,024 | 573,422 | |||||||||
| 信託預金 | 150,199 | 144,064 | |||||||||
| 営業貸付金 | 3,005,000 | 3,100,000 | |||||||||
| 仕掛販売用不動産 | 864,389 | 1,239,389 | |||||||||
| 未収入金 | 1,826 | 850 | |||||||||
| 未収収益 | 3,458 | 18,203 | |||||||||
| 未収消費税等 | 131,104 | ― | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 178,384 | 137,398 | |||||||||
| その他 | 74,943 | 48,650 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,768,330 | 5,261,979 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 2,148,965 | 2,354,946 | |||||||||
| 信託建物（純額） | 2,839,025 | 2,780,501 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 2,565 | 2,633 | |||||||||
| 土地 | 11,909,880 | 13,638,353 | |||||||||
| 信託土地 | 5,363,184 | 5,363,184 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 57,000 | 108,320 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 22,320,621 | 24,247,941 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 22,085 | 15,797 | |||||||||
| 電話加入権 | 284 | 284 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 22,369 | 16,081 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 137,247 | 144,968 | |||||||||
| 関係会社株式 | ― | 46,012 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 171,730 | 171,730 | |||||||||
| 長期未収入金 | 86,059 | 83,663 | |||||||||
| 差入保証金 | 24,266 | 23,945 | |||||||||
| 長期前払費用 | 201,827 | 241,929 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 129,206 | 157,161 | |||||||||
| その他 | 73,335 | 86,770 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △257,790 | △255,394 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 565,883 | 700,787 | |||||||||
| 固定資産合計 | 22,908,873 | 24,964,810 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 株式交付費 | 6,994 | 4,995 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 6,994 | 4,995 | |||||||||
| 資産合計 | 27,684,197 | 30,231,785 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(2020年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 1,750,000 | 1,500,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 912,621 | 1,185,944 | |||||||||
| 未払法人税等 | 95,094 | 79,971 | |||||||||
| 前受金 | 112,016 | 122,524 | |||||||||
| 信託前受金 | 18,921 | 18,921 | |||||||||
| 匿名組合預り金 | 282,559 | 414,824 | |||||||||
| その他 | 29,869 | 141,719 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,201,082 | 3,463,905 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 14,352,912 | 15,222,697 | |||||||||
| 長期預り保証金 | 812,042 | 924,107 | |||||||||
| 信託預り保証金 | 106,592 | 106,592 | |||||||||
| その他 | 263 | 191 | |||||||||
| 固定負債合計 | 15,271,811 | 16,253,590 | |||||||||
| 負債合計 | 18,472,894 | 19,717,495 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 4,361,261 | 4,931,724 | |||||||||
| 資本剰余金 | 5,525,496 | 6,095,959 | |||||||||
| 利益剰余金 | △499,733 | △203,039 | |||||||||
| 自己株式 | △199,004 | △329,921 | |||||||||
| 株主資本合計 | 9,188,019 | 10,494,722 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △69,254 | △61,533 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △69,254 | △61,533 | |||||||||
| 新株予約権 | 92,537 | 81,100 | |||||||||
| 純資産合計 | 9,211,303 | 10,514,290 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 27,684,197 | 30,231,785 | |||||||||
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 807,676 | 971,020 | |||||||||
| 売上原価 | 149,128 | 202,550 | |||||||||
| 売上総利益 | 658,548 | 768,470 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 177,754 | ※ 220,635 | |||||||||
| 営業利益 | 480,793 | 547,834 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 64 | 66 | |||||||||
| 受取配当金 | 7,884 | 4,559 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 3,208 | 3,238 | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 2,427 | 2,396 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | ― | 10,012 | |||||||||
| その他 | 944 | 2,086 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 14,530 | 22,361 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 133,645 | 211,520 | |||||||||
| 賃貸不動産経費 | 746 | 741 | |||||||||
| 為替差損 | 2,547 | 2,417 | |||||||||
| 借入手数料 | 51,686 | 14,048 | |||||||||
| 株式交付費償却 | 1,998 | 1,998 | |||||||||
| その他 | 4,631 | ― | |||||||||
| 営業外費用合計 | 195,255 | 230,726 | |||||||||
| 経常利益 | 300,068 | 339,469 | |||||||||
| 匿名組合損益分配前税金等調整前四半期純利益 | 300,068 | 339,469 | |||||||||
| 匿名組合損益分配額 | 2,121 | 6,713 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 297,947 | 332,755 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 56,244 | 64,016 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △16,670 | △27,954 | |||||||||
| 法人税等合計 | 39,573 | 36,061 | |||||||||
| 四半期純利益 | 258,373 | 296,694 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 258,373 | 296,694 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 258,373 | 296,694 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △8,891 | 7,720 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △8,891 | 7,720 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 249,482 | 304,415 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 249,482 | 304,415 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 297,947 | 332,755 | |||||||||
| 減価償却費及びその他の償却費 | 92,216 | 134,802 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 9,902 | △2,396 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △7,949 | △4,626 | |||||||||
| 支払利息 | 133,645 | 211,520 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | ― | △10,012 | |||||||||
| 借入手数料 | 51,686 | 14,048 | |||||||||
| 信託預金の増減額（△は増加） | 14,496 | 6,134 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 8,512 | △14,744 | |||||||||
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △2,055,000 | △95,000 | |||||||||
| 仕掛販売用不動産の増減額（△は増加） | △552,719 | △375,000 | |||||||||
| その他 | 27,453 | 279,884 | |||||||||
| 小計 | △1,979,810 | 477,366 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 7,949 | 4,626 | |||||||||
| 利息の支払額 | △153,890 | △208,351 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 2,369 | 178,384 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △212,463 | △214,272 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,335,844 | 237,754 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,952,937 | △2,044,625 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,720 | ― | |||||||||
| 関係会社株式の取得による支出 | ― | △36,000 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △497 | ― | |||||||||
| 預り保証金の受入による収入 | 215,582 | 112,064 | |||||||||
| 長期前払費用の取得による支出 | △3,826 | △44,091 | |||||||||
| その他 | △11,935 | △15,564 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,759,334 | △2,028,216 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,700,000 | △250,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 2,000,000 | 1,660,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △272,274 | △516,890 | |||||||||
| 借入手数料の支払額 | △73,142 | △19,020 | |||||||||
| 匿名組合員からの出資払込による収入 | 121,000 | 410,000 | |||||||||
| 匿名組合員への出資払戻による支出 | △121,000 | △280,000 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 23,850 | 1,129,488 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △34,794 | △130,916 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 6,343,638 | 2,002,660 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 248,459 | 212,198 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 407,550 | 194,953 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 656,009 | ※ 407,151 | |||||||||
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 持分法適用の範囲の重要な変更当第２四半期連結会計期間より、株式会社SUNTACの発行済株式の36％を取得したことに伴い、同社を持分法適用の範囲に含めております。 |
|---|
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | |||
| 給料及び手当 | 31,187 | 千円 | 39,811 | 千円 |
| 租税公課 | 19,922 | 千円 | 37,694 | 千円 |
| 支払手数料 | 24,210 | 千円 | 35,105 | 千円 |
| 役員報酬 | 28,440 | 千円 | 28,740 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 12,330 | 千円 | ― | 千円 |
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 798,880千円 | 573,422千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △142,871千円 | △166,271千円 |
| 現金及び現金同等物 | 656,009千円 | 407,151千円 |
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１．配当に関する事項
該当事項はありません。
２．株主資本の金額の著しい変動
第３回新株予約権の権利行使による新株発行に伴い、当第２四半期連結累計期間において資本金が12,045千円、資本準備金が12,045千円それぞれ増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が4,286,923千円、資本剰余金が5,451,158千円となっております。
また、2019年８月９日開催の取締役会決議に基づき、自己株式177,600株の取得を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において、自己株式が34,794千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が34,845千円となっております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１．配当に関する事項
該当事項はありません。
２．株主資本の金額の著しい変動
第３回新株予約権の権利行使による新株発行に伴い、当第２四半期連結累計期間において資本金が570,462千円、資本準備金が570,462千円それぞれ増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が4,931,724千円、資本剰余金が6,095,959千円となっております。
また、2019年８月９日開催の取締役会決議に基づき、自己株式511,700株の取得を行っておりましたが、取得期間の終了により、2020年８月11日開催の取締役会決議に基づき、引続き自己株式148,800株の取得を行っております。
この結果、当第２四半期連結累計期間において、自己株式が130,916千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が329,921千円となっております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 四半期連結損益計算書計上額（注）３ | |||
| 貸金事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 198,616 | 608,700 | 807,317 | 359 | 807,676 | － | 807,676 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 198,616 | 608,700 | 807,317 | 359 | 807,676 | － | 807,676 |
| セグメント利益 又は損失（△） | 121,648 | 212,883 | 334,531 | △2,088 | 332,442 | △32,374 | 300,068 |
（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電子部品のブランド使用料、中古遊技機売買サイトに係るシステムの減価償却費及び運営費であります。
２．セグメント利益又は損失の調整額△32,374千円は、内部取引消去額85,184千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△117,558千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 四半期連結損益計算書計上額（注）３ | |||
| 貸金事業 | 不動産賃貸事業 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 127,636 | 840,480 | 968,117 | 2,903 | 971,020 | － | 971,020 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 127,636 | 840,480 | 968,117 | 2,903 | 971,020 | － | 971,020 |
| セグメント利益 | 88,954 | 312,853 | 401,807 | 700 | 402,508 | △63,039 | 339,469 |
（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、電子部品のブランド使用料、中古遊技機売買サイトに係るシステムの減価償却費並びに運営費及びアドバイザリー契約に関する成功報酬であります。
２．セグメント利益の調整額△63,039千円は、内部取引消去額91,157千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△164,209千円及び持分法による投資利益10,012千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の
基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | |
|---|---|---|
| （１）１株当たり四半期純利益金額（円） | ３円２銭 | ３円37銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 258,373 | 296,694 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 258,373 | 296,694 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 85,558 | 88,092 |
| （２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額（円） | ２円72銭 | ３円２銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） | ― | |
| 普通株式増加数（千株） | 9,533 | 10,228 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 ― ―
（重要な後発事象）
（取得による企業結合）
当社は、2020年10月15日開催の取締役会において、当社の持分法適用関連会社である株式会社SUNTAC（以下、
「SUNTAC」という。）の株式を取得して連結子会社化することについて決議し、同日付で株式を取得し連結子会社
化いたしました。
１.企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称：株式会社SUNTAC
事業の内容： パチンコホールシステムに関する機器の開発・製造販売・設備工事・保守及びリース事業等
② 企業結合を行った理由
2020年７月１日付で、SUNTAC株式を36％取得するとともに、同年10月１日から12月31日に50％の株式取得の権 利を取得いたしました。
当該権利を取得後、当社がSUNTACと顧客を訪問する中で、両社の事業上の相乗効果を現場でお互いに検証した結果、企業価値の拡大を両社とも確信しましたので、当該権利を行使し、残りの50％を取得して86％保有となり、連結子会社としました。
今後の予定としては、SUNTACの顧客に対して当社が与信を付加して遊技台の周辺設備機器等を販売し、同社の広い現場窓口からニーズを拾い上げて、当社の貸金・不動産・M&Aというツールを背景に経営層に総合的な提案を行っていきます。
③ 株式取得の時期
株式譲渡契約締結日：2020年10月15日
株式譲渡実行日 ：2020年10月15日
④ 取得した株式の数、取得価額及び取得後の持分比率
取得した株式の株：5,000株（2020年７月１日取得株式数3,600株を加えた所有株式数議決権比率86％）
取得価額 ：50百万円
取得後の持分比率：86％
⑤ 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
⑥ 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
（資本業務提携）
当社は、2020年10月12日開催の取締役会において、株式会社大一商会（以下、「大一商会」という。）と資本業務提携契約を締結することを決議し、同日付で締結しました。
① 資本提携の具体的内容
大一商会は、当社の株主と別途締結する株式譲渡契約に基づき、下記の通り当社株式を取得いたします。
・対象株式：当社普通株式150万株（発行済株式数の1.59％）
・価額 ：315,000,000円（１株あたり210円）
・実行日 ：2020年10月12日
② 業務提携の具体的内容
・当社（その子会社を含む。以下、同様）は大一商会のグループ会社が製造販売する遊技台を購入します。
・当社と大一商会は双方の企業価値を最大化するために、相互に協力しお互いの利益となるように努めます。
（新たな事業の開始）
当社は、2020年10月12日開催の取締役会において、新たな事業を開始することを決議いたしました。
新たな事業の内容
・同日付で決議し、契約締結をいたしました大一商会との資本業務提携に基づき、パチンコ事業に最も影響を与
えるパチンコ台のレンタルを新台にてメーカーと協力して開始します。
・当該事業を行う連結子会社：株式会社ジャルコアミューズメントサービス
・レンタル先の概要：全国のパチンコホール事業者
・事業開始日 ：2020年10月12日
・今後の予定 ：今後２年間で、約10億円程度の新台購入を見込んでおります。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月13日
JALCOホールディングス株式会社
取締役会 御中
みかさ監査法人
東京都中央区
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 伊 藤 修 平 | 印 |
|---|
| 指定社員業務執行社員 | 公認会計士 | 安 田 幸 一 | 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているJALCOホールディングス株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、JALCOホールディングス株式会社及び連結子会社の2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財連結務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。